04总账管理系统日常业务

1、1总账管理日常业务处理总账管理日常业务处理2填制凭证填制凭证(会计会计)出纳签字出纳签字(出纳出纳)审核凭证审核凭证(账套主管账套主管)会计工作流程会计工作流程记账记账(账套主管账套主管)结账结账(账套主管账套主管)期间损益期间损益结转结转3凭证管理凭证管理 填制凭证填制凭证n以以“总账会计总账会计”的身份登录平台。的身份登录平台。n执行执行“凭证凭证”|“填制凭证填制凭证” ，进入，进入“填制凭证填制凭证”窗口。窗口。n单击单击“增加增加”按钮，增加一张空白凭证。按钮，增加一张空白凭证。注意操作员为注意操作员为“总账会计总账会计”4凭证管理凭证管理 填制凭证填制凭证操作人员为操作人员为“总账

2、会计总账会计”注意修改注意修改日期日期 2013-01-315填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证n执行执行“凭证凭证”|“填制凭证填制凭证” ，进入，进入“填制凭证填制凭证”窗口。窗口。n单击单击“增加增加”按钮，增加一张空白凭证。按钮，增加一张空白凭证。n选择凭证类型；输入制单日期；输入附单据数。选择凭证类型；输入制单日期；输入附单据数。n输入摘要；输入科目名称，借方金额，回车；摘要自输入摘要；输入科目名称，借方金额，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称，贷方金额（动带到下一行，输入科目名称，贷方金额（直接按直接按“=”键就可以取数键就可以取数）。）。n单击单击“保存保存”按钮，弹出按钮，弹

3、出“凭证已成功保存！凭证已成功保存！”信息信息提示框，单击提示框，单击“确定确定”按钮。按钮。注意操作员为注意操作员为“总账会计总账会计”6填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证2013-1-317填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证8填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证选择凭选择凭证类型证类型9填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证购买办公用品购买办公用品660120000每输完一项内容，按回车键即可进入下一项每输完一项内容，按回车键即可进入下一项2013.01.02修改制修改制单日期单日期102013.01.02凭证管理凭证管理 填制凭证填制凭证购买办公用品购买办公用品6601购买办公用品购买办公用品1001

4、2000020000贷方金额，按贷方金额，按“=”=”键取数键取数保存前注意查看制保存前注意查看制单日期是否正确单日期是否正确11填制凭证填制凭证辅助核算信息的输入辅助核算信息的输入n输入凭证的辅助核算信息输入凭证的辅助核算信息q在凭证填制过程中，若某科目为在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目银行科目”、“外币科目外币科目”、“数量科目数量科目”、“辅助核算科辅助核算科目目”，输完科目名称后，则须继续输入该科目，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。的辅助核算信息。12填制凭证填制凭证辅助核算信息的输入辅助核算信息的输入n以银行科目为例以银行科目为例q在填制凭证过程中，输完银行科

5、目在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹出弹出“辅助项辅助项”对话框。对话框。q输入结算方式输入结算方式“201”，票号，票号“XJ001”，发生日期，发生日期“2012/09/03”，单击，单击“确认确认”按钮。按钮。q凭证输完后，单击凭证输完后，单击“保存保存”按钮，若此张支票未按钮，若此张支票未登记，则弹出登记，则弹出“此支票尚未登记，是否登记？此支票尚未登记，是否登记？”对话框。单击对话框。单击“是是” ，弹出，弹出“票号登记票号登记”对话框。对话框。q输入领用日期输入领用日期“2013/01/03”，领用部门，领用部门“财务财务部部”，姓名，姓名“刘强刘强 ”，限额，限额

6、“10000”，用途，用途“备备用金用金”， 单击单击“确定确定”按钮。按钮。13填制凭证填制凭证银行存款辅助核算信息输入银行存款辅助核算信息输入2013.01.03142013.01.03凭证管理凭证管理 填制凭证填制凭证提取备用金1001提取备用金100201100000选择凭选择凭证类型证类型修改制修改制单日期单日期输入有关辅助核算科目输入有关辅助核算科目回车回车后，系统自动弹出后，系统自动弹出辅助核算辅助核算内容的登记框。内容的登记框。15填制凭证填制凭证银行存款辅助核算信息输入银行存款辅助核算信息输入输入辅助输入辅助核算信息核算信息201XJ0012013.01.0316201301

7、.03 2013.01.03填制凭证填制凭证银行存款辅助核算信息输入银行存款辅助核算信息输入注意，这里的时间注意，这里的时间应与制单日期相同应与制单日期相同17填制凭证填制凭证银行存款辅助核算信息输入银行存款辅助核算信息输入财务部财务部刘强刘强备用金备用金2013.01.03182013.01.03点确定后，录入下点确定后，录入下一张凭证一张凭证19n外币科目外币科目q在填制凭证过程中，输完外币科目在填制凭证过程中，输完外币科目“100202”，输入外币金额输入外币金额“10 000”，根据自动显示的外币，根据自动显示的外币汇率汇率“6.83”，自动算出并显示本币金额，自动算出并显示本币金额“

8、68 3 00”。q全输完后，单击全输完后，单击“保存保存”按钮，保存凭证。按钮，保存凭证。n其他辅助核算类似。其他辅助核算类似。填制凭证填制凭证辅助核算信息的输入辅助核算信息的输入202013.01.05填制凭证填制凭证外币科目的输入外币科目的输入输入外币金额，系输入外币金额，系统将自动计算出借统将自动计算出借方的本币金额方的本币金额21收收/付付/转凭证类别的判别转凭证类别的判别22修改凭证修改凭证n经过核查，发现经过核查，发现2日购买办公用品的费用不是日购买办公用品的费用不是200元，而是元，而是共花费共花费1 000元元。请修改相关凭证：。请修改相关凭证：q借：销售费用借：销售费用(6

9、601) 1 000贷：库存现金贷：库存现金(1001) 1 00023n执行执行“凭证凭证”|“填制凭证填制凭证”命令，进入命令，进入“填制凭证填制凭证”窗窗口。口。n单击单击“查询查询”按钮，找到要修改的凭证。按钮，找到要修改的凭证。n对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；修改；n修改凭证的辅助项信息，先选中辅助核算科目行，然后修改凭证的辅助项信息，先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项区域双击，弹出将光标置于备注栏辅助项区域双击，弹出“辅助项辅助项”对对话框，在对话框中修改相关信息。话框，在对话框中修改相关信息。n

10、单击单击“保存保存”按钮，保存相关信息。按钮，保存相关信息。凭证管理凭证管理 修改凭证修改凭证注意：在哪里填的就在哪里修改、删除注意：在哪里填的就在哪里修改、删除24凭证管理凭证管理 修改修改凭证凭证2013-1-3125填制凭证填制凭证修改凭证修改凭证购买办公用品购买办公用品6601200002013.01.02找到要修找到要修改的凭证改的凭证购买办公用品购买办公用品100120000直接修改直接修改相应内容相应内容262013.01.162013.01.16修改凭证修改凭证修改辅助项修改辅助项鼠标移置辅助核算鼠标移置辅助核算区域，区域，待鼠标变形待鼠标变形后双击后双击，修改信息，修改信息先

11、查询到要先查询到要修改的凭证修改的凭证选中相关选中相关会计科目会计科目27修改凭证修改凭证修改辅助项修改辅助项2013.01.1628修改凭证修改凭证修改辅助项修改辅助项n经过核查，发现经过核查，发现12日销售部陈强收到不是哈鑫公日销售部陈强收到不是哈鑫公司转来一张转账支票司转来一张转账支票,而是而是蒙力公司蒙力公司的一张转账支的一张转账支票。金额为票。金额为58000,请修改相关凭证的信息。请修改相关凭证的信息。n借：银行存款借：银行存款/招行存款招行存款(100201) 58 000 贷：应收账款贷：应收账款(1122) 58 000 29凭证管理凭证管理 删除凭证删除凭证n删除凭证删除凭

12、证分为两步分为两步：q第一步第一步作废凭证作废凭证q第二步第二步整理凭证整理凭证注意：在哪里填的就在哪里修改、删除注意：在哪里填的就在哪里修改、删除30删除凭证第一步删除凭证第一步作废凭证作废凭证n执行执行“凭证凭证”|“填制凭证填制凭证”命令命令。n在在“填制凭证填制凭证”窗口中，窗口中，先查询到要作废的凭证。先查询到要作废的凭证。n执行执行“制单制单”|“作废作废/恢复恢复”命令。命令。n凭证的左上角显示凭证的左上角显示“作废作废”，表示该凭证已作废。，表示该凭证已作废。312013.01.18删除凭证第一步删除凭证第一步作废凭证作废凭证322013.01.03删除凭证第一步删除凭证第一步

13、作废凭证作废凭证33删除凭证第二步删除凭证第二步整理凭证整理凭证n在在“填制凭证填制凭证”窗口中，执行窗口中，执行“制单制单”|“整理凭整理凭证证”命令。命令。n打开打开“选择凭证期间选择凭证期间”对话框，选择要整理的对话框，选择要整理的“月份月份”。n单击单击“确定确定”按钮，打开按钮，打开“作废凭证表作废凭证表”对话框。对话框。n选择真正要删除的作废凭证。选择真正要删除的作废凭证。n单击单击“确定确定”按钮，系统将这些凭证从数据库中按钮，系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。删除并对剩下凭证重新排号。342013.01.03删除凭证第二步删除凭证第二步整理凭证整理凭证2013.

14、01352013.01.03删除凭证第二步删除凭证第二步整理凭证整理凭证362013.01.03删除凭证第二步删除凭证第二步整理凭证整理凭证37删除凭证删除凭证将下面这笔业务的凭证将下面这笔业务的凭证删除删除n16日，行政部宁静支付业务招待费日，行政部宁静支付业务招待费1 200元。元。（转账支票号（转账支票号ZZR003）q借：管理费用借：管理费用/招待费招待费(660205) 1 200 贷：银行存款贷：银行存款/招行存款招行存款(100201) 1 20038n执行执行“凭证凭证”|“查询凭证查询凭证”命令，打开命令，打开“凭证查凭证查询询”对话框。对话框。n选择输入查询条件，单击选择输

15、入查询条件，单击“辅助条件辅助条件”按扭，可按扭，可输入更多查询条件。输入更多查询条件。n单击单击“确认确认”按钮，进入按钮，进入“查询凭证查询凭证”窗口。窗口。n双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证39凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证40凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证不用修改参数，不用修改参数，直接点击确定直接点击确定41凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证双击某一凭证行，双击某一凭证行，则屏幕可显示出则屏幕可显示出此张凭证。此张凭证。42n收款凭证填制到收款凭证填制到18号号,发现少了一张发现少了一张12号的

16、凭证号的凭证,可以直接添加吗可以直接添加吗?43凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证2013.01.0544出纳管理出纳管理支票登记簿支票登记簿n支票登记支票登记q执行执行“出纳出纳”|“支票登记簿支票登记簿”命令，弹出命令，弹出“银银行科目行科目”选择对话框，选择工行存款。选择对话框，选择工行存款。 q单击单击“确认确认”按钮，进入按钮，进入“出纳签字出纳签字”的凭证的凭证列表窗口。列表窗口。q双击某一要签字的凭证，进入双击某一要签字的凭证，进入“出纳签字出纳签字”的的签字窗口。签字窗口。q执行执行“出纳出纳”|“成批出纳签字成批出纳签字”命令，将所有命令，将所有需出纳签字的凭证一次签完字。需

17、出纳签字的凭证一次签完字。注意此处要更换操作员注意此处要更换操作员45更换操作人员更换操作人员重注册重注册46更换操作人员更换操作人员重注册重注册以以“出纳出纳”的的身份登录身份登录47出纳管理出纳管理支票登记簿支票登记簿48出纳管理出纳管理支票登记簿支票登记簿49出纳管理出纳管理支票的修改支票的修改找到错误的支票，拖动滚动条到最后，找到报找到错误的支票，拖动滚动条到最后，找到报销日期一栏，删除其中的报销日期，更改报销销日期一栏，删除其中的报销日期，更改报销状态后，就可以修改支票状态后，就可以修改支票50出纳管理出纳管理出纳签字出纳签字n更换操作员更换操作员q在在“总账系统总账系统”的初始窗口

18、，执行的初始窗口，执行“系系统统”|“重新注册重新注册”命令，进入命令，进入“注册总账注册总账”窗窗口。口。q以以“出纳出纳”的身份重新注册总账系统，单击的身份重新注册总账系统，单击“确定确定”按钮。按钮。51出纳签字出纳签字n执行执行“凭证凭证”|“出纳签字出纳签字”命令，打开命令，打开“出纳签出纳签字字”查询条件对话框。查询条件对话框。 n单击单击“确认确认”按钮，进入按钮，进入“出纳签字出纳签字”的凭证列的凭证列表窗口。表窗口。n双击某一要签字的凭证，进入双击某一要签字的凭证，进入“出纳签字出纳签字”的签的签字窗口。字窗口。n执行执行“出纳出纳”|“成批出纳签字成批出纳签字”命令，将所有

19、需命令，将所有需出纳签字的凭证一次签完字。出纳签字的凭证一次签完字。52出纳签字出纳签字53出纳签字出纳签字不用修改参数，不用修改参数，直接点击确定直接点击确定54出纳签字出纳签字55出纳签字出纳签字56出纳签字出纳签字57取消出纳签字取消出纳签字58取消取消出纳签字出纳签字不用修改参数，不用修改参数，直接点击确定直接点击确定59取消出纳签字取消出纳签字找到要取消出找到要取消出纳签字的凭证纳签字的凭证60取消出纳签字取消出纳签字2013.01.052012.01.0561审核凭证审核凭证n以以“账套主管账套主管”的身份重新注册总账系统。的身份重新注册总账系统。n执行执行“凭证凭证”|“审核凭证

20、审核凭证”命令，打开命令，打开“凭证审凭证审核核”查询条件对话框。查询条件对话框。n单击单击“确认确认”按钮，进入凭证审核列表窗口。按钮，进入凭证审核列表窗口。n双击要审核的凭证，进入审核凭证窗口。双击要审核的凭证，进入审核凭证窗口。n执行执行“审核审核”|“成批审核凭证成批审核凭证”命令，将所有需命令，将所有需审核的凭证一次审核签字。审核的凭证一次审核签字。注意此处要更换操作员注意此处要更换操作员按会计制度规定，凭证的填制与审核不能是同一个人。按会计制度规定，凭证的填制与审核不能是同一个人。62审核凭证审核凭证63审核凭证审核凭证不用修改参数，不用修改参数，直接点击确定直接点击确定64审核凭

21、证审核凭证65审核凭证审核凭证2013.01.052012.01.0566取消审核取消审核67取消审核取消审核不用修改参数，不用修改参数，直接点击确定直接点击确定68取消审核取消审核69凭证记账凭证记账n以以“账套主管账套主管”的身份重新注册总账系统。的身份重新注册总账系统。n执行执行“凭证凭证”|“记账记账”命令，进入命令，进入“记账记账”窗口。窗口。q单击单击“全选全选”按钮，选择所有要记账的凭证。单击按钮，选择所有要记账的凭证。单击“下一步下一步”按钮。按钮。q显示记账报告，单击显示记账报告，单击“下一步下一步”按钮。按钮。q单击单击“记账记账”按钮，打开按钮，打开“试算平衡表试算平衡表

22、”对话框，对话框，单击单击“确认确认”按钮，系统开始登录有关的总账和明按钮，系统开始登录有关的总账和明细账、辅助账。细账、辅助账。q单击单击“确定确定”，记账完毕。，记账完毕。凭证记账前，所有的凭证必须已经审核过。凭证记账前，所有的凭证必须已经审核过。70凭证记账凭证记账71凭证记账凭证记账72凭证记账凭证记账73凭证记账凭证记账74凭证记账凭证记账75凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证76凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证77问题问题n经过核查发现：经过核查发现：n(11) 30日，销售部出售给中兴公司日，销售部出售给中兴公司17英寸显示器英寸显示器20台，单价台，单价2500元元/台，开出

23、增值税专用发票。台，开出增值税专用发票。货物已发出，精益公司货款暂欠。这笔业务中成货物已发出，精益公司货款暂欠。这笔业务中成本记录有误，应为：本记录有误，应为：q借：主营业务成本借：主营业务成本(6401) 35 000 贷：库存商品贷：库存商品(1405) 35 00078填制凭证填制凭证(会计会计)(涉及子系统的业务涉及子系统的业务,在子系统填制在子系统填制)出纳签字出纳签字(出纳出纳)审核凭证审核凭证(账套主管账套主管)会计工作流程会计工作流程取消记账取消记账(账套主管账套主管)取消审核取消审核(账套主管账套主管)取消出纳签字取消出纳签字(出纳出纳) 修改凭证修改凭证(会计会计)(1.

24、子系统的凭证在子系统修改子系统的凭证在子系统修改2.总帐系统的凭证在总帐系统修改总帐系统的凭证在总帐系统修改)记账记账(账套主管账套主管)凭证出错修改流程凭证出错修改流程结账结账(账套主管账套主管)(1.先结子系统先结子系统,再结总帐系统再结总帐系统2.总帐结帐前总帐结帐前,一定要进行期间损益的结转一定要进行期间损益的结转)取消结账取消结账(账套主管账套主管)期间损益期间损益结转结转79取消记账取消记账隐藏功能键隐藏功能键1n以以“账套主管账套主管”的身份注册总账系统。的身份注册总账系统。n执行执行“凭证凭证”|“期末期末”| “对账对账”命令，进入命令，进入“对账对账”窗口。窗口。q选择要取

25、消记账的月份；选择要取消记账的月份；q同时按下同时按下“CTRL+H”键，弹出键，弹出“恢复记账前状态恢复记账前状态键已激活键已激活”对话框；对话框；q执行执行“凭证凭证”|“恢复记账前状态键已激活恢复记账前状态键已激活”命令，命令，弹出弹出“恢复记账前状态恢复记账前状态”对话框，选择恢复到对话框，选择恢复到“1月初记账前状态月初记账前状态”选项；选项；q弹出弹出“输入主管口令输入主管口令”对话框，账套主管有密码，对话框，账套主管有密码，输入密码后点击确定；没有直接点击确定即可。输入密码后点击确定；没有直接点击确定即可。80取消记账取消记账隐藏功能键隐藏功能键181选择选择01月份后，同月份后

26、，同时按下时按下CTRL+H键键取消记账取消记账隐藏功能键隐藏功能键182取消记账取消记账隐藏功能键隐藏功能键183取消记账取消记账有密码，输入密码有密码，输入密码后点击确定，没有后点击确定，没有直接点击确定直接点击确定84取消记账取消记账85取消记账注意事项：取消记账注意事项：n取消记账后，要取消审核，取消出纳的签字，方取消记账后，要取消审核，取消出纳的签字，方可修改凭证。可修改凭证。n谁审核的以谁的身份取消审核谁审核的以谁的身份取消审核，在，在“凭证凭证”|“审审核凭证核凭证”命令窗口下取消审核签字。命令窗口下取消审核签字。n出纳签字以出纳的身份取消签字出纳签字以出纳的身份取消签字，在，在

27、“凭凭证证”|“出纳签字出纳签字”命令窗口下取消出纳签字。命令窗口下取消出纳签字。n修改凭证修改凭证以以“总账会计总账会计”的身份的身份操作，在操作，在“凭凭证证”|“填制凭证填制凭证”命令窗口下进行修改。命令窗口下进行修改。n注意，修改完成后要重新进行出纳签字，凭证注意，修改完成后要重新进行出纳签字，凭证审核，和记账。审核，和记账。86以以“账套主管账套主管”的身份进行的身份进行“取消记取消记账账”的练习的练习1。n经过核查发现：经过核查发现：(11) 30日，销售部出售给中兴公日，销售部出售给中兴公司司17英寸显示器英寸显示器20台，单价台，单价2500元元/台，开出增台，开出增值税专用发

28、票。货物已发出，精益公司货款暂欠。值税专用发票。货物已发出，精益公司货款暂欠。这笔业务中成本记录有误，应为：这笔业务中成本记录有误，应为：q借：主营业务成本借：主营业务成本(6401) 35 000贷：库存商品贷：库存商品(1405) 35 000n请进行凭证的修改，修改完成后，请重新审核与请进行凭证的修改，修改完成后，请重新审核与记账。记账。87以以“账套主管账套主管”的身份进行的身份进行“取消记取消记账账”的练习的练习2。n经过核查发现经过核查发现,下面笔业务中成本记录有误，下面笔业务中成本记录有误，应为：应为：n (4) 8日，采购部杨洋采购原纸日，采购部杨洋采购原纸10吨，吨，每吨每吨

29、6 000元，元，材料直接入库，货款以银行存款支付。材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号（转账支票号ZZR001）n借：原材料借：原材料/生产用原材料生产用原材料(140301) 60 000n 贷：银行存款贷：银行存款/招行存款招行存款(100201) 60 00088制单制单(涉及子系统的业务涉及子系统的业务,在子系统填制在子系统填制)出纳签字出纳签字审核凭证审核凭证会计工作流程会计工作流程取消记账（激活，执行）取消记账（激活，执行）取消审核取消审核取消出纳签字取消出纳签字 修改凭证修改凭证(1. 子系统的凭证在子系统修改子系统的凭证在子系统修改2.总帐系统的凭证在总帐系统修改总

30、帐系统的凭证在总帐系统修改)记账记账凭证出错修改流程凭证出错修改流程89凭证管理凭证管理 冲销凭证冲销凭证n执行执行“凭证凭证”|“填制凭证填制凭证”命令，进入命令，进入“填制凭填制凭证证”窗口。窗口。n执行执行“制单制单”|“冲销凭证冲销凭证”命令，打开命令，打开“冲销凭冲销凭证证”对话框。对话框。n输入条件：选择输入条件：选择“月份月份”、“凭证类别凭证类别”；输入；输入“凭证号凭证号”等信息。等信息。n单击单击“确定确定”按扭，系统自动生成一张红字冲销按扭，系统自动生成一张红字冲销凭证。凭证。90冲销凭证冲销凭证91可能出现的错误解答！可能出现的错误解答！921、填凭证时，显示填制日期不

31、能超前、填凭证时，显示填制日期不能超前建账日期？建账日期？n原因：原因：q总账系统启用日期设置不对。总账系统启用日期设置不对。n方法：方法：q以以“账套主管账套主管”登录平台，执行登录平台，执行“设置设置”|“基基本信息本信息”|“系统启用系统启用”命令，查看系统启用日命令，查看系统启用日期。期。q将凭证的填制日期全部调整到启用日期之后。将凭证的填制日期全部调整到启用日期之后。93查看系统启用日期查看系统启用日期94查看系统启用日期查看系统启用日期952、填凭证时，外币核算时为什么没有、填凭证时，外币核算时为什么没有出现外币一栏？出现外币一栏？n出错原因：出错原因：q基础档案设置时，会计科目的

32、辅助核算项没有基础档案设置时，会计科目的辅助核算项没有进行正确设置。进行正确设置。n解决办法：解决办法： P53q以以“账套主管账套主管”身份重新注册进入平台；身份重新注册进入平台；q执行执行“设置设置”|“基础档案基础档案”|“财务财务”|“会计科目会计科目”命令，进入会计科目设置窗口；命令，进入会计科目设置窗口；q找到找到“中行存款中行存款”这一会计科目，双击修改科这一会计科目，双击修改科目的辅助核算信息，勾选目的辅助核算信息，勾选“外币核算外币核算”一项。一项。963、填凭证时，外币核算一栏出现，但、填凭证时，外币核算一栏出现，但为什么没有出现汇率？为什么没有出现汇率？n出错原因：出错原因：q基础档案设置时，会计科目的