对公信贷政策知识培训

1、对公信贷政策知识培训总行风险管理部部 20132013年年1010月月广纳百川 发展无限2一、风险管理制度体系3信用风险信用风险市场风险市场风险流动性风险流动性风险风险管理制度体系风险管理制度体系风险风险政策政策文件文件管理管理规章规章制度制度风险风险政策政策文件文件风险风险政策政策文件文件管理管理规章规章制度制度管理管理规章规章制度制度以信用风险管理制度为例 1、 “信用风险政策”是以宏观（全球和国家）、中观（行业）、微观（客户）层面为视点，逐层分析宏观经济政策调整对微观主体信用风险的影响，结合本行在行业、区域、客户、业务产品等信贷结构和风险特征，制订的风险偏好、信贷政策及风险提示。表现形式

2、：风险管理指引、行业/客户授信指引、风险提示、产品及风险方案等。2、“信贷管理制度”是以“基础管理制度”为覆盖，以“业务流程制度”、“信贷业务品种”为纵横，构建各类型信贷业务品种的流程控制及风险约束的信贷管理规章制度。表现形式：管理办法、实施细则、操作手册等。45二、2013年度公司信贷政策2013年度信贷政策信贷投向以制造业为重点，适当提高制造业授信在对公授信中的占比控制地方政府融资平台贷款总量大力发展业务模式成熟的中小企业信贷业务支持非标等创新业务压缩批发和零售行业授信，鼓励发展供应链贸易融资业务，重点压缩钢铁贸易行业授信合理控制房地产业贷款占比62013年行业信贷政策概要2013年，针对

3、我行信贷业务主要分布的批发零售业、房地产业、建筑业、钢铁、有色金属、建材、化工、公路、纺织、物流、造纸、煤炭、服装、电力、家电、汽车、化纤、绿色信贷、机床、医药生产、光伏等行业，制定了专门的行业信贷政策指引。年度信贷政策概要制造业信贷政策定位于支持产品成熟、技术成熟、管理良好、市场广阔的行业及客户。积极支持产品成熟、技术成熟、管理良好、市场广阔的传统制造业及其产业转移升级的信贷业务，重点支持汽车、电力、有色金属、钢铁、家电、化工、医药制造企业、制造业基地和现代产业集群；支持各分行所在区域GDP占比高的主导产业，适当控制 “两高”行业占比；审慎介入战略性新兴产业；限制介入环保不达标、产品或技术落

4、后的企业。贸易融资支持能够实现物流、资金流、信息流全程监控、围绕核心企业开展的供应链融资业务。房地产房地产开发贷款支持优质房地产企业合理信贷需求。融资平台在控制总量的前提下，做好有保有压，优化平台贷款信贷结构。集团客户核心客户和集团客户按照行业信贷投向，扩大核心客户群，带动中小企业信贷业务和中间业务。中小企业中小企业鼓励各分行选择若干在本地GDP占比较高的行业，实行行业聚焦、批量开发非标业务非标准化债务融资在符合监管政策和产业政策前提下，支持非标业务发展。担保公司担保公司重点支持国有控股、内控完善、业绩优良的担保公司担保授信业务。小贷公司除低风险外，禁止进入典当公司禁止进入监管公司监管公司支持

5、国内外知名大型仓储企业所管理的监管公司、“总对总”合作的监管公司，或国家储备仓库、国家大中型港口、期货交易所注册交割仓库所配套的监管公司。低风险业务在监管合规的前提下，不受本信贷政策准入条件限制。72013年行业信贷政策概要l 钢贸企业 对注册地在“长三角”及广州、深圳地区的钢贸企业销售收入10亿元以上，其他地区的副省级和省会城市6亿元以上，地级市及以下地区5亿元以上 在我行信用评级6级以上；资产负债率70%以下；优先支持年产量500万吨以上上游钢厂的厂商银业务 对于业务模式/品种属于“严格控制”和“禁止/退出”类的授信业务，须逐笔上报区域审批中心及以上有权审批人按权限进行审批。l 房地产贷款

6、 房地产开发贷款：项目产权清晰，“四证”齐全（出账时必须齐全）；项目资本金比例：普通住宅项目30%，其他项目35%；授信期限不超过3年 土地储备贷款：项目审批要件齐全，包括但不限于规划意见书、开发授权批复、用地预审意见、项目建议书（代可行性研究报告）批复；项目资本金在30%（含）以上；授信期限不超过5年82013年行业信贷政策概要l 政府融资平台 对于违规采用集资、回购（BT）等方式举债建设公益性项目，地方政府违规向融资平台公司注资、提供直接或间接担保的，均不得发放贷款。 由财政性资金偿还的公益性项目债务，除法律和国务院另有规定外，不得通过财务公司、信托公司、基金公司、金融租赁公司、保险公司等

7、向政府融资平台提供直接或间接融资。l 公路行业项目准入标准： 列入国家高速公路网规划的项目和重要省道项目（一级及以上公路）； 双向六车道、双向四车道项目建成通车年份交通量测算值原则上分别不低于10000辆、8000辆标准小客车/日，贷款期内项目现金流须全部覆盖贷款本息； 资本金比例不低于25； 项目贷款偿还期不得超过公路建设期与收费期限之和； 项目已经取得国家有权部门批准，已经取得土地使用、环境评价等权证手续； 批准的最长收费年限测算还款期限2年。910三、授权流程介绍11一、授权相关定义一、授权相关定义制度依据（现行）：广发银行公司授信业务流程（广发银发【2013】372号） 广发银行对公信

8、贷业务审批权限授权书 “普通审批权限限额”是指剔除一类业务和低风险担保部分后有权审批人对单一或集团客户的最高审批上限。“非普通审批权限限额”是指有权审批人对单一或集团客户一类业务和低风险担保部分的最高审批上限。 其中：“低风险担保”指：我行系统内开具的足额本、外币存单质押；我行系统内代售的凭证式国债或储蓄国债（电子式）质押；客户交存100%保证金质押业务。12一、授权相关定义一、授权相关定义逻辑关系“普通审批权限限额”+ “非普通审批权限限额” =对单一或集团客户的最高审批限额“普通业务额度”+“非普通业务额度”=单一或集团客户的最高授信额度13一类信贷业务 制度依据：广发银行单一法人客户统一

9、授信管理办法（2013年版）（广发银发20130352 号）法人客户：低风险担保信贷业务：我行系统内开具的足额本、外币存单；我行系统内代售的凭证式国债或储蓄国债（电子式）；客户交存100%保证金。以下列质押物提供合法、有效质押的信贷业务：本行离岸存款；经我行信贷审批程序核准的、具有银行承兑汇票可贴额度的银行类金融机构所开立的银行承兑汇票。除提供上述所列质押物质押的信贷业务之外，下列信贷业务或产品纳入一类业务范围： （1）委托贷款、银行承兑汇票贴现、买入外币银行汇票或本票、“付汇金”业务； （2）国内信用证项下信贷业务：议付、福费廷、开证行为系统内分行的无不符点寄单融资、承兑后寄单融资、国内信用

10、证项下一类授信业务相应的代付业务； （3）根据国际贸易融资业务管理办法（广发银发2011173号）规定的信用证项下信贷业务：议付、福费廷、无不符点押汇（含有不符点但经承兑）、出口贴现、信用证项下一类授信业务相应的代付业务。澳门分行与境内分行办理的“内保外贷”业务，业务管理严格按照关于明确内保外贷业务一类业务的批复（广发银复201218号）有关规定执行。一、授权相关定义一、授权相关定义普通业务授权限额剔除一类业务和低风险担保部分的贷款审批权限例1： 银行承兑开票额￥亿（保证金）,委托贷款￥亿 ￥亿￥.亿例2：银承贴现￥亿，无不符点信用证议付￥亿 ￥亿非普通业务授权限额一类业务和低风险担保部分的贷

11、款审批权限例1： 银行承兑开票额￥亿（保证金）,委托贷款￥亿 ￥亿 ￥亿￥.3亿例2：银承贴现￥3亿，无不符点信用证议付￥2亿 ￥亿￥亿￥亿二、审批权限的计算二、审批权限的计算普通业务授权限额非普通业务授权限额分开计算和使用审批人权限：普通￥0.5亿/非普通￥2亿申请额度：银行承兑开票额￥1亿(50%保证金)1)委托贷款￥1.5亿普通业务额度=￥1亿50%=￥0.5亿非普通业务额度=￥1亿50% +￥1.5亿=￥2亿总额度￥2.5亿（不直接作为审批权限考虑）二、审批权限的计算二、审批权限的计算普通业务授权限额非普通业务授权限额分开计算和使用审批人权限：普通￥0.5亿/非普通￥2亿申请额度：银行

12、承兑开票额￥2亿(50%保证金)1)委托贷款￥1亿普通业务额度=￥2亿50%=￥1亿非普通业务额度=￥2亿50% +￥1亿=￥2亿二、审批权限的计算二、审批权限的计算普通业务授权限额非普通业务授权限额分开计算和使用审批人权限：普通￥0.5亿/非普通￥2亿申请额度：银行承兑开票额￥1亿(50%保证金)1)委托贷款￥2亿普通业务额度=￥1亿50%=￥0.5亿非普通业务额度=￥1亿50% +￥2亿=￥2.5亿二、审批权限的计算二、审批权限的计算普通业务授权限额非普通业务授权限额分开计算和使用审批人权限：普通￥0.5亿/非普通￥2亿申请额度：银行承兑开票额￥2亿(50%保证金)1)委托贷款￥2亿普通业

13、务额度=￥2亿50%=￥1亿非普通业务额度=￥2亿50% +￥2亿=￥3亿二、审批权限的计算二、审批权限的计算19三、授权行使依据、原则及规定三、授权行使依据、原则及规定授权行使依据经首席风险官签署的授权书、年度信贷业务授权管理相关规定的通知、广发银行公司授信业务流程、各类业务产品方案及管理办法、及其他授权相关文件授权行使原则及规定“从严把握”原则在执行总行各类有效授权文件和管理制度时，如同时具备多项需上报审批的事项和特征，按照其中规定所须上报最高层级的有权审批人进行审批。信贷业务授权范围包括对企（事）业法人、其他经济组织及个人的本、外币授信业务，具体包括：各类表内外授信业务，其中表内授信包括

14、（但不限于）贷款、项目融资、贸易融资、票据贴现、透支、保理等业务，表外授信包括（但不限于）开立信用证、票据承兑、担保、担保承诺等。资金交易授信，仅包括远期结售汇、远期外汇买卖、人民币对外币掉期、外汇对外币掉期四类外汇交易品种，及利率掉期业务。属地化管理原则广东省内分行：客户的所在地（法人及其他经济组织为注册地址，自然人为居留地）为被授权人及其辖属分支机构所在城市范围内，含该城市行政区划所辖的市、县、区。 广东省外分行：客户的所在地（法人及其他经济组织为注册地址，自然人为居留地）原则上为被授权人及其辖属分支机构所在省（或直辖市）范围内。参考广发银行对公异地授信管理办法（广发银发20130238

15、号）20四、审批层级四、审批层级涉及业务审批层级分行区域信贷审批中心总行首席信贷官（公司金融）首席风险官学校、房地产、政府融资平台贷款学校、房地产、政府融资平台贷款一类业务学校、房地产、政府融资平台贷款（除一类业务）授信担保业务“不可接受担保”作为授信业务的主担保品。出口退税业务办理出口退税账户托管贷款业务在严格执行广发银行出口退税账户托管贷款产品方案关于风险准入条件、业务流程各项规定的情况下，可按照一般对公信贷业务授权规定执行审查审批程序。对不符合广发银发201263号规定产品和业务准入条件但确需办理业务的，必须逐笔上报区域信贷审批中心或总行有权审批人在权限范围内审批票据业务对于风险分类在“

16、关注类”及以下的客户，如需新增或续作办理表外承兑业务（含低风险担保业务），必须逐笔上报总行资产管理部有权审批人按照重组贷款审批权限进行审批。“人民币保本型理财产品”担保项下授信业务分行有权审批人对“人民币保本型理财产品”担保项下授信业务的审批权限：对授信客户（不区分新客户或存量客户）的业务审批权限金额为各级有权审批人“普通审批权限限额”的两倍和 “1.5亿元人民币”两者的孰低者。1、授信新客户办理“人民币保本型理财产品”担保项下授信业务，审批权限金额为各级有权审批人的“普通审批权限限额”；2、存量授信客户办理“人民币保本型理财产品”担保项下授信业务，审批权限金额为各级有权审批人“普通审批权限限

17、额”的两倍。保函期限在5年（含）以下的非融资性保函业务融资性保函，期限超过5年的非融资性保函业务授信意向书超出分行有权审批人权限的授信意向书，不区分存量授信客户和新增授信客户，由分行公司银行部发起业务申请，逐笔上报总行公司银行部出具初审意见同意后，按以下流程审批：1、授信意向书额度在10亿元人民币（含）以内的，报总行主管公司业务副行长审批；2、授信意向书额度在10亿元人民币至30亿元人民币（含）的，报总行首席信贷官（公司金融）审批；3、授信意向书额度在30亿元人民币以上的，报总行首席风险官审批。其他信贷业务分行特例审批：1、单笔授信期限3年（含）以内流动资金贷款；2、产品方案、风险方案、目标市

18、场/准入条件文件及首席风险官要求的特例审批业务。1、外汇转贷款；2、5000万元人民币以上(含)普通审批权限未提供我行核定的会计师事务所审计的无保留意见财务报表的信贷业务；3、授信合同额度有效期超过一年的信贷业务；4、并购贷款；5、项目贷款(不包括房地产贷款、好融通厂房建设)；6、银团贷款；7、超过分行审批人员现有好融通规定权限的特例审批项目；8、异地客户；9、不符合首席风险官同意的分行目标市场、风险接受条件的信贷业务；10、产品方案、风险方案、目标市场/准入条件文件及首席风险官要求的其他业务。1、同业授信；2、无所属审批中心的异地客户；3、超中心审批人员权限的业务、产品方案、风险方案、目标市

19、场/准入条件文件及首席风险官要求的其他业务。1、购买贷款及回购式售卖贷款(不包括票据贴现、可贴现、转贴现)；2、搭桥贷款(除非国家另行规定,不得发放项目资本金搭桥贷款,财政性质资金搭桥贷款及为企业发行债券、短期融资券、中期票据、发行股票、股权转让发放搭桥贷款)；3、不符合我行准入标准的金融机构客户授信；4、金融机构客户授信额度有效期超过一年的；5、单笔授信期限超过七年的信贷业务。根据我行资产组合、监管部门要求等由首席风险官确定的信贷业务。重组贷款需有单独授权总行资产管理部对被中国和联合国制裁的高风险国家客户的贷款严格禁止21四、统一授信管理22一、统一授信基本定义一、统一授信基本定义广发银行单

20、一法人客户统一授信管理办法（2013年版）（广发银发20130352 号） 统一授信的定义我行在对单一法人客户偿债能力、信用等级和担保方式等因素进行综合评估的基础上，对同一客户的授信业务实行一揽子管理，并按照规定授信方式使用额度，统一控制客户在我行的授信业务风险总量。统一授信原则授信主体统一，即我行作为一个整体统一向客户提供授信。原则上对于同一法人客户只能在一家分支机构办理授信业务。授信形式统一，即对同一法人客户办理的不同形式、不同品种的授信业务全部纳入最高授信额度内实行一揽子管理。授信币种统一，即对同一法人客户办理的本币业务授信、外币业务授信置于同一币种、同一授信额度之下，纳入综合统一授信管

21、理。如使用其它币种的，按具体业务发生之日银行公布的外汇卖出价折合人民币计入授信额度。授信对象统一，即授信对象必须是符合我行授信条件的法人客户或经法人授权的客户。23二、授信额度的定义及分项设置二、授信额度的定义及分项设置按照风险敞口划分非普通授信额度：是指我行给予客户的风险较低授信的额度，包括：低风险担保部分信贷业务、一类信贷业务普通授信额度：除上述非普通授信额度以外的为普通授信额度按照授信方式划分综合授信额度：凡需给予客户一种或多种短期业务品种额度的，综合授信额度项下按照不同的授信业务品种可设立分类限定的短期业务品种的分项额度及其使用限额。单项授信额度：固定资产项目贷款、法人按揭贷款等中长期

22、贷款、银团贷款及并购贷款； 受第三方担保控制的法人客户授信业务（如汽车经销商担保项下的车辆按揭贷款业务）24二、授信额度的定义及分项设置二、授信额度的定义及分项设置按照银行与客户的授信关系直接授信额度：我行与企事业单位或其他交易主体直接发生授信业务，形成直接的债权债务关系。他用额度：在直接授信时，如需与专业担保公司、监管公司、汽车经销商、开发商等第三方进行合作，对其核定的第三方使用额度，以及基于应收账款、预付账款而产生的短期贸易融资需求，给予生产/销售卖方的国内买方信贷等间接融资额度按使用方式可循环使用：在约定的授信额度项下，客户在授信额度有效期内已经清偿的债务，就清偿的部分，我行给予客户恢复

23、相应的额度，客户可在授信额度有效期内再次使用。不可以循环使用：在约定的授信额度项下，客户在授信额度有效期内已经清偿的债务，就清偿的部分，我行不给予客户恢复相应的额度，客户不得在授信额度有效期内再次使用25二、授信额度的定义及分项设置二、授信额度的定义及分项设置从内部管理角度出发，设置内部控制额度，由最高授信额度和最高非授信额度组成非授信额度：我行对客户在我行的各类非信贷业务核定的额度，我行有可能承担直接或间接的信用风险。主要包括非标准化债务融资额度、间接融资额度等26三、额度项下业务最后期限三、额度项下业务最后期限短期额度（含1年）项下业务使用期限控制客户可以在授信合同约定的期限内使用，授信合

24、同期满后不得再使用。短期额度项下每次业务（提款）使用期限最长不得超过1年，并且其到期日不得超过授信协议约定的授信期限加6个月。例如：授信额度有效期为2013年6月18日2014年6月17日，该授信额度项下最后一笔业务到期日不能晚于2014年12月17日，且每笔业务不得超过12个月。中长期单项额度（1年以上）项下业务使用期限控制客户可以在授信合同约定的期限内使用，授信合同期满后不得再使用。中长期授信额度项下每次提款的使用期限最长可以超过1年，但是其到期日不得超过授信合同约定的日期。例如：授信期为2013年6月18日2016年6月17日，该授信额度项下最后一笔业务到期日不能晚于2016年6月17日

25、，但项下每次提款的使用期限可以超过12个月。27四、额度调剂四、额度调剂授信额度调剂的基本原则授信额度不变原则。各授信品种的额度按照1:1的比例进行调剂，调剂后的法人客户授信额度不得超过原核定的最高授信额度，授信风险敞口不增加。风险由高到低原则。原则上风险较高的授信品种可以调剂为风险较低的授信品种；同等风险的授信品种之间可以互相调剂。风险等级划分详见附件三。担保条件不降低原则。额度调剂后，授信担保条件应符合授信批复要求，并确保担保合法有效。不可循环额度与可循环额度之间不得相互占用。由总行（含区域信贷审批中心）审批同意的授信业务，符合以上调剂原则的公司授信业务品种调整可降级至分行风险总监审批28

26、四、额度调剂四、额度调剂风险由1至6逐步提高风险等级授信品种名称备注1符合我行规定的低风险担保业务及一类信贷业务2保本型理财产品质押项下授信业务3投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函等符合我行规定的非融资性保函、提货担保4贸易融资业务品种贸易融资业务品种排序以及调整规则按关于贸易融资业务品种排序有关规定的通知（广发银发【2013】225号文）执行5短期流动资金贷款、资金交易授信额度6中长期流动资金贷款、本外币融资性保函、备用信用证、法人账户透支本等级中的产品，相互之间及与其它等级产品之间均不得调剂公司授信业务品种风险等级排序表公司授信业务品种风险等级排序表大类风险排序（由低到高）产品名称一

27、 、 出 口项下产品1出口信用保险项下押汇、出口保理有追索，含代付2出口控制货权项下押汇（信用证有不符点、托收、汇款），含代付3出口不控制货权项下押汇（信用证有不符点、托收、汇款），含代付4打包放款，含代付5装运前融资，含代付6出口项下流动资金贷款二 、 进 口项下产品1进口即期控货开证2进口远期控货开证3进口控货押汇(含代付）4进口即期不控货开证（含转口）5进口远期不控货开证6进口不控货押汇或代付（含转口）7转口贸易开立远期信用证三 、 内 贸产品1国内信保项下应收账款质押融资2商业承兑汇票贴现3有追索权保理(含代付及再保理)4应收账款质押融资5订单融资6国内信用证开证7国内信用证其他寄单融

28、资（含卖方代付）8国内信用证付款融资(含买方代付)9国内信用证打包放款10银行承兑汇票承兑贸易融资业务品种风险程度排序表贸易融资业务品种风险程度排序表29五、流动资金贷款管理办法30一、客户准入一、客户准入流动资金贷款是指我行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。准入条件合法、规范公司结构、有经营能力、无重大不良记录、评级达到准入条件；循环贷款：成立时间原则上在一年及以上，具备较强的生产经营和资金周转的连续性和可持续能力；中期贷款：信用评级在6级（含）以上（总行另有规定的除外）；原则上不得对贸易型企业发放中期流动资金贷款；不接受关注一级

29、及以下的客户。31二、额度测算二、额度测算经办行应根据借款人财务报告和企业经营、发展情况合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人实际需求发放流动资金贷款。经办行调查人员根据借款申请人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款申请人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定授信方案，包括金额、期限、利率、担保、支付方式及条件和还款方式等。测算流动资金贷款额度，根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）合理预测借款申请人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可

30、考虑一定的保险系数。具体测算方法参照流动资金贷款额度测算表（附件1）公式。测算的流动资金贷款额度作为授信额度的参考依据，经办行将完成的流动资金贷款额度测算表打印、签章留档。32三、贷前调查三、贷前调查确定贷款资金的“支付”。经办行调查人员应在授信方案中确定贷款资金的“支付” 。贷款资金的支付方式，受托支付、自主支付；受托支付的金额标准和支付条件； 支付方式变更及触发变更条件；贷款资金支付的限制、禁止行为；借款申请人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。 受托支付是指我行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。自主支付是指我行根据借款人的提款

31、申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。3334三、贷前调查三、贷前调查尽职调查的内容借款申请人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；借款申请人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；借款申请人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；借款申请人长期往来的和拟发生交易的支付对象信息及交易金额； 借款申请人营运资金总需求和现有融资性负债情况；借款申请人与我行的合作关系、借款申请人关联方及关联交易等情况，若涉及到我行关联方交易的还须按照我

32、行相关办法执行；还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；借款申请人所在行业状况；对有担保的流动资金贷款，应调查抵（质）押物的权属，了解其价值和变现难易程度，或保证人的保证资格、能力等情况；企业集团贷款资金自主支付部分需归入资金池管理的，应重点调查和了解客户及其业务情况，并客观评价分行实际风险控制能力后予以确定35四、审查审批四、审查审批核定流动资金贷款测算的额度明确受托支付限额独立性和专业性。各级信贷审查部门应按照我行流动资金贷款评审制度和流程，确保信贷审查的独立性和专业性。批复内容：有权审批人根据调查、审查内容、审查结论等资料进行审批并出具批复，批复内容包括但不限于

33、：借款金额、授信方式、期限、支付方式、支付对象信息、还款方式、资金监控要求、贷后检查要求。采取受托支付的，应明确对借款人的受托支付限额。36五、合同签订五、合同签订合同填列经办行与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。根据批复条件在贷款合同中详细填列具体的贷款金额、期限、利率、借款用途、支付方式、贷款发放账户、资金回笼账户及要求、还款方式，担保及保险、风险处置等要素和有关细节，选择合同中相应的约定条款和填写其他条款。支付方式采用受托支付的，经办行应在贷款合同中约定借款人的受托支付限额，受托支付限额不得高于本办法第二十八条规定。采用借款人自主支付的，经

34、办行应在贷款合同中约定借款人定期汇总报备贷款资金支付情况。合同文本经办行与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，须采用我行统一格式合同文本，签订非格式合同文本，必须经法律与合规部审核同意。37六、出账管理六、出账管理审核重点借款人是否满足合同约定的提款条件；是否已按约定在我行开立账户、指定资金回笼账户及签订账户管理协议；是否已按我行要求办理抵（质）押登记，如押品须购买商业保险，则应确定我行为第一顺位保险金请求权人；签订的流动资金贷款合同是否符合本办法相关要求；审批意见中要求出账条件是否落实。审核人员分支机构出账前审核岗位人员负责流动资金贷款的出账前审核和受托支付对象及条件的审核

35、38七、贷后管理七、贷后管理贷后管理人员应针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期的现场检查与非现场监测，跟踪、分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，严格按照我行贷后管理办法的各项要求开展贷后管理工作。 贷后管理人员应通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。对于采用自主支付方式的，业务经营单位应按照借款合同约定，要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况。贷后管理人员应审核经营单位每月提供的自主支付资金流向监控表（详见附件6），审核自主支付资金监控意见；核实借款人提供的自主支付资金用款计划书，对未按计划书进行资金划转的应要求经营单位说明

36、和提供合理理由39七、贷后管理七、贷后管理贷后管理人员根据流动资金贷款合同的约定，发现如下情形之一时，应及时进行风险预警并采取相应风险处置措施未按约定用途使用贷款的；未按约定方式进行贷款资金支付的；未遵守承诺事项的；突破约定财务指标的；发生重大交叉违约事件的；未按国家管理规定使用外汇贷款的；抵（质）押物的保管及价值发生较大变化的；违反贷款合同约定的其他情形的。40六、并购贷款管理办法41一、基本定义一、基本定义广发银行并购贷款管理办法（广发银发201050号） 并购是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。并购贷款是指银行向并购方或其专门子公司发放的用于支付并购交易价款的贷款实际控制是指并购方通过控制目标企业的股东会、董事会、高管层、表决权等公司治理关键要素，能够控制目标企业的人事、财务和经营决策以及实际支配目标企业的重大商业行为。限额管理并购贷款（不限于我行）不超过并购交易金额的50%