浪莎集团2009年度财务分析报告文案

1、浪莎集团2009年度财务分析报告浪莎股份09年度资产负债表、现金流量表、利润表如下浪莎股份资产负债表期末数期初数流动资产：货币资金273282000.0070769100.00结算备付金0.000.00拆出资金0.000.00交易性金融资产0.000.00衍生金融资产0.000.00应收票据0.000.00应收账款27471700.0029515900.00预付款项15424400.003574920.00应收保费0.000.00应收分保账款0.000.00应收分保合同准备金0.000.00应收利息0.000.00应收股利0.000.00其他应收款1977220.00120081.00应收出口

2、退税0.000.00应收补贴款0.000.00应收保证金0.000.00内部应收款0.000.00买入返售金融资产0.000.00存货97604100.0045898800.00待摊费用0.000.00待处理流动资产损益0.000.00一年内到期的非流动资产0.000.00其他流动资产0.000.00流动资产合计415759000.00149879000.00非流动资产:发放贷款及垫款0.000.00可供出售金融资产0.000.00持有至到期投资0.000.00长期应收款0.000.00长期股权投资0.000.00其他长期投资0.000.00投资性房地产0.000.00固定资产原值617622

3、00.0042058900.00累计折旧14482600.009799260.00固定资产净值47279500.0032259700.00固定资产减值准备0.000.00固定资产净额47279500.0032259700.00在建工程29084800.000.00工程物资0.000.00固定资产清理0.000.00生产性生物资产0.000.00公益性生物资产0.000.00油气资产0.000.00无形资产22317700.0019653.30开发支出0.000.00商誉0.000.00长期待摊费用1441590.000.00股权分置流通权0.000.00递延所得税资产657131.005081

4、48.00其他非流动资产0.000.00非流动资产合计100781000.0032787500.00资产总计516540000.00182666000.00流动负债：短期借款0.000.00向中央银行借款0.000.00吸收存款及冋业存放0.000.00拆入资金0.000.00交易性金融负债0.000.00衍生金融负债0.000.00应付票据64912700.0029822100.00应付账款60860400.0023618800.00预收款项26338200.0013186700.00卖出回购金融资产款0.000.00应付手续费及佣金0.000.00应付职工薪酬1846710.0019528

5、90.00应交税费(3297980.00)1289890.00应付利息0.000.00应付股利0.000.00其他应交款0.000.00应付保证金0.000.00内部应付款0.000.00其他应付款3367920.002636920.00预提费用0.000.00预计流动负债0.000.00应付分保账款0.000.00保险合同准备金0.000.00代理买卖证券款0.000.00代理承销证券款0.000.00国际票证结算0.000.00国内票证结算0.000.00递延收益0.000.00应付短期债券0.000.00一年内到期的非流动负债0.000.00其他流动负债0.000.00流动负债合计154

6、028000.0072507300.00非流动负债：长期借款0.000.00应付债券0.000.00长期应付款0.000.00专项应付款0.000.00预计非流动负债0.000.00递延所得税负债0.000.00其他非流动负债0.000.00非流动负债合计0.000.00负债合计154028000.0072507300.00所有者权益:实收资本（或股本）97217600.0070817600.00资本公积341798000.00145806000.00库存股0.000.00专项储备0.000.00盈余公积17482100.0014431800.00一般风险准备0.000.00未确定的投资损失0

7、.000.00未分配利润(93985200.00)-120896000.00拟分配现金股利0.000.00外币报表折算差额0.000.00归属于母公司股东权益合计362512000.00110159000.00少数股东权益0.000.00所有者权益（或股东权益）合计362512000.00110159000.00负债和所有者权益（或股东权益）总计516540000.00182666000.00浪莎股份现金流量表期末数期初数一、经营活动产生的现金流量 ：销售商品、提供劳务收到的现金251028000.00204587000.00客户存款和冋业存放款项净增加额0.000.00向中央银行借款净增加额

8、0.000.00向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00收到原保险合同保费取得的现金0.000.00收到再保险业务现金净额0.000.00保户储金及投资款净增加额0.000.00处置交易性金融资产净增加额0.000.00收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00拆入资金净增加额0.000.00回购业务资金净增加额0.000.00收到的税费返还0.000.00收到的其他与经营活动有关的现金3994690.002581110.00经营活动现金流入小计255023000.00207168000.00购买商品、接受劳务支付的现金166774000.00133051000.00客户贷款及垫款净增

9、加额0.000.00存放中央银行和冋业款项净增加额0.000.00支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00支付保单红利的现金0.000.00支付给职工以及为职工支付的现金13096100.009548960.00支付的各项税费12941200.0017975500.00支付的其他与经营活动有关的现金16126100.0014917500.00经营活动现金流出小计208937000.00175493000.00经营活动产生的现金流量净额46085800.0031675100.00二、投资活动产生的现金流量 ：收回投资所收到的现金291580.000

10、.00取得投资收益所收到的现金133192.000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额0.000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00收到的其他与投资活动有关的现金8706.590.00减少质押和定期存款所收到的现金0.000.00投资活动现金流入小计433479.000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金67475800.001089560.00投资所支付的现金291580.000.00质押贷款净增加额0.000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00支付的其他与投资活动有关的现金7646.070.00增加质押

11、和定期存款所支付的现金0.000.00投资活动现金流出小计67775000.001089560.00投资活动产生的现金流量净额(67341500.00)(1089560.00)三、筹资活动产生的现金流量 ：吸收投资收到的现金222392000.000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金0.000.00取得借款收到的现金44000000.000.00发行债券收到的现金0.000.00收到其他与筹资活动有关的现金1892270.000.00筹资活动现金流入小计268284000.000.00偿还债务支付的现金44000000.000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金61650.00

12、0.00支付其他与筹资活动有关的现金407783.000.00筹资活动现金流出小计44469400.000.00筹资活动产生的现金流量净额223815000.000.00浪莎股份利润表期末数期初数一、营业总收入：216924000.00172000000.00营业收入216924000.00172000000.00利息收入0.000.00已赚保费0.000.00手续费及佣金收入0.000.00房地产销售收入0.000.00其他业务收入0.000.00二、营业总成本：185902000.00140000000.00营业成本162690000.00127000000.00利息支出0.000.00手

13、续费及佣金支出0.000.00房地产销售成本0.000.00研发费用0.000.00退保金0.000.00赔付支出净额0.000.00提取保险合同准备金净额0.000.00保单红利支出0.000.00分保费用0.000.00其他业务成本0.000.00营业税金及附加1139640.001040000.00销售费用12634500.006310000.00管理费用11717300.006630000.00财务费用(2107300.00)(628360.00)资产减值损失(172303.00)(226371.00)公允价值变动收益0.000.00投资收益133192.000.00其中:对联营企业和

14、合营企业的投资收益0.000.00汇兑收益0.000.00期货损益0.000.00托管收益0.000.00补贴收入0.000.00其他业务利润0.000.00三、营业利润：31155500.0031600000.00营业外收入3105190.001560000.00营业外支出11600.902210000.00非流动资产处置损失0.000.00利润总额34249100.0031000000.00所得税费用4287890.004980000.00未确认投资损失0.000.00四、净利润：29961200.0026000000.00资产负债表的水平分析浪莎股份资产负债表水平分析表期末数期初数变动额

15、变动（%）流动资产货币资金273282000.0070769100.00202512900.00286.1601结算备付金0.000.000.00拆出资金0.000.000.00交易性金融资产0.000.000.00衍生金融资产0.000.000.00应收票据0.000.000.00应收账款27471700.0029515900.00-2044200.00-6.92576预付款项15424400.003574920.0011849480.00331.4614应收保费0.000.000.00应收分保账款0.000.000.00应收分保合同准备金0.000.000.00应收利息0.000.000.

16、00应收股利0.000.000.00其他应收款1977220.00120081.001857139.001546.572应收出口退税0.000.000.00应收补贴款0.000.000.00应收保证金0.000.000.00内部应收款0.000.000.00买入返售金融资产0.000.000.00存货97604100.0045898800.0051705300.00112.6507待摊费用0.000.000.00待处理流动资产损益0.000.000.00一年内到期的非流动资产0.000.000.00其他流动资产0.000.000.00流动资产合计415759000.00149879000.00

17、265880000.00177.3964非流动资产0.00发放贷款及垫款0.000.000.00可供出售金融资产0.000.000.00持有至到期投资0.000.000.00长期应收款0.000.000.00长期股权投资0.000.000.00其他长期投资0.000.000.00投资性房地产0.000.000.00固定资产原值61762200.0042058900.0019703300.0046.84692累计折旧14482600.009799260.004683340.0047.79279固定资产净值47279500.0032259700.0015019800.0046.55902固定资产减

18、值准备0.000.000.00固定资产净额47279500.0032259700.0015019800.0046.55902在建工程29084800.000.0029084800.00工程物资0.000.000.00固定资产清理0.000.000.00生产性生物资产0.000.000.00公益性生物资产0.000.000.00油气资产0.000.000.00无形资产22317700.0019653.3022298046.70113457开发支出0.000.000.00商誉0.000.000.00长期待摊费用1441590.000.001441590.00股权分置流通权0.000.000.00递

19、延所得税资产657131.00508148.00148983.0029.31882其他非流动资产0.000.000.00非流动资产合计100781000.0032787500.0067993500.00207.3763资产总计516540000.00182666000.00333874000.00182.7784流动负债短期借款0.000.000.00向中央银行借款0.000.000.00吸收存款及冋业存放0.000.000.00拆入资金0.000.000.00交易性金融负债0.000.000.00衍生金融负债0.000.000.00应付票据64912700.0029822100.003509

20、0600.00117.6664应付账款60860400.0023618800.0037241600.00157.6778预收款项26338200.0013186700.0013151500.0099.73306卖出回购金融资产款0.000.000.00应付手续费及佣金0.000.000.00应付职工薪酬1846710.001952890.00-106180.00-5.43707应交税费(3297980.00)1289890.00-4587870.00-355.679应付利息0.000.000.00应付股利0.000.000.00其他应交款0.000.000.00应付保证金0.000.000.0

21、0内部应付款0.000.000.00其他应付款3367920.002636920.00731000.0027.72174预提费用0.000.000.00预计流动负债0.000.000.00应付分保账款0.000.000.00保险合同准备金0.000.000.00代理买卖证券款0.000.000.00代理承销证券款0.000.000.00国际票证结算0.000.000.00国内票证结算0.000.000.00递延收益0.000.000.00应付短期债券0.000.000.00一年内到期的非流动负债0.000.000.00其他流动负债0.000.000.00流动负债合计154028000.0072

22、507300.0081520700.00112.431非流动负债长期借款0.000.000.00应付债券0.000.000.00长期应付款0.000.000.00专项应付款0.000.000.00预计非流动负债0.000.000.00递延所得税负债0.000.000.00其他非流动负债0.000.000.00非流动负债合计0.000.000.00负债合计154028000.0072507300.0081520700.00112.431所有者权益实收资本（或股本）97217600.0070817600.0026400000.0037.27887资本公积341798000.00145806000.

23、00195992000.00134.4197库存股0.000.000.00专项储备0.000.000.00盈余公积17482100.0014431800.003050300.0021.13596一般风险准备0.000.000.00未确定的投资损失0.000.000.00未分配利润(93985200.00)-120896000.0026910800.00-22.2595拟分配现金股利0.000.000.00外币报表折算差额0.000.000.00归属于母公司股东权益合计362512000.00110159000.00252353000.00229.0807少数股东权益0.000.000.00所有

24、者权益（或股东权益）合计362512000.00110159000.00252353000.00229.0807负债和所有者权益（或股东权益）总计516540000.00182666000.00333874000.00182.7784（1） 浪莎集团总资产本期增加333874000元,增长幅度为182.7784% ,说明该公司本年资产 规模有较大幅度增长。其中无形资产增幅最大。（2） 本年度负债增加了81520700元，增长幅度为112.431%。全部来源于流动负债的增长.流动负债的增长主要取决于应付票据、应付账款、预收账款的大幅增加。（3） 本年度所有者权益增加了333874000元，增这样

25、幅度为182.7784。，主要是由资本公积 的大幅增长所引起的。资产负债表的垂直分析浪莎股份资产负债表垂直分析表期末数期初数期末（%）期初（%）变动情况流动资产货币资金273282000.0070769100.0052.91%38.74%14.16%结算备付金0.000.00拆出资金0.000.00交易性金融资产0.000.00衍生金融资产0.000.00应收票据0.000.00应收账款27471700.0029515900.005.32%16.16%-10.84%预付款项15424400.003574920.002.99%1.96%1.03%应收保费0.000.00应收分保账款0.000.0

26、0应收分保合同准备金0.000.00应收利息0.000.00应收股利0.000.00其他应收款1977220.00120081.000.38%0.07%0.32%应收出口退税0.000.00应收补贴款0.000.00应收保证金0.000.00内部应收款0.000.00买入返售金融资产0.000.00存货97604100.0045898800.0018.90%25.13%-6.23%待摊费用0.000.00待处理流动资产损益0.000.00一年内到期的非流动资产0.000.00其他流动资产0.000.00流动资产合计415759000.00149879000.0080.49%82.05%-1.5

27、6%非流动资产发放贷款及垫款0.000.00可供出售金融资产0.000.00持有至到期投资0.000.00长期应收款0.000.00长期股权投资0.000.00其他长期投资0.000.00投资性房地产0.000.00固定资产原值61762200.0042058900.0011.96%23.03%-11.07%累计折旧14482600.009799260.002.80%5.36%-2.56%固定资产净值47279500.0032259700.009.15%17.66%-8.51%固定资产减值准备0.000.00固定资产净额47279500.0032259700.009.15%17.66%-8.5

28、1%在建工程29084800.000.005.63%0.00%5.63%工程物资0.000.00固定资产清理0.000.00生产性生物资产0.000.00公益性生物资产0.000.00油气资产0.000.00无形资产22317700.0019653.304.32%0.01%4.31%开发支出0.000.00商誉0.000.00长期待摊费用1441590.000.000.28%0.28%股权分置流通权0.000.000.00%递延所得税资产657131.00508148.000.13%0.28%-0.15%其他非流动资产0.000.00非流动资产合计100781000.0032787500.00

29、19.51%17.95%1.56%资产总计516540000.00182666000.00100.00%100.00%0.00%流动负债短期借款0.000.00向中央银行借款0.000.00吸收存款及冋业存放0.000.00拆入资金0.000.00交易性金融负债0.000.00衍生金融负债0.000.00应付票据64912700.0029822100.0012.57%16.33%-3.76%应付账款60860400.0023618800.0011.78%12.93%-1.15%预收款项26338200.0013186700.005.10%7.22%-2.12%卖出回购金融资产款0.000.00

30、应付手续费及佣金0.000.00应付职工薪酬1846710.001952890.000.36%1.07%-0.71%应交税费(3297980.00)1289890.00-0.64%0.71%-1.34%应付利息0.000.00应付股利0.000.00其他应交款0.000.00应付保证金0.000.00内部应付款0.000.00其他应付款3367920.002636920.000.65%1.44%-0.79%预提费用0.000.00预计流动负债0.000.00应付分保账款0.000.00保险合同准备金0.000.00代理买卖证券款0.000.00代理承销证券款0.000.00国际票证结算0.00

31、0.00国内票证结算0.000.00递延收益0.000.00应付短期债券0.000.00一年内到期的非流动负债0.000.00其他流动负债0.000.00流动负债合计154028000.0072507300.0029.82%39.69%-9.87%非流动负债长期借款0.000.00应付债券0.000.00长期应付款0.000.00专项应付款0.000.00预计非流动负债0.000.00递延所得税负债0.000.00其他非流动负债0.000.00非流动负债合计0.000.00负债合计154028000.0072507300.0029.82%39.69%-9.87%所有者权益实收资本（或股本）97

32、217600.0070817600.0018.82%38.77%-19.95%资本公积341798000.00145806000.0066.17%79.82%-13.65%库存股0.000.00专项储备0.000.00盈余公积17482100.0014431800.003.38%7.90%-4.52%一般风险准备0.000.00未确定的投资损失0.000.00未分配利润(93985200.00)-120896000.00-18.20%-66.18%47.99%拟分配现金股利0.000.00外币报表折算差额0.000.00归属于母公司股东权益合计362512000.00110159000.007

33、0.18%60.31%9.87%少数股东权益0.000.00所有者权益（或股东权益）合 计362512000.00110159000.0070.18%60.31%9.87%负债和所有者权益(或股东权益)总计516540000.00182666000.00100.00%100.00%0.00%(1) 浪莎集团本期流动资产比重为80.49%，非流动资产为19.51%，根据公司的资产结构，可以认为该公司资产的流动性较强，资产风险较小。(2) 浪莎集团资产比重下降了1.56%，非流动资产比重上升了1.56%，结合各资产项目的变化情况看，变动幅度并不是很大，说明浪莎集团资产结构相对比较稳定。(3) 浪莎

34、集团所有者权益比重为70.18%，负债比重为29.82%，资产负债率较低，财务风险相对较小。(4) 所有者权益比重上升了9.87%，负债比重下降了 9.87%，表明浪莎集团资本结构较为稳定，财务实力略有增加。现金流量表的水平分析浪莎股份现金流量表水平分析表期末数期初数增减额增减(%)一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金251028000.00204587000.0046441000.0022.70客户存款和冋业存放款项净增加额0.000.000.00向中央银行借款净增加额0.000.000.00向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.000.00收到原保险合同保费取得的现

35、金0.000.000.00收到再保险业务现金净额0.000.000.00保户储金及投资款净增加额0.000.000.00处置交易性金融资产净增加额0.000.000.00收取利息、手续费及佣金的现金0.000.000.00拆入资金净增加额0.000.000.00回购业务资金净增加额0.000.000.00收到的税费返还0.000.000.00收到的其他与经营活动有关的现金3994690.002581110.001413580.0054.77经营活动现金流入小计255023000.00207168000.0047855000.0023.10购买商品、接受劳务支付的现金166774000.0013

36、3051000.0033723000.0025.36客户贷款及垫款净增加额0.000.000.00存放中央银行和冋业款项净增加额0.000.000.00支付原保险合同赔付款项的现金0.000.000.00支付利息、手续费及佣金的现金0.000.000.00支付保单红利的现金0.000.000.00支付给职工以及为职工支付的现金13096100.009548960.003547140.0037.15支付的各项税费12941200.0017975500.00-5034300.00-28.06支付的其他与经营活动有关的现金16126100.0014917500.001208600.008.10经营活

37、动现金流出小计208937000.00175493000.0033444000.0019.06经营活动产生的现金流量净额46085800.0031675100.0014410700.0045.50二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金291580.000.00291580.00取得投资收益所收到的现金133192.000.00133192.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额0.000.000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.000.00收到的其他与投资活动有关的现金8706.590.008706.59减少质押和定期存款所收到的现金0.000

38、.000.00投资活动现金流入小计433479.000.00433479.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金67475800.001089560.0066386240.006092 . 94投资所支付的现金291580.000.00291580.00质押贷款净增加额0.000.000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.000.00支付的其他与投资活动有关的现金7646.070.007646.07增加质押和定期存款所支付的现金0.000.000.00投资活动现金流出小计67775000.001089560.0066685440.006120 . 401投资

39、活动产生的现金流量净额-67341500.00-1089560.00-66251940.006080 . 614三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金222392000.000.00222392000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金0.000.000.00取得借款收到的现金44000000.000.0044000000.00发行债券收到的现金0.000.000.00收到其他与筹资活动有关的现金1892270.000.001892270.00筹资活动现金流入小计268284000.000.00268284000.00偿还债务支付的现金44000000.000.00440000

40、00.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金61650.000.0061650.00支付其他与筹资活动有关的现金407783.000.00407783.00筹资活动现金流出小计44469400.000.0044469400.00筹资活动产生的现金流量净额223815000.000.00223815000.00(1) 经营活动现金净流量比上年增长了14410700元,增长率为45.50%。经营活动现金流入量与流出量分别比上年增长了23.10%和19.06% ,经营活动现金净流量的增加主要是由收到的其他与经营活动有关的现金引起的。(2) 投资活动现金净流量比上年减少66251940元，主要是由于

41、购建固定资产 、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加所致。(3) 上年不存在筹资活动，今年筹资活动产生的现金净流量比上年增加223815000元。现金流量表的垂直分析浪莎股份现金流量表垂直分析金额流入结构流出结构一、经营活动产生的现金流量 ：销售商品、提供劳务收到的现金251028000.00客户存款和冋业存放款项净增加额0.00向中央银行借款净增加额0.00向其他金融机构拆入资金净增加额0.00收到原保险合同保费取得的现金0.00收到再保险业务现金净额0.00保户储金及投资款净增加额0.00处置交易性金融资产净增加额0.00收取利息、手续费及佣金的现金0.00拆入资金净增加额0.00回购业

42、务资金净增加额0.00收到的税费返还0.00收到的其他与经营活动有关的现金3994690.00经营活动现金流入小计255023000.0049%购买商品、接受劳务支付的现金166774000.00客户贷款及垫款净增加额0.00存放中央银行和冋业款项净增加额0.00支付原保险合同赔付款项的现金0.00支付利息、手续费及佣金的现金0.00支付保单红利的现金0.00支付给职工以及为职工支付的现金13096100.00支付的各项税费12941200.00支付的其他与经营活动有关的现金16126100.00经营活动现金流出小计208937000.0065.05%经营活动产生的现金流量净额46085800

43、.00二、投资活动产生的现金流量 ：收回投资所收到的现金291580.00取得投资收益所收到的现金133192.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额0.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00收到的其他与投资活动有关的现金8706.59减少质押和定期存款所收到的现金0.00投资活动现金流入小计433479.000.00%购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金67475800.00投资所支付的现金291580.00质押贷款净增加额0.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00支付的其他与投资活动有关的现金7646.07增加质押和定期存款所支付的现金0.00投资活动现金流出小计67775000.0021.10%投资活动产生的现金流量净额-67341500.00三、筹资活动产生的现金流量 ：吸收投资收到的现金222392000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金0.00取得借款收到的现金44000000.00发行债券收到的现金0.00收到其他与筹资活动有关的现金1892270.00筹资活动现金流入小计268284000.0051%偿还债务支付的现金44000000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金61650.00支付其他与筹资活动有关的现金407783.00筹资活动现金流出小计44469400.0013.85%