财务报销提示_第1页
财务报销提示_第2页
财务报销提示_第3页
全文预览已结束

付费下载

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、报销提示针对 9 、10 两个月在差旅核算中发现的一些共性问题，特作如下提示：1.高级经理和高级专家在无协议酒店城市住宿，需在发票背面作如下承诺：“本人承诺所住酒店非五星级”并由本人签名确认；2.票据粘贴票据粘贴范围左侧不能超出粘贴单左侧装订线，下侧与粘贴单下侧对齐， 右侧不超出粘贴单右侧；票据较多时（一般票据张数超出 10 张时），建议票据分类粘贴多张粘贴单， 交通类票据一类， 住宿票据一类， 粘贴时票据右侧超出粘贴单右侧需另拿一张粘贴单照上述方法粘贴， 单笔报销粘贴单数量不限 ，如下图：登机牌直接粘贴至机票背面，如下图：硬质车票容易从粘贴单脱落， 将整个车票背面涂胶水直接粘贴至单据粘贴单，

2、如下图：硬质火车票以外，票据从左至右层层错开粘贴，保证每张票据都直接粘贴至粘贴单上，如下图：住宿发票、发票查询结果、对应水单应 紧挨着对应粘贴 ，即：粘一张发票，紧跟着粘对应水单及对应发票查询结果；3.凯航接机大巴单程收费 30 元，财务报销时参照民航机场大巴收费只予报销 20 元，票据粘贴时注意：只允许偶数张连号，不允许奇数张连号，即粘贴票据时去程 3 张票据只粘 2 张，回程 3 张票据也只粘 2 张，而不允许去程粘3 张回程凑1 张的粘贴方式；4.增值税专用发票管理十分严格，须经过税务局认证，为方便大家顺利报销，现提示：取得增值税专用发票时，先确认抵扣联（绿） 、记账联（橙）两联要齐全，

3、再确认发票各项内容填写齐全， 没有空项 ；妥善保管，不要折叠，避免褶皱、沾水，保持票面干净清晰；增值税专用发票的有效期限为自开票日期起 180 天，财会室报销和税务局认证都需要在此期限前完成，取得发票后请尽快报销；因增值税发票需要认证，报销时请 不要将增值税专用发票抵扣联（绿联）粘贴到单据粘贴单上 【发票联（橙联）粘贴至发票粘贴单】 ，抵扣联随报销单一同带至财会室即可。5.凡是参加行业等会议的，相关人员取得的会议费是国税发票的，报销时须为增值税专用发票方可办理报销；6.飞机票、高铁火车票需由部长签字方可报销。7.报销技术服务费所开发票有多张的，注意多张发票数量之和须为1 。举例：合同约定本阶段付款100 万元，由于对方单张发票限额最多只能开具40 万元，因此对方开具3 张发票，含税单价均填写为100 万元，数量分别为 0.3 、0.3 、0.4 ，单位为项，三张发票含税金额分别为30 万元、 30 万元、 40 万元， 3张发票含税总计100 万元，此为合规发票开具方法。切忌开具三张发票，数量均填1，含税单价分别填30 万元、 30 万元、 40 万元，3 张发票含税总金额 100 万

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论