公司各类流程

1、三凭证传递程序：会计人员收到原始凭证后，对凭证手续是否齐 备、经济业务数量、金额、时间是否准确进行审核。经审核无误 后，填制记账凭证或录入电脑并输出记账凭证，交审核人员进 行审核。涉及资金收付的，应将相关凭证一同交与出纳人员办理 收付款业务。会计制单审核人员审核出纳人员付款费用报销、支付、借支款项流程为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，特制定公司费用报销、款项支 付、借款流程标准如下：、费用报销:费用报销的手续及附件要求：1 经办人须根据业务事项正确填写费用报销单。2 费用报销单据的填写费用工程分类附件的粘贴须符合财务规定3报销的原始票据应凭合法，合规的有效票据。4. 费用的报销，实行逐级

2、审核，审批制，报销的审批手续必须完备。5 对外单笔金额在2000元以上的支付款项，按转帐支付二、借款支付流程:月度预算内借款预算外零时借款借款手续：1、经办人员借款人如实填写借款单。2、借款单的填写应写明借款的事由用途、借款的金额、借款的期限。3、借款实行逐级审核、审批制，借款的审批手续必须完备。4、审核、审批流程如下列图。5、出纳见审批终结后付款。6会计入帐。三、对外支付款项:对外支付款项：1，经办人员如实填写划款单或请款单。2，划款单或请款单的填写应写明划、请款的事由用途、戈V、请款 的金额、戈V、请款的单位、开户行、账号。3, 戈V、请款实行逐级审核、审批制，借款的审批手续必须完备。4,

3、 审核、审批流程如下列图。5，出纳见审批终结后付款。6，会计入帐。支付、借支、报销款项单据格式见附页。一日常费用报销流程一广告、印刷、制作等费用报销流程二广告、印刷、制作等费用报销的考前须知1. 金额在5000元含以上的广告、现场活动、印刷、制作等 均必须签订正式合同合同原件须送财务一份；5000元以下的广告、 现场活动、印刷、制作等，必须要求业务承办方事前打印?委托工作 单?见附表一，经办人员及所在部门负责人签字后按照审批流程进 行报批委托工作单原件须送财务一份。合同或委托工作单签字程 序未完成之前那么不能要求受托方实施工作内容。2. 户外广告、印刷品、制作等完成后，经办人及所在部门负责人

4、应在验收单见附表二上签字确认；印刷品直接交领用人的，还应 有领用人签字。3. 事毕后经办人填写“费用报销单，并附发票、验收单或入库单以及资金财务部门要求提供的其它资料送资金财务部门审核后，并按管理审批权限规定履行审批程序，方可付款。4. 广告费报销必须提供?广告业发票?。报纸广告应提供刊登广 告的报纸版面原件；电视广告应提供广告文案、由公司人员或第三方 人员签字认可的监播记录，电视台播出证明和广告视频资料 备查； 电台广告应提供广告文案、由公司人员或第三方人员签字认可的监播 记录，电台播出证明和音频资料备查；户外广告应提供广告所处 地理位置、广告体名称、尺寸和广告内容的书面资料以及户外广告的

5、实地拍摄图片。现场活动费用报销或支付时必须提供现场活动进行前 的相关筹划资料、活动经办人及负责人签字的活动过程记录和活动结束后的效果评估报告。除上述资料之外，经办人还应提供资金财务部 门认为还需要的其它补充资料。附表一：委托工作单委托方甲方：受托方乙方：委托事项：分项列明事项内容，包括数量、单价、金额、质量要求、交货或发布、完工 时间、违约责任提供乙方：确认甲方：附表二:供货方名称：编号:名称规格单位数量单价元金额元说明：部门负责人签字：验收人签字：四、采购流程一零星采购1对于总价在人民币100元以下的零星采购，在预算范围内的，由各 部门负责人报公司人事行政部直接采购。2对于总价在人民币100

6、元以上的零星采购，由申请部门填写?日常 办公用品、生活用品购置申请表?见附表1，经本部门负责人签 字确认后报资金财务部门审核，公司领导审批后由人事行政部实施 米购。二日常办公用品、生活用品的月度采购1公司各部门每月25日前根据批准的月度费用预算，结合本部门的 需求填列次月?月度米购方案?见附表2, 一式两份，人事行政 部、资金财务部门各留存一份。当月方案当月有效，本月未购置 须次月重做方案。2公司人事行政部依据各部门的订购明细、数量和公司库房库存情况，填写?日常办公用品、生活用品购置申请表?，交资金财务部 门审核后报领导批准，由公司人事行政部实施采购。3物资购回后必须经库房管理员验收并办理入库

7、手续；物资入库必须由库房管理员填写“验收入库单和登记物品台账；物品出库必须 由库房管理员填写“出库单，或登记“领用登记薄，并登记物品台账4物资入库后，采购经办人持发票凭证、入库单等到资金财务部门报 销。三非经常性物品、固定资产及各类效劳的采购1. 申请部门填写?大宗采购申请表?见附表3，经部门负责人同 意、财务核查是否在年度预算内开支及年度剩余预算和购置建议、 经公司领导核准同意后，申请表由申请人转采购经办人员。2. 经办人员参考市场行情及过去采购记录或厂商提供的资料进行询 价、比价，选择供应商，并在?大宗采购申请表?上填写采购建 议。3. 资金财务部门相关人员对询价进行审核后，按照审批权限呈交相 关领导核准。4. 经办人员将经领导核准同意的?大宗采购申请表?原件送资金财 务部门保存，凭此作为预借采购款和采购后支付款项的依据；经 办人员保存?大宗采购申请表?复印件并在申购范围内实施采购。5. 采购金额在一万元以上的须签订正式合同，并将合同原件送资金 财务部门一份；采购金额五万元以上的须按照招投标有关制度进 行招标。6. 需预付款的单位，按照审批权限经有关领导批准后，可以办理采 购预付款手续。办理手续见?暂借款管理方法?。7. 物资效劳采购后，必须由使用部门和人