市场责任追究管理

1、 制冷家电集团企业标准 QG/ML04.02-2005 责任追究治理 1 范围 本标准规定了责任追究的范围、原则、处罚措施和实施细则。 本标准适用于制冷家电集团及下属美的 - 东芝、华凌、荣事达、美通 内发生的过失或有意违规、违纪事项，以及发生在制冷家电集团及下属 单位以外、但损害制冷家电集团及下属单位利益，制冷家电集团有处理 权的违规、违纪事项。 本标准规定以下行为应追究相关当事人的直接责任及其上级领导的 治理责任： 各单位人员有意 （单独或与他人串通 ） 实施的某项业务操作事项，给 制冷家电集团带来经济利益损失或经营风险， 以及造成重大不良阻碍的 各单位人员由于工作中的过失，或由于没有实施

2、某项业务，给制冷 家电集团带来经济利益损失或经营风险，以及造成重大不良阻碍的。 2 引用标准 无 3 定义 无 4 治理内容 4.1流程 3 / 23 4.2责任追究的原则 4.2.1责任追究的依据 a） 制冷家电集团的体系文件、各单位的规章制度能够作为责任定性标 准。 b） 各单位、部门责任制（如年度经济责任制、部门责任制等）、各岗 位职责讲明书能够作为定性标准。 c） 某项业务事项操作时所处的行业惯例及其差不多常识等能够作为 定性依据。 422责任追究的一般原则 a） 对当事人不按流程或违反常规、 常识操作业务，或未尽职责，导致 出现重大过失的事实和行为（过程）进行责任追究。 b） 授权人

3、对授权不当或用人不察导致被授权人发生责任事项的， 授权 人应承担连带责任。 c） 部门领导对部属渎职、重大失职、违规违纪等行为视行为性质、情 节、后果等因素承担相应的连带责任 d) 责任事故是由连续的业务操作行为导致的， 各有关当事人对自己所 处时刻段实施的业务行为负全部责任，并对其已向下手传递的业务信息 的真实性、合理性 负全责。 当事人并非本身业务操作不规范、 不负责任而完全是因其上一环节提 供的业务不合理导致责任事故发生的，责任由其上一环节全部承担。 e) 有意造成直接经济利益损失的， 从重、加重， 直至加倍对当事人的 责任追究。 f) 责任追究以对具体个人的经济与行政处理为主， 但有重

4、大损失或有 恶劣阻碍的事故，也能够具体单位和部门为责任主体。 g) 退缴非法所得、承担经济赔偿与行政处分责任同时执行。 4.2.3 责任界定的证据 a) 有关事实能证明当事人的行为失职、 违纪行为的， 可作为界定责任 的证据，按其定性。 b) 关于没有足够证据证明当事人行为违规违纪， 但当事人的行为确实 给公司造成了损失的，且能够依照该事项的各个具体操作环节之间的前 后矛盾性、与同类业务操作的差异性、各辅助证据之间的关联性以及结 果的严峻程度，足以相互证明当事人有责任的，推定其有责任，除非当5 / 23 事人有充分的证据证明自己没有过错。 4.3经济处罚 4.3.1经济处罚比例 4.3.1.1

5、处罚金额确定方式: 责任事故损失 额 处罚金额 （1）一般职员 （2）中层干部 （3）高层干部 一般（10万元以 下） 损失额的10%以 下 损失额的10% 30% 损失额的20%以 上 较大（10 30万 元） 损失额的15%以 下 损失额的15% 35% 损失额的30%以 上 重大（30万元以 上） 损失额的20%以 下 损失额的20% 40% 损失额的40%以 上 431.2以上处罚金额标准适用于制冷家电集团和美的-东芝、 荣事达、 华凌公司、美通可参照本条款原则、结合本公司的实际情况自行制定 处 罚金额标准，报制冷家电集团营运治理部、审计监察部审核后执行。 4.3.1.3处罚责任承担方

6、式：对某一责任事故进行经济处罚时，处罚总额 在一般职员、中层干部、高层干部之间的分配比例为：（ 1）：（ 2）： （3）=10： 20： 70，按此比例计算的处罚金额与上表中相关人员处罚金 额百分比不一致时，以此比例为准；相同级不的多人对某责任事故承担 责任的，首要责任人员承担最高处罚金额，要紧责任人员承担较高处罚 金额，次要责任人员承担最低处罚金额。 4.3.1.4 有意所为导致的责任事故，当事人除退回全部非法所得外，还可 对当事人处以损失金额 1-5 倍的经济处罚。 4.3.1.5 处罚金额原则上按表 4.3.1.1 所规定比例，并结合事件的严峻程 度及是否承担能界定的全部责任等因素确定，

7、 由制冷家电集团 管委会最 4.3.2 责任事故损失额不仅包括事故本身所造成的直接经济损失，还包括 调查、处理该事故所投入的人力、物力及费用，由处理机构依照情况确 认。 4.3.3 事故发生后，通过当事人自身的积极努力主动挽回的，且实际款项 已划入财务账的，损失额能够从确认的额度中扣除，但系由处理机构或 其它部门通过其它途径挽回的除外。 4.3.4 当事人拒绝履行经济赔偿责任的， 其应承担的赔偿款项先从其工资、 提成及其它一切可获得但尚未分配的利益中直接扣除。 4.3.5 经济赔偿款、内部罚款及外部索赔所得实行谁受损、谁受偿的 原则入账，而且该款项只能用于冲减或补偿已受损利益，不得用于其它 用

8、途。经济处罚应在追缴违法所得和经济损失后进行。 4.4 行政处分7 / 23 4.4.1 行政处分种类 行政处分种类有：降级、降职、辞退。 4.4.2 行政处分的最低标准 关于未造成经济损失的，能够给予责任人 500-1500 元的罚款；造成 经济损失的，在追缴损失后，按 4.3.1 进行许多于 500 元的处罚。 a) 损失金额超过 5000 元的，能够给予降级处分； b) 损失金额超过 10000 元的，能够给予撤职处分； c) 损失金额超过 20000 元的，能够给予辞退处分； d) 有意实施且差不多或可能从中猎取利益的，能够给予辞退处分； e) 某责任事故同时符合以上几种情形的， 选择

9、其中相对较高的标准执 行； f) 违反国家法律的， 除进行以上处罚外， 还要移交司法机关处理， 并 予以辞退。 4.4.3 行政处分与经济处罚视具体情况能够单独或同时执行。依照福利 治理制度享受有关福利待遇的人员，在同意处分后，按处分后的标准 享受福利待遇。 4.4.4 对当事人实施违法、犯罪行为(尤其是与外部单位蓄意合谋)导致 的责任事故而给公司带来的利益损失，应通过法律诉讼程序追究当事人 及第三方的责任。 4.4.5 对当事人从轻、减轻或者免除责任处罚的几种情况 a) 积极配合处理机构追索损失， 同时实际追索金额不低于利益损失金 额 50%； b) 责任事项发生后， 调查程序启动前， 主动讲明真实情况， 或主动提 供重要线索，检举揭发其它正在进行的责任事故，经查证属实； c) 检举揭发其它已发生但尚未被查处的责任事故，协助处理机构调 查、取证并取得实质性进展； d) 调查(法务、审计)程序启动后，积极配合调查人员的工作，同时 采取切实可行的行为挽回损失或消除不良阻碍； e) 事实证明当事人完全不是有意， 而是工作中的过失造成的损失， 能 够视情