房地产公司财务部工作内容_1

1、管理规范示范文本 | Excellent Model Text 资料编码：CYKJ-FW-606编号：_房地产公司财务部工作内容审核：_时间：_单位：_房地产公司财务部工作内容用户指南：该管理规范资料适用于管理中，为使规则公开化，让所有人保持集体的协调，维护集体的利益，从而充分发挥团体的力量，实现管理有法可依，内部运行有规则保障。可通过修改使用，也可以直接沿用本模板进行快速编辑。房地产开发公司财务部工作内容6负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。负责销售统计、复核

2、工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。*日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银 行收付业务。负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末 与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财经纪律和公司各项规章制度。不断改进和提高财务会计工作水平。认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计

3、算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。组织编制本公司的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况。充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为公司领导决策提供依据。 编制会计报表。各种会计报表做到数字真实，计算准确，内容完整，及时使报送政府有关部门。根据本公司财务管理制度，负责设计下发清查明细表，定期组织对固定资产、低值易耗品、库存

4、商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。对盘盈、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。编制和保管会计凭证及报表。负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号，做到规格化。每月终了，要整理会计 凭证和资料，集中保管。年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理清 楚，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按有关规定及时归档。会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制 定手续制度，明确责任。 拟定本公司成本核算办法，编制成本

5、、费用计划，加强成本管理的基础工作，核算成本和费用。编制成本、费用报表，编制；利润计划，办理销售款项的结算业务；负责销售和利润的明细核算。办理现金收付和银行结算业务：严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收、付款 凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导 审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。库存现金不得超过银行核定的险恶，超过部分要及时存入银行。不得以“白条” 抵充库存现金，更不得任意挪用现金。严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称、 款项用途、签发日期

6、、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未 用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写 错误的支票 ，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂 失手续。 编制和保管会计记账凭证。根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原 始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证， 应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。 根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制 “银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询， 要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个 人办理结算。出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 保管库存现金和各种有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱 密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票出纳员说管的印章必须妥善保