企业费用报销制度

1、企业费用报销制度一、目的为规范公司费用报销管理，明确报销具体标准及规定，杜绝管理上的漏洞，并形成励行节约的良好风气等，特制定本制度。二、差旅费报销原则1分次报销原则：即报销时须根据出差次数，分开报销，不允许累计多次一起报销。2及时性原则：一般无特殊情况要求出差返回后一周内必须办理报销手续。3前款不清，后款不借原则：若需要跟公司财务借款，原则上前次借款未报销完毕，第二次不给予续借。4借款质押原则：为保证公司财产安全，一般借款费用不得超出本人工资额，若超出应质押相关证件为保证。三、差旅费报销管理程序1、员工出差前应先填写“出差申请表”，注明出差期间、客户名称及数量、路线、行程安排、工作目标、实施计

2、划及预计差旅费等，经部门经理批准后，到财务部预借差旅费（额度通常按出差地点的远近和出差天数、运输工具、工作性质等加以确定），财务审核后，呈总经理审批。2、员工出差费用励行合理、节约的原则，严格按照公司报销制度规定标准自行控制。出差发生的长途飞机票、火车票实行实报实销制度。但出差期间发生的住宿费、伙食补助、市内交通费用等按职务、级别规定限额（即报销标准）见下表（单位：元/天）：注：市内交通费实报实销，以公交、地铁优先，特殊情况可向部门经理申请，批准后方可乘坐的士。上述费用（除伙食补助之外）必须凭有效的住宿发票、交通车票实事求是的进行报销，绝不允许弄虚作假，一经发现严肃处理。3、员工出差前必须通知

3、行政部门，做好相关的考勤工作；出差完毕回到公司后一周内必须填好“差旅费报销单”和“出差报告”到财务部办理报销手续，单证必须齐全且粘贴整齐，”费用明细一一分开填写，逾期不报，财务部有权做出相应处理。4、通讯费、业务招待费、礼品费等均采用填写“费用报销单”方式报销，不要与差旅费混在一起报销。5、深圳市内或广东省内一天能返还的不算出差。四、相关费用的报销1、长途交通费：业务人员出差一般可乘坐火车（硬卧席），如需乘飞机应事先申请，经总经理批准后方可予以报销。2、通讯费；业务人员发生的移动通讯费每月报销一次，财务部根据移动通讯公司打印寄出的清单或发票具体审核，手机通讯费报销标准请参考公司薪酬及提成制度。

4、3、交际费：营销人员发生业务招待费用必须按照“事前请示、审批，事中自我约束，事后每笔核销”的程序进行，报销时使用“费用报销单”，认真填写“交际费支出凭证”，粘贴好正规发票和相关清单，将有交际当天的日报附上，方可进行报销。4、礼品费：使用财务提供的“费用报销单”经部门经理审核后，再报总经理审批，备注栏内填写清楚具体情况。5、路桥停车费：因公报销人填写“费用报销单”，附上“公务车交通费报销单”，记录好相关出行数据，其所附的单据也必须是当次发生停车费、路桥费等。由部门经理审核及总经理审批之后，交到财务部核对报销。五、其他补充规定1、出差前必须通知行政部门，做好相关的考勤工作。2、出差期间未经总经理批准不准随意回家或做与工作无关的事情，违者将严肃处理，其出差费用自理。3、出差期间不得从事经销其它公司的产品等损公肥私的事情，一旦被公司发现，立即辞退，且不报销公司规定应报销的差旅费。4、出差返回深圳，若上午到达，则下午上班，下午到达则第二天应到公司上班，但如因乘坐火车、汽车，夜间未休息者，当天可适当休息，否则，均要总经理批准。5、出差返回公司后，要认真填写“出差工作总结报告”，尤其是要详细说明出差后的效果、收集的客户信息和下一步的销售工作计划及建议等，报销时须附上此报告。6、财务有权对任何认为有疑问的票据提出询问