会议内容月结月始

1、会议内容提留表：2月份的工程师提留表基础数据和APP上查出的基础数据不相符，我们统一都是按照3.6号我所下发的基础数据来做的提留表，其中有些差异是根据子公司自行做的账在增减项里边调了的。那么4月份算工资时就要注意是否有3月份算提留时所遗留的一些问题。你们提供给人事部的基础表的数据要和提留表的基础表数据一致，其他的分表也要一致。子公司在核算工程师提留表时，主管的部分提成需要留在年底统一发放的，请在应发提留前面增加一列“主管提成”，然后在代扣项目中同时增加一列“计提主管提成”，“主管提成”按子公司规定进行全额填制，而计提主管提成也是根据子公司自行规定且要在年底以年终奖形式发放的金额。当然没有设立主

2、管就没有这一项要求。质保金与保险：1、 工程师到期退还的质保金，请财务内勤统计在每月15号之前发放的提留表之中，不必时时申请。一方面可与质保金动态表相核对，另一方可减少大家的工作量，提高工作效率！2、只有出现年初子公司提供明细中没有的且又要求补退的，就要单独网报申请，操作流程与以前不变！1、 发放提留时，部分工程师可能本月无工资，但他有足够的质保金，我们如何在提留表中反应呢-1、在增加减项明细表中增加该工程师对应扣款的行列。2、由于当月没有工资，那么他的应发工资就是有负数。3、由于没有工资可扣，那我们只有从其质保金以相同负数反应，这样根据提留表自动计算后，实发工资一定为“0",而不用

3、手工去填”0“。4、同时，在质保金明细表中对应行次用相同负数反应，他的质保金余额就会自动减少相同金额，质保金表中本月合计数就正好与提留表质保金合计完全一致！另外，部分子公司有要求退保险费的，可与退质保金那样，全部都在提留表中反应，与保险明细表相对应，在工程师相对应代扣项目中用负数反映，这样，实际上该工程师相当于增加了实发工资而已。再次说明，应退质保金也统一到提留表中，在对应的代扣项目中以负数反映，如该工程师有其他扣款，可在增减明细表中也以负数反映，这样，质保金的实发金额刚好是应退质保金额扣减其增减项的差额！2、 如果提留基础表中有”罚款“项目，那么提留核算表中就不再需要罚款项目了，二者有其一即

4、可，以免重复扣款！或者基础表中的罚款、水电费取消只留提留核算表中的相应项目。3、 所谓老总代垫，是指公司不承担成本、不报销，而是由老总先垫付，然后从工程师提留中收回的款项，因此，老总代垫明细中不包括服装、保险、暖气、房租、垫布、费用标准等项目，这些项目都是由公司统一支付，公司承担成本。我们设计了基础表与老总代垫目的是为了将子公司发生的费用公私分开，基础表的项目是公司开支然后公司收回的费用，老总代垫是由老总代垫再由老总收回的费用4、 基础表合计=提留表中基础代扣，质保金明细合计=提留表中质保金合计，老总代垫明细合计=提留表中老总代垫合计，增减明细表合计=提留表中增减项合计，保险明细表中当月合计=

5、基础表中”代扣保险合计(当月扣回的保险-当月退还的保险）5、 在打印签字版时应把标题也要打印出来，例：备用金卡：因实行总经理负责制，各子公司的备用金卡由原来的多张卡变为现在的一张卡，为了加强备用金使用的透明度，促督财务内勤进行备用金卡现金管理，要求子公司备用金卡中预留相关领导与财务内勤手机号码，以便及时收到资金流动信息，及时处理相关事务，减少沟通时间，提高工作效率！使用说明：1、所有的支款全部使用网银转账，减少支付宝与微信红包支付。2、在网转时，财务内勤必须写清付款用途，以便日后查实。3、将打印的网转汇款单作为支出报销的重要依据之一。4、做好日记账，以便实时核对！材料报销：6、 根据审核发现，

6、部分子公司将已付过的费用，银行代扣的款项也做到审批表中，稍不留神，很容易造成重付现象，请大家作好这方面管控。2、部分子公司时而将质保金、房租等费用申请均放在审批表中，时而又单独申请，很容易造成混淆，造成重付现象，请大家做好自查记录。3、有以上状况的，督促子公司在审批表中做好详细备注，特别是有关质保金收付，我们专户专人监管，我建议质保金要单独申请，最好是放在提留表中以工资形式发放，以减少大家不必要的麻烦！7、 子公司对可能发生的费用进行预算申请时，请不要走“子公司的网报”，应走“通用审批”模块，按通用审批提示详细填制相关内容，按经手人-子公司分管领导-子公司总经理-总公司分管领导-主办会计的顺序

7、发送给相关人员，作为主办会计后期网报审批的备案备查依据！8、 1、现金额日记账要有编号，与子公司寄送过来的编号相一致，与主办会主的编号无关，目的是便于核对与定位查找。2、我们在去年8月份已做过一次全面账务清查，并对前期账务作了一个了结，除北京公司外，其他公司都是解决了“历史遗留”问题，因此，不会影响主办会计往来账与子公司现金账的核对工作。3、子公司要借款或再申请备用金额时，必须提供现金日记账作为依据。4、公司备用金=代垫押金+工程师借款+未报销的开支+现金结存9、 以后房租全部申请由总司支付到房东卡，现在部分公司已经做得很好了，有极少部份由于这样那样的原因，未能统一，以后房租都统一直接由总公司

8、打到房东卡上。请各位在签合同的时候将房东的卡号写在上面。发票：10、 电器公司发票不够用，准备去开个体户来开票，我们在之前都已经确定了各公司的对外票据通一以信息公司的发票为主，确实需电器公司发票的可以开少量的电器公司的发票，在开据时要注意沟通，若有不清楚的地方可以让其和沪、杭、闽等城市学习下如何才能有效地开信息公司发票。所以在这里统一为所有公司不允许开个体户来开发票。应完成的工作：11、 因各子公司前期所购固定资产，比如电脑，目前已逐渐更新换代，有的公司还相当频繁。因此，总部决定在3月底前对子公司的固定资产进行盘点，盘点经相关负责人签字后留档备查，并与去年8月份盘点的数据进行对比，对差异进行追

9、溯。2、从4月份开始，公司新增设备报销并网报时，必须同时上传固定资产盘点表作为附件！12、 在4月份前，要求各子公司采购负责人以公司名义开通统一的网购账号（陶宝号），这对于完善付款手续，加强资金管理具有重要意义。如无法开通企业账号的应该统一个专用的淘宝账号，绑定固定的一张网购银行卡，由子公司备用金卡打款至此账户中用于网购材料，要定期核对两张银行卡的往来明细。13、 为了准时发放工资，在10号之前就必须收齐上月资料，主办会计是要14号前必须做好除老总工资外其他工资和提留审批。要完成这项工作就必须要大家的通力合作了。14、 由于去年年终事务多，财务部仅对账务之中的往来科目进行核对与调整，但并未对其他资产进行盘点与核实。根据财务部会议决定，在本月月底前，各主办会计督促与指导所属子公司对所有资产进行核实清查，子公司相关负责人对所清查的明细签字确认，我会对纸质资料与电子档核对无误后再一并交于贾经理，清查对象为：1，截止到3月31日止的未收应收的工程单款，渠道收入款。2、固定资产盘点表（近期购入必须有金额）。3、配件盘点表。4、其他应收核实表。5、总公司除对固定资产进行核实外，也应对其他应收款、应收款、应付款、其他应付款进行全部核实与