银行业务流程

1、昆明分行小企业授信业务培训小企业授信业务操作流程小企业授信业务操作流程小企业授信调查与分析小企业授信调查与分析 中小企业部中小企业部 20102010年年3 3月月小企业授信业务操作流程小企业界定标准年销售收入3000万元资产总额4000万元授信金额1000万元年销售收入15000万元净资产1500万元授信金额1500万元 小企业授信业务操作流程小企业授信业务操作流程第一步：优选客户o优质小企业特点：1、具有较强贸易自偿性现金流 2、为龙头企业做配套 3、经营稳健 4、具有发展潜力o强担保 1、优质房地产足值抵押 2、BBB以上大企业提供担保 3、与总行签订总对总合作协议的担保公司提供担保小企

2、业授信业务操作流程第二步：信用风险评价区分客户类型：生产型和流通型评价方式：打分卡评价内容：定量结合定性评价结果：一至十级小企业授信业务操作流程信用风险评价结果的运用授信客户准入标准定价标准担保选择标准重点支持类退出类审慎类合作类确定利率下限保证抵、质押小企业授信业务操作流程小企业信用风险评价中的特别规定三种情况下可直接认定级别客户或主要管理人员出现逃废债资不抵债生产经营不正常、管理混乱、连续两年亏损已无法编制财务报表国家限制行业总行限制或禁止行业已发生垫款、逾期、欠息我行或他行业务五级分类在次级以下仅办理低风险授信业务十级八级三级小企业授信业务操作流程第三步：落实担保小企业授信担保的有关规定

3、保证我行给予担保额度的担保公司出口信用保险公司提供保险我行评级CC级以上的大中型客户小企业授信业务操作流程小企业授信担保的有关规定质押符合条件的质押品符合我行低风险授信业务要求的权利凭证存货（仓单）商用房经营权质押率不超过本息的100质押率不超过70保险第一受益人为我行参照总行专项产品管理办法小企业授信业务操作流程抵押小企业授信担保的有关规定商品住宅门市房写字楼标准厂房土地使用权设备抵押价值购买价50+评估价50706050小企业授信操作流程双人实地第四步：组织授信调查授信敞口额度：综合考虑企业有效净资产、近年实际销售收入、增长趋势、抵质押品价值、注册资本和企业融资需求量期限：根据企业需求、经

4、营周期、还款来源确定利率：参照我行定价标准，与企业协商确定还款方式：按月或按季结息；根据现金流特点商定分期定额、分期利随本清通过调查应明确小企业授信业务操作流程第五步：授信申报、审批主、协办客户经理 支行 负责人 中小 企业部 风管部 专职 信审员 风管部 负责人 风险 主管 放款 中心小企业授信业务操作流程授信后管理 贷后管理与目前执行的一般授信客户的贷后管理基本相同特别规定：小企业授信业务操作流程小企业授信客户的退出信用风险评价七级以下列入国家限制或淘汰产业目录、两高、环保治理不达标五级分类次级以下法人或经营者有不良嗜好，合作态度有不良变化有重大偷漏税行为关键财务指标连续两年出现恶化小企业

5、授信业务操作流程授信后评价、考核与责任后评价与考核由分行组织实施考核机制将逐步完善客户经理是小企业授信业务的第一责任人，对调查内容的真实性以及贷后管理信息的真实性、及时性负责经营机构负责人对小企业不良贷款承担直接责任和管理责任对新发生的不良贷款，分行将组织调查不良形成原因，并按有关办法进行责任认定，对责任人予以追究。小企业授信调查与分析小企业小型企业与大型企业的差异小型企业与大型企业的差异财务报表规范程度不同大企业信息获取难度不同与银行合作条件不同出现风险的概率不同不良资产损失程度不同难小低高大好易劣优差 市场定位市场定位小企业授信调查与分析选择客户时强调两项：稳定性和成长性选择客户时强调两项

6、：稳定性和成长性改变一个惯性思维：只要抵押物好就改变一个惯性思维：只要抵押物好就OK建立建立“做客户做客户”的观念的观念小企业授信调查与分析小企业授信调查与分析 调查应关注的因素调查应关注的因素经营者经营者个人状况个人状况 现金流量现金流量状况状况 资产负债资产负债债状况债状况 企业投资企业投资资状况资状况 企业经营企业经营营状况营状况 主要因素主要因素 小企业授信调查与分析 调查内容和方法1、经营者个人状况、经营者个人状况企业法人代表或实际控制人的经营管理能力个人品质工作履历家庭资产情况以掌握其个人品质、经历、信用、经营思路、家庭状况等信息；主要了解：为人、信用度、谨慎型还是冒险型、是否赌博

7、等。了解途径：面谈、企业内部、当地、同业、公开信息小企业授信调查与分析小企业授信调查与分析 2、经营状况：、经营状况：o销售收入o成本o利润o税收等o分析：总量、结构、趋势、与同业的比较o方法：核实税收（流转税和所得税）政策和实交额核实税收（流转税和所得税）政策和实交额o用电量用电量o产能分析法：产能分析法： 设备、人员的产能和实际利用率设备、人员的产能和实际利用率调查内容和方法小企业授信调查与分析小企业授信调查与分析3 3、资产负债状况：、资产负债状况：o资产：总量、结构、贬值性资产还是非贬值性资产（残值率）；关注货币资金（可用的）；存货（结构、数量是否合理；价格波动是否剧烈，对企业盈利稳定

8、性的影响；会计核算方法）应收（安全性、帐龄、周转速度等）、其他应收（数额较大的要了解，看对企业的实际影响；是否有抽资行为等）等科目；o方法：实地对照，总量核实、对有疑惑的资产产权要确认。实地对照，总量核实、对有疑惑的资产产权要确认。 提供银行流水（含公司和个人），分析总量和笔数，看提供银行流水（含公司和个人），分析总量和笔数，看 我行单笔提款金额和提款总量是否安全、合理。我行单笔提款金额和提款总量是否安全、合理。 对数量明显异常的科目要详细了解，分析有无问题。调查内容和方法小企业授信调查与分析小企业授信调查与分析o负债：有无缩减负债总量的情况负债：有无缩减负债总量的情况银行刚性负债：个人和企业

9、要通盘考虑；与实际有效净资产的比例；与销售收入的比例；与可动用资金的比例；占总负债的比例；各家银行的保证方式和利率水平；其他应付：是否存在股东借款等o方法：人行查询系统（异地借款不在其中、非银行借款不人行查询系统（异地借款不在其中、非银行借款不一定如实反映）一定如实反映）调查内容和方法小企业授信调查与分析调查的内容和方法o所有者权益：所有者权益：实收资本资本公积：法定盈余公积，任意盈余公积和法定公益金。用途：转增资本、弥补亏损等公益金用于集体福利未分配利润：企业分配政策、近期有没有分配计划（对净资产和现金流量的影响）o方法：验资报告对实收资本进行确认；资本公积是否合规计入；可以通过连续几年的报

10、表，观察有无造假痕迹。小企业授信调查与分析调查的内容和方法4 4、企业投资：、企业投资：o投资内容o资金方案o建设期和达产期o是否合法o经营预测o投资回收期o投资风险o如果投资数额巨大，要按照项目融资的方法进行调查，分析投资总量与企业现有规模的比例，对企业资金流的影响。小企业授信调查与分析5 5、现金流量分析、现金流量分析o经营性、投资性、筹资性以及整体现金流量情况；o异常波动的原因分析：结算方式的改变、销售量的变化、存货的大幅波动、融资量的变化、利润水平的变化、其他应收应付等原因。方法：要连续看，不要仅看一期；要与企业的经营活动的变化、投资行为结合起来综合分析。o对实际经营性现金流状况与实际盈利水平不佳的企业要从严进入。调查内容和方法小企业授信调查与分析不看利润看纳税不看报表看电表小企业看“三品”：人品、产品、押品先进行的经验总结相关提示：相关提示：o1、对小企业的调查和评价并不比大企业简单。o2、分析