年终盘点计划

1、XXXXXXXXXXXX有限公司2009年度 年终盘点计划核准： 审核： 编制： 2009年12月15日目 录一、 年终盘点的目的 二、 年终盘点组织 三、 年终盘点范围 四、 年终盘点方式、流程、时间及人员安排 五、 年终盘点前准备及注意事项 六、 年终盘点要求：一、年终盘点的目的：    1、查明各项物品、材料、固定资产的可用程度，以达到有效利用资产的目的；    2、核对现有存货、固定资产等与账上记载数目是否一致，以把握公司资产的准确性；    3、

2、为下期的销售计划和生产计划提供依据；    4、最低存量与最高存量的把握；    5、不良品、呆滞品的发现；6、确定各项资产的真实价值，以利成本的计算。二、年终盘点组织：1、公司成立年终盘点领导小组，主导指挥年终盘点工作。 2、 年终盘点领导小组工作权责：总负责人：曾和金工作权责：全面负责本次盘点工作批指挥与策划。总协调人：楼丽君 何奎工作权责：协调各单位负责人意见，顺利达成此次盘点任务。执行人： 各部门负责人工作权责：全面负责本部门 年终盘点工作。各区域负责人： 仓库以各仓仓管员为该区域的负责人， 生产车间以各车

3、间主任为该区域的负责人；工作权责：1、依盘点计划主导现场盘点事宜。2、掌控辖区盘点进程及人员管制，使本次盘点计划确实执行。3、 负责将本区域盘点表收集并交至财务部。4、 确保本次盘点工作之具体推行顺利圆满结束。盘点员：1、接受盘点初点负责人之工作指示。2、负责整理好盘点表及所有盘点物品。3、负责盘点期间之点数计算与记录工作之准确性。各车间人员：协助处理货物分类及清点工作。三、年终盘点范围：1、材料存货盘点： 仓库所有属公司货权的原材料、在制品、产成品 （不包括未开收料进仓单的暂收供应商送货及已开出仓单暂未出柜的产成品）； 车间的在制品； 在途材料、外发加工材料及暂存其他公司

4、的材料。     2、低值易耗品盘点（以制造费用入账的物料消耗品）；3、财务盘点；4、财产盘点。盘点对象说明： 1、材料存货盘点：是指料件、在制品、半成品、成品； 凡存放于本厂之料件、在制品、半成品及成品，无论所有权是否属于本厂，均需盘点；所有权不属于本厂的，在盘点表之备注栏及存货实物上都要注明“公司寄存，不列入存货”；所有权属于本厂但不在厂内的，也要填写盘点表，并注明寄存厂商名称，切不可漏掉。 在途材料：指已付款未到工厂的材料；盘点时列出在途材料明细表并注明到厂时期。 外协材料：指在外协厂商处加工的材料；盘点时列出外协材料明细表并注明并注明外协厂商名称。.样品部

5、分在盘点表上注明“样品”。 不良品部分在盘点表上注明“不良品”。 报废品部分在盘点表上注明“废品”。2、低值易耗品盘点（以制造费用入账的物料消耗品）； 低值易耗品指不能作为固定资产的各种用具用品，如工具、管理用具、玻璃器皿劳动保护用品以及生产经营过程周转使用的包装容器等，其特点是单位价值较低，或使用期限相当于固定资产较短，在使用过程中保持原有实物形态基本不变。 低值易耗品的分类一般分为： 经营用具，指经营中使用的各种用具如清洁器械、消防器械、绿化器械等。 管理用具，指企业管理中的各种家具用具，如保险柜、沙发、椅子、桌子、自行车等。 包装容器，指物业管理企业在经营过程中使用的周转箱，包装袋等 其

6、他用具，指不属于以上分类的低值易耗品。 本公司将低值易耗品列入固定资产范畴.3、财务盘点：是指现金、票据、应收、应付帐款等。4、财产盘点：是指固定资产、保管资产。 固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备等资本性支出购置品。 保管资产：不属于固定资产，但以费用报支的杂项设备。四、年终盘点方式、流程、时间及人员安排：1、公司内材料存货盘点； 本次盘点公司内材料存货盘点采取闭库方式，12月25日全厂停工闭库进行材料存货盘点,凡在存货材料冻结时间与区域范围内，不得有物品进出；。 本厂材料存货盘点分为初盘、复盘、抽盘三种方式进行。初盘：由各部门自行安排人员进行,由各区域负责人

7、负责执行。  复盘：由年终盘点领导小组拟定复盘人员名册，按4人1组直行编排，其中有各区域负责人员1人在内进行指引。 公司内材料存货盘点流程：作业项目 权责单位 作业内容整理现场，依据编码、品名、规格、单位将所有存货分类并放在同一区域。将所有存货之准确数量填写在物料标示卡及盘点表中。初盘完成后，将盘点表交于财务。核对物料标示卡、盘点表与实际存货之相符状况，确保物料标示卡、盘点表与实物之编码、品名、规格、单位、数量都完全相同。盘点表中所列差异，经存货仓管员确认及呈常务副总经理核准确定盘盈亏后，送交会计调整入账。各相关单位初盘人复盘人各相關人員盘点准备初盘 复盘 盘点结束 公司内材料存货盘

8、点时间安排：项 目时 间初 盘12月21日完成初盘复 盘12月22-23日说明：1、 12月22日8：00前由仓库主管、生产部经理分别将各部门盘点表统一交至财务部楼经理处，由楼经理统一分发至各盘点负责人各。2、仓库盘点表以库区为单位，生产部门以车间为单位。 公司内材料存货盘点人员安排部 门部门 负责人盘点 负责人复盘人复盘时间12月22、23日管材仓8:00-11:30 12:15-16:30钣金仓 8:00-11:30 12:15-16:30塑料件仓 8:00-11:30 12:15-16:30电子仓 8:00-11:30 12:15-16:30综合仓8:00-11:30 12:15-16:

9、30综合仓8:00-11:30 12:15-16:30综合仓 8:00-11:30 12:15-16:30成品仓8:00-11:30 12:15-16:30钣金车间8:00-11:30 12:15-16:30喷塑车间8:00-11:30 12:15-16:30电子车间8:00-11:30 12:15-16:30装配车间8:00-11:30 12:15-16:302、在途材料盘点：由采购部门在12月21日前完成对在在途材料的统计工作，并于12月22日8：00前将在途材料盘点表交财务部楼经理处。3、外发加工材料的盘点：由采购部门在12月21日前完成在外协厂商处的外协加工材料的统计工作，并于12月2

10、2日8：00前将外协加工材料盘点表交财务部楼经理处。4、固定资产盘点：各部门根据财务部固定资产盘点的要求，12月15日8：00前各部门将本部门固定资产盘点表交财务部楼经理处。5、财务盘点： 财务盘点由财务部负责于12月22日8：00前完成。五、年终盘点前准备及注意事项：1、盘点前仓库的清理工作： 盘点前仓管员必须对仓库进行彻底的整理、整顿，将良品、不良品严格分区放置， 凡应退供应商的不良品，请及时与相关采购人员沟通退回供应商。要报废的不良品，请通知相关品质人员确认后及时处理。此项工作务必于12月15日前完成。 供应商所交来的物料尚未办完验收入手续的，及时办理入库完入库登帐手续。所有权应为供应商

11、所有不属于本公司的物料，必须与公司的物料分开，避免混淆，以免盘入公司物料当中。    将所有单据、文件、账卡整理就绪，未登账、销账的单据均应结清。 仓库的物料管理人员应于正式盘点前自行盘点，若发现有问题应作必要且适当的处理，以利正式盘点工作的进行。 仓库关闭之后，任何部门不得在关闭期间领取物料。  2、存货材料截止控制时间：类 别截止时间料件最后收料时间2009/12/21日 16：30料件最后发料时间2009/12/21日 11：30成品最后入库时间2009/12/21日 11：30成品最后出库时间2009/12/21日 16：30备注1、超过收料时间之料件先存放于暂存区（除急料外），不列入盘点，待盘点结束后再行验收入库；2、生产料件退库最后截止时间2009/12/20日16：30；3、存货截止时期内，如因紧急需要必须进料、领料、成品入库、