烟草专卖中级技能鉴定要点

1、烟草专卖中级技能鉴定要点01 零售许可撤回、撤销和注销办理的程序 X撤回是指因法定事项的出现行政许可机关依法取消本机关已作出的行政许可事项决定。撤销是指由于行政行为具有瑕疵，因而予以纠正，以使法律关系恢复原来状态。行政许可注销是指基于特定事实的出现，而由行政机关依据法定程序收回行政许可证件或者公告行政许可失去效力的程序行为。法定条件：撤回：因情势变迁导致行政许可与公共利益发生冲突撤销：在取得或决定准予烟草专卖行政许可的过程中存在违法行为且撤销后不会对公共利益造成重大损害。根据烟草专卖许可证管理办法第四十六条规定，烟草专卖许可证的发证机关或者其上级烟草专卖行政主管部门发现有下列情形之一的，可以根

2、据利害关系人的请求或者依职权撤销烟草专卖许可，收回烟草专卖许可证：滥用职权、玩忽职守审批发放烟草专卖许可证的。（滥用职权、玩忽职守） 超越职权审批发放烟草专卖许可证的。（超越职权）违反法定程序审批发放烟草专卖许可证的。（违反法定程序）对不具备申请资格或不符合申领条件的申请人审批发证的。（对不具备申请资格或不符合申领条件的申请人）依法可以撤销烟草专卖许可证的其他情形。（依法可撤销其他情形） 注销：出现了使烟草专卖许可失去效力的特定事实。 烟草专卖许可证有效期限届满未延续的；烟草专卖许可证核定的经营主体为自然人，自然人死亡或者丧失民事行为能力的；烟草专卖许可证核定的经营主体为法人或者其他组织依法终

3、止的；因不可抗力导致经营主体无法继续从事烟草专卖品生产经营业务的；法律、法规规定的应当注销烟草专卖许可证的其他情形。办理程序：撤回：（1）告知被许可人；（2）填写撤回审批表，报审批机关负责人批准；（3）制作并送达行政许可撤回决定书；（4）办理注销手续（收回正副本）；（5）无法收回予以公告；（6）造成财产损失的应予以补偿撤销：（1）对违法情况进行调查核实；（2）填写撤销审批表，报本机关负责人批准；（3）制作并送达行政许可撤销决定书；（4）办理注销手续（收回正副本）；（5）无法收回予以公告；（6）因撤销损害被许可人的合法权益，依法赔偿。 注销：（1）对相关情况进行调查核实；（2）填写注销审批表，报

4、审批机关负责人批准；（3）制作并送达行政许可注销决定书；（4）收回正副本；（5）无法收回予以公告02 违反烟草专卖许可证管理办法处罚时的注意事项 Y1.事实认定方面：在对违法事实进行调查时，必须全面、清楚。2.证据提取方面：在证据提取过程中，必须充分且有针对性。3.处罚程序方面：在对违法行为进行处罚时，程序必须合法。如对隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可申请的违法行为，作出不予受理或者不予发证决定时，必须书面通知，并告知其相关权利；如对不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的违法行为进行处理时，烟草专卖行政主管部门在作出罚款处罚前，应当事先向被处罚人发出责令改正通知书，被处罚人在

5、责令改正的规定期限内拒不改正的，烟草专卖行政主管部门才可进行罚款等。03 暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格的程序 X 按照合法性、合理性及公平性原则处理有关事项（1）调查取证在作出处理决定前，烟草专卖行政主管部门应当对持证人不符合烟草专卖法律法规及其他相关规定条件的情况及违法事实进行调查，在相关事实调查清楚，并取得充分证据后，由承办人员制作调查终结报告，提出初步处理意见，报部门负责人审核。（2）审批和决定在履行事先处理告知程序后，承办部门应当制作处理意见审批表，报行政机关负责人审批，并及时制作相关处理决定书。（3）送达和转告承办部门应依法将处理决定书送达持证人，并及时将处理

6、情况转告卷烟供货部门。在作出取消从事烟草专卖零售业务资格决定时，还应将处理结果转告当地工商行政管理部门。（4）后期监管和处理在作出相关处理后，烟草专卖监督管理部门应当加强对被处理人后期的监督管理。对被责令停业整顿的持证人，专卖监督管理人员应当随时了解其整改的现状，并在整改结束后及时提出恢复营业或取消其烟草专卖零售业务资格的意见，报本单位行政机关负责人审批。有关部门在行政机关负责人审批后，及时将整顿处理结果反馈给卷烟供货部门。如对持证人作出取消烟草专卖零售业务资格决定的，烟草专卖行政主管部门应当及时办理注销手续，依法收回烟草专卖零售许可证正、副本，并将处理结果及时反馈给卷烟供货部门和工商行政管理

7、部门。法定条件：（1）经检查不符合法定条件的；（2）买卖、出租、出借或者以其他形式非法转的；（3）一年内被处罚两次以上的；（4）被一次性查获假烟、走私烟 50 条以上的；（5）被追究刑事责任的；（6）不执行行政处罚决定的；（7）被吊销营业执照的；（8）擅自出售烟草制品的；（9）法律、法规、规章规定的其他情形。04 烟叶收购资格审批的程序 X根据烟草专卖法实施条例第十八条规定，烟叶由烟草公司或其委托单位依法统一收购，烟草公司或其委托单位根据需要，可以在国家下达烟叶收购计划的地区设立烟叶收购站（点）收购烟叶。设立烟叶收购站（点），应当经省级烟草专卖行政主管部门批准，未经批准，任何单位和个人不得收购

8、。审批的程序1.申请 由拟设立烟叶收购站（点）所在地县级烟草公司提出，填写烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交同级烟草专卖行政主管部门审查。2.审查 同级烟草专卖行政主管部门收到申请后，由专卖监督管理部门对申请人的申请资格及提交的材料进行审查。经审查，如申请单位符合设立烟叶收购站（点）的资格条件及提交的申请材料符合有关规定，签署意见交审查机关负责人核准签名，并及时上报省级烟草专卖行政主管部门审批。3.审批 省级烟草专卖行政主管部门收到审查机关上报的申请材料后，应会同相关业务部门进行书面复查，及时作出相应处理。如申请单位提交的新办申请材料 3齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理，应

9、及时作出准予设立烟叶收购站（点）的决定，下达批复或下发烟叶收购资格证明。05 准运证的申办程序 Z1.申请人资格要求。一般情况下依法持有生产经营类烟草专卖许可证的法人企业，具备烟草专卖品准运证的申请资格；但非独立法人的县级营销部、卷烟生产点运输烟叶的，要由其上属具有法人资格的企业提出烟草专卖品准运证办理申请。工业企业中，具有法人资格的企业可以指定烟草专卖品准运证申办人；商业企业中，由有法人资格的企业指定烟草专卖品准运证申办人。烟草专卖品准运证申请人应指定相对固定的申办人员，并将申办人员的基本情况告知烟草专卖品准运证签发机关。签发机关在受理申请前，应对申办人的身份作以下审查：（1）申办人所代表的

10、企业是否具有法人资格，以此确定申请人是否具备独立申请办理烟草专卖品准运证的资格；（2）申办人所提交的身份证明是否已在签发机关备案，以此确定申办人是否为申请人企业工作人员。2.申办材料要求。申办烟草专卖品准运证应当提交以下材料：（1）申请人的委托书和申办人身份证明；（2）合法有效的购销合同（调拨单）、电子交易合同或拍卖成交确认书；（3）烟草专卖品准运证申办单。烟草专卖品准运证申办单应包含以下内容：所申请执行购销合同（调拨单）的种类；所申请执行购销合同（调拨单）的编号；调出单位；调入单位；烟草专卖品品名及规格、数量；运输方式及工具；申请期限；申请经办人和批准人签名；已加盖的申请人公章；备注。申办烟

11、草专卖品准运证的方式一般分为书面申请和电子申请两种类型。06 准运证的受理与审查 X1、审查权限国家经济贸易委员会在 2002年发布的烟草专卖品准运证管理办法规定，烟草专卖品准运证应当由省级以上(含省级)烟草专卖行政主管部门签发；地市级烟草专卖行政主管部门可以按照省级烟草专卖行政主管部门的委托，代签烟草专卖4品准运证。签发烟草专卖品准运证的机关负责对申办烟草专卖品准运证的申请和申请材料进行审查。具体到国务院烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门和地市级烟草专卖行政主管部门，其受理和审查烟草专卖品准运证申请的权限分别为：（1）国务院烟草专卖行政主管部门签发权限国务院烟草专卖行政主管部门有

12、权签发所有烟草专卖品准运证，并可以授权或者委托省级烟草专卖行政主管部门签发烟草专卖品准运证。应当由国务院烟草专卖行政主管部门签发的烟草专卖品准运证有：a.需由国务院烟草专卖行政主管部门有关业务主管部门调剂的烟草专卖品；b.中国烟草总公司直属专业公司进口的卷烟纸、滤嘴棒和烟用丝束；c.出口退货的烟草专卖品；d.依法没收的走私烟草专卖品。授权或者委托省级烟草专卖行政主管部门签发的烟草专卖品准运证有：a.进口中国烟草总公司直属专业公司进口的卷烟纸、滤嘴棒和烟用丝束以外的烟草专卖品；b.滤嘴棒、烟用丝束和烟草专用机械。（2）省级烟草专卖行政主管部门签发权限省级烟草专卖行政主管部门签发的烟草专卖品准运证

13、有：卷烟、雪茄烟、烟丝、烟叶、复烤烟叶和卷烟纸。（3）地市级烟草专卖行政主管部门签发权限省级烟草专卖行政主管部门经国务院烟草专卖行政主管部门批准，可以委托地市级烟草专卖行政主管部门代签烟草专卖品准运证。地市级烟草专卖行政主管部门代签的烟草专卖品准运证有：国产的卷烟、雪茄烟、烟丝、烟叶、复烤烟叶、卷烟纸、滤嘴棒和烟用丝束。2、申办准运证应提交以下资料：（1）申请人的委托书和申办人身份证明；（2）合法有效的购销合同（调拨单）、电子交易合同或拍卖成交确认书；（3）烟草专卖品准运证申办单。烟草专卖品准运证申办单应包含以下内容：所申请执行购销合同（调拨单）的种类；所申请执行购销合同（调拨单）的编号；调出

14、单位；调入单位；烟草专卖品品名及规格、数量；运输方式及工具；申请期限；申请经办人和批准人签名；已加盖的申请人公章；备注。3、审查内容：首先明确是否属于本局有权签发准运证的范围。（1）申办材料是否真实。申办人提出申请，必须有真实、准确的意思表示，不能含糊其辞，使烟草专卖品准运证的签发机关难以判断。（2）申办材料是否完整。申办人提交的申请材料，要符合申办条件的规定，即应当持有烟草专卖品准运证申办单、申请人的委托书和本人身份证明、合法有效的购销合同或者调拨单以及其他应当具备的证明材料原件，缺一不可。（3）申办材料是否在规定期限内提出。申办人提出申办申请，应当在购销合同或者调拨单生效之后、失效之前，并

15、在申请人的委托期限内。07 准运证审批机关、时限和操作步骤 Y1.审批的机关（1）审批功能的级别划分审批功能分三级管理，分别是国务院烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门和地市级烟草专卖行政主管部门。（2）经办与审批的角色分工经办人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请，进行合同（调拨单）查询及申请资料初审的人。审批人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请，能够决定是否同意烟草专卖品准运证签发和作废等事项的人。2.审批的程序烟草专卖品准运证管理办法规定，烟草专卖行政主管部门应当按照下列程序签发烟草专卖品准运证：（1）对申办人提交的相关材料进行审核；（2）符合办理烟草专卖品准

16、运证条件的，经主管领导批准后，由专人负责办理；（3）不符合办理烟草专卖品准运证条件的，不予签发，应当通知申办人，并说明理由。3.审批的时限（1）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起 1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人。 6（2）如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起 3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。4审批的操作步骤（1）初审办证申请。（2）审批办证申请。08 准运证制作机关、时限和操作步骤 X P261.制作的机关根据申办烟草专卖品准运证的类型和申办

17、单位性质的不同，烟草专卖品准运证的制作机关分为不同部门：（1）交易类型准运证制作机关确定原则工商交易：工业企业、货物所在地地市级烟草专卖行政主管部门、省级局可进行烟草专卖品准运证制作。烟草专卖品准运证的审批机关决定工业企业是否可以本地制作烟草专卖品准运证。商商交易：卷烟商业企业不能制作烟草专卖品准运证。卷烟商业交易要根据商商交易和退货合同开具的烟草专卖品准运证只能由审批机关制作。进出口：运输进口烟草专卖品（除烟叶）的烟草专卖品准运证由进口口岸驻地烟草专卖行政主管部门制作。（2）拍卖类型准运证制作机关确定原则烟草拍卖行、货物所在地市级烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门都可以进行烟草专

18、卖品准运证制作，但只能由其中一个单位打印。省级烟草专卖行政主管部门有权确定是否允许烟草拍卖行制作烟草专卖品准运证。（3）非交易类型准运证制作机关确定原则企业、货物所在地市级烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门、国务院烟草专卖行政主管部门都可以进行烟草专卖品准运证制作，但只能由其中一个单位打印。2.制作的时限企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的 4日内完成；4日内未完成烟草专卖品准运证打印制作的，应由审批机关打印制作。准运证制作日期必须在合同有效期范围内。超过合同有效期，即使是审批同意的准运证也无法制作。烟草专卖品准运证有效期自烟草专卖品准运证打印制作之日起计算。3制作的操作

19、步骤09 作废准运证的步骤和注意事项 X1、作废准运证的步骤：2、作废准运证的程序根据产生作废的原因和作废时间不同，审批机关作废准运证的程序分为地市级烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门或国务院烟草专卖行政主管部门办理烟草专卖品准运证作废程序：（1）地市级烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证程序地市级烟草专卖行政主管部门在开证当天作废烟草专卖品准运证的，由经办人员在“国家烟草专卖局证件管理系统”作废页面详细填写作废原因，经主管领导批准后，完成作废手续。（2）省级烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证程序属于由省级烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证情形的，申办人应提交以下材

20、料：申明作废理由并加盖本单位公章的书面申请；需方单位出具的未收到该份烟草专卖品准运证所记载烟草专卖品的证明材料；所在地市级烟草专卖行政主管部门的审查意见。因工作人员工作失误造成准运证作废的，应写出书面检查并由单位领导签署意见。省级烟草专卖行政主管部门证件管理人员审查上述材料后提出办理意见，报局领导审批。同意作废的，应在审批当日完成作废；不同意作废的，应将上述材料退还申办人，并说明理由。（3）国务院烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证程序属于由国务院烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证情形的，申办人应先向省级烟草专卖行政主管部门提交以下材料：申明作废理由并加盖本单位公章的书面申请；需方单

21、位出具的未收到该份烟草专卖品准运证所记载烟草专卖品8的证明材料；所在地市级烟草专卖行政主管部门的审查意见。因工作人员工作失误造成准运证作废的，应写出书面检查并由单位领导签署意见。省级烟草专卖行政主管部门审查上述材料，出具审查意见后，报国务院烟草专卖行政主管部门审批。国务院烟草专卖行政主管部门签发的烟草专卖品准运证需要作废的，申办人直接向国务院烟草专卖行政主管部门申请，并应提交相关证明材料。3、作废准运证的注意事项：根据作废的时间或制作错误次数的不同，可以办理准运证作废手续的机关分别为申办单位和审批机关。（1）申办单位作废准运证的范围：申办单位因打印错误可自打印起 1小时内将第一份作废后，进行第

22、二次打印；但如果申办单位制作的第二份烟草专卖品准运证仍然出错的，或第一次打印错误且超过 1小时未打印的，申办单位必须携带有关资料到原审批机关申请打印。（2）审批机关作废准运证的范围：审批机关作废专卖品准运证不受 1小时内只能出错 2次的限制，但要遵守作废准运证有关规定地市级烟草专卖行政主管部门可以在当天作废烟草专卖品准运证，省级烟草专卖行政主管部门可以在准运证有效期内作废准运证，超过烟草专卖品准运证有效期的须报国务院烟草专卖行政主管部门审批。10 检查证申领、换领与补领的条件和程序 Y申领：烟草专卖管理人员直接从事烟草专卖管理工作，需要申领检查证的，可向检查证核发机关提出申请。（1）年满 18

23、周岁且具有完全民事行为能力；（2）具有高中以上文化程度；（3）能坚持原则品行端正、忠于职守、遵纪守法；（4）未受行政记大过以上的行政处分或刑事处罚；（5）直接从事烟草专卖工作；（6）熟悉烟草专卖有关法规，并通过法律知识和业务知识考试；（7）身体健康，品貌端正适宜在执行岗位工作者；（8）省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他事项。同时烟草专卖管理人员持有检查证不具有被暂扣、收回的情形。换领：烟草专卖管理人员已持有的检查证，因检查证时限到期、职务、单位变动和污损、残缺不能辨认，应当向检查证核发机关提出换领检查证的申请。补领：烟草专卖管理人员已持有的检查证灭失的，应当向检查证核发机关提出补领检查证的

24、申请。申领、换领、补领的一般程序要求（步骤）：(1)申请人填写相应的审批表，并提交国家局规定的申请材料，经所在单位签署意见并加盖公章后，逐级报地市局；(2)地市局应在收到申请材料之日起 5个工作日内完成审核。经审核同意的，报经省级局审批；经审核不同意的，在上述期限内向申请人所在单位说明理由；(3)省级局应当在收到申请材料之日起 10个工作日作出审批决定。补领的特殊要求对于出现检查证灭失情形的，由于涉及需要在检查区域内公示原检查证件失效，因此烟草专卖管理人员应当在发现后及时向所在单位报告，并在发现证件灭失或者应当发现证件灭失后 15日内，在原检查证确定检查范围的县级以上公开发行的报纸上发布遗失声

25、明。11 检查证使用情况审查及处置 X审查（1）使用年限审查：检查证有效期限最长为 5年, 档案保存期限为 5年；（2）使用人员的档案建立和检查证内卡申领审查：每年第一季度，各省级局应当向国家局提交申领“检查证内卡”书面报告，国家局在收到申领“检查证内卡”材料之日起 15个工作日内，做出准予核发或者不予核发的决定，并通知申请单位。（3）烟草专卖管理人员检查证的使用情况审查：主要围绕使用检查证行为的合法性、保管妥善性和非烟草专卖管理人员的禁止性行为的审查。针对不同情况采取不同的处置方式（制止性惩戒措施）暂扣检查证情形：（1）超出核准的检查范围使用检查证；（2）执行公务时未依法主动出示检查证；（3

26、）在不履行公务时擅自出示检查证；（4）在接受查验证时不积极配合；（5）未能妥善保管以致检查证损毁，或者涂改检查证，将检查证转借他人行为。暂扣检查证程序：应当出具暂扣检查证通知书，通知烟草专卖管理人员所在单位，并将暂扣情况报上一级烟草专卖行政主管部门备案。被暂扣检查证的烟草专卖管理人员应接受教育培训，并经考核合格后，方可重新持有检查证；考核不合格的，收回检查证。暂扣检查证的期限一般不超过两个月。收回检查证情形：（1）不能妥善保管，以致造成严重后果。（2）在执行公务中出现不规范行为，且情节严重的：不履行法定职责，玩忽职守的；越权执法，造成不良后果的；两次违反法定程序或者适用法定依据错误，造成严重后

27、果的；仪容不整，酒后执法，态度粗暴，或者具有其他不文明执法行为造成不良影响的；滥用职权，或者具有其他徇私舞弊行为的；其他违反关于规范烟草专卖执法行为的纪律规定和烟草专卖文明执法行为规范行为的。（3）烟草专卖管理人员出现某种情形，不再或不宜从事专卖管理工作的：受到刑事处罚、劳动教养或者开除处分的；调离烟草专卖管理部门或退休的；因死亡或者重伤不能继续从事专卖管理工作的；不能或者不适合从事烟草专卖管理工作的。收回检查证程序：符合收回检查证情形的，原则上由烟草专卖管理人员所在单位先行收回检查证，逐级交省级烟草专卖行政主管部门销毁。检查证由于客观原因无法收回的，经省级烟草专卖行政主管部门批准后，应当由烟

28、草专卖管理人员所在单位在管辖范围内予以公示注销。12 处理举报和投诉的处理 Y举报投诉处理程序：接待、受理登记、初审；调查处理；归档和答复。 处理举报的注意事项：（1）程序上注意事项：来电接待，应保持举报电话畅通，在铃声响 3声前接听电话，“您好”，其次告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名；同时做好记录准备。（2）接待中注意三个环节：仔细聆听；耐心答复；准确告知；（3）行动时注意事项：反应快速；处理准确；服务热情；（4）严格遵守举报投诉受理工作纪律，做到公平公正，严格保密。13 联合执法检查的总结 X（1）标题（2）正文 基本情况、成绩和做法；存在问题； 今后打算（3）注意事项 实事求是。

29、详略得当、突出重点 内容有鲜明个性联合执法检查的实施：（事先安排；按规定程序；烟草带头作用；做好协调工作） 11（1）按照联合执法工作方案的安排，由执法检查组具体实施检查方案。（2）按照规定的程序进行检查。（3）烟草专卖执法人员要发挥主观能动性和牵头、带头作用。（4）要做好与其他执法部门的协调和配合。14 市场监管对象的识别 X市场监管对象分类（1）烟草专卖品生产企业（2）烟草专卖品批发企业（3）烟草制品零售商（4）烟草专卖品进出口业务企业（1）烟草专卖品生产企业的特征烟草专卖品生产企业主要括卷烟厂、雪茄烟厂、烟叶复烤厂、卷烟纸生产厂、烟用丝束厂、滤嘴棒成型厂、烟草专用机械厂等所有与烟草制品生

30、产有关的企业。其共同特征为：企业类型为国有企业。合法持有烟草专卖生产企业许可证。主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械的生产活动。在中华人民共和国境内从事生产活动。（2）烟草专卖品批发企业的特征企业类型为国有企业。合法持有烟草专卖批发企业许可证。主要从事卷烟、雪茄烟批发业务，从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务。在中华人民共和国境内从事经营活动，有的烟草专卖批发企业如卷烟、雪茄烟批发企业只能在本省或本市范围内从事经营活动。（3）烟草制品零售商的特征企业类型可以为以公民、法人或其他组织为主体的各类企业，但外商投资的商业企业

31、或者个体工商户除外。烟草专卖许可证管理办法第十八条明确规定，外商投资的商业企业或者个体工商户不得从事烟草专卖品批发或者零售业务，不得以特许、吸纳加盟店及其他再投资等形式变相从事烟草专卖品经营业务。 合法持有烟草专卖零售许可证。主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品的零售业务。在零售许可证规定的地域范围内从事经营活动。（4）烟草专卖品进出口业务企业的特征企业类型为国有企业。合法持有特种烟草专卖经营企业许可证。主要从事烟草专卖品进出口业务、外国烟草制品批发业务、免税烟草制品购销业务、罚没国外烟草制品拍卖和批发业务。在中华人民共和国境内从事业务活动。补充市场资料分类市场资料的性质来划分，市场资料一般分

32、为以下五类：（1）专卖许可证管理类。主要包括卷烟零售户有关许可证申办和管理的一些资料，如新办申请、补办申请、延续申请、变更申请、停业申请、恢复营业申请、歇业申请、停业整顿通知书等等，另外还包括检查中发现的零售户信息变更而没有提出申请的情况。如企业或店铺名称、法定代表人或负责人、经营地址等基本信息的变化情况记录，以及卷烟零售户停业、歇业的情况记录。（2）零售户违法经营类。主要指对卷烟零售户各种违法经营行为进行记录的一些法律文书和资料。包括先行登记保存通知书、检查（勘验）笔录、询问笔录、抽样取证物品清单、当场处罚决定书等法律文书，以及零售户、消费者的举报记录、投诉记录等资料。（3）内部专卖管理监督

33、类。主要指在履行内部专卖管理监督职责时，对一些内部不规范经营行为所记录的一些资料。包括电访员违反规定进行电访、客户经理违规向客户推销卷烟、送货员送货不到位、没有给零售户送货票据、以及定少送多、定多送少等违规经营情况的记录。（4）零售户经营情况类。主要是零售户异常销售的情况记录。（5）其他情况类。主要指卷烟零售户对我们卷烟营销和专卖管理工作提出一些意见和建议，以及需要我们帮助解决的一些困难和问题的情况记录。 1315 市场监管对象信息的采集 X基础信息采集：a.企业名称或者个体工商户字号；b.法定代表人或负责人姓名；c.经营地址；d.专卖许可经营的内容或范围；e.烟草专卖许可证号及有效期限。（联

34、想许可证里的项目记忆）特殊信息：生产企业：a.生产烟草专卖品所用原辅材料的购进情况；b.计划生产数量；c.实际生产数量；d.所生产专卖品的销售情况；e.违法违规生产经营及处理情况。 批发企业：a.烟草专卖品的购进情况；b.烟草专卖品的销售情况；c.违法违规经营及处理情况。零售商：a.烟草制品的购进情况；b.日常经营情况；c.零售许可证的使用情况；d.违法违规经营及处理情况。进出口业务企业：a.日常购销情况；b.违法违规经营及处理情况采集方法：日常检查、专项检查、举报和投诉、市场调研、信息网络16 市场监管对象信息维护的程序 Y（1）市场监管员通过日常检查、专项检查、举报投诉、市场调研、信息网络

35、等方式采集到市场监管对象信息，在认真进行归纳和整理后，上报专卖监督管理部门；（2）专卖监督管理部门信息管理员或证件管理员进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理部门负责人进行审核；（3）专卖监督管理部门负责人审核后，将审核意见反馈给信息管理员和证件管理员进行维护调整。17 市场检查总结的撰写 X （注意表格和文字的转换）1、检查日志（1）主要内容：a.检查日期、b.检查地域、c.检查户数、d.检查情况（详尽）、e.市场分析（透彻）、f.问题建议（中肯）、g.检查人员（2）注意要点基本内容要齐全、检查情况要详尽、市场分析要透彻、提出建议要中肯。2、周总结（1）主要内容a.检查周期、b.检

36、查地域、c.检查户数、d.检查情况、e.市场分析、f.问题建议（2）注意要点归纳一周检查情况时要准确、市场分析要客观、问题建议要突出重点3、月度市场检查工作总结的撰写要点：一是要突出数据的应用，从本月与上月一些数据的对比中，总结成绩、分析问题。 二是要突出工作中的问题和经验。三是要在总结中对下月的检查工作做出简要安排。4、季度市场检查工作总结的撰写要点：一是要概括总结本季度市场检查的整体工作情况。二是要认真分析本季度零售市场管理方面的问题。三是要对下季度的检查工作做出简要安排。5、年度市场检查工作总结的撰写要点：一是要全面总结本年度市场检查的工作情况。二是要详细总结本年度的工作措施。三是要认真

37、分析工作中存在的问题。四是要对下一步工作做出简要安排。市场检查总结的行文要求市场检查总结的行文格式一般为：（1）标题，即表明是什么样的总结。（2）抬头，抬头一般为所呈报的单位或部门。（3）正文，主要包括：市场检查的基本概况；检查中发现的问题；市场检查情况分析；检查工作中的问题或不足；改进措施或下一步工作打算（4）落款（5）撰写日期18 专卖管理信息分析的内容 Z市场分析是了解、认识和掌握市场规律的重要工具，是专卖管理中不可缺少的一个环节，也是控制市场的重要手段。内容包括: （1）零售户经营态势的分析（2）辖区卷烟销量的分析（3）卷烟销售结构的分析19 信息分析的基本要求 Y信息分析的一般步骤包

38、括以下六个步骤：（选择课题；搜集资料；鉴别筛选；分类整理；分析研究；成果表达） 选择课题；搜集课题相关的信息；鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料；分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理：利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究；成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告 基本要求: 讲求实效,注意采取科学方法方法: 信息的定性分析方法 信息的定量分析方法 比较法（横向、纵向） 概率统计法 相关关系法综合法20 零售业态识别的方法 X（1）分析关键要素对收集到的业态分类基础信息进行进一步的整理分析。重点分析对零售业态划分起着关键性作用

39、的条件、依据、标准等信息。经营商品的品种 经营场所和规模 经营方式 目标客户情况、店堂设施的情况、主要的服务（2）做出业态判断根据采集分析的信息和确定的特征标志，对应国家标准零售业态分类，将某一零售经营者的经营形态划分到具体的业态类别之中。对于关键要素存在交叉的经营形态，应当根据主要特征进行识别。对于发现存在不符合国家现行标准的经营形态，不能划分为一类零售业态，可以进行关注和分析研究。21 我国各种烟草零售业态的标志特征 Y零售户业态 经营规模经营方式及服务管理模式 （面积） 时间以销售烟、酒、饮料、多位于各种居一般在 100采取柜台销售与一般无管理食杂店 休闲食品及日杂货为民区内、传统平方米

40、以内 自选(开架)销售信息系统或经营品种 经营场所 17主，独立、传统的无明商业区内、农相结合方式，服具备初级信显品牌形象的零售业村地区 务时间一般在 12息管理系统 态 小时以上以开架自选为主，销售多位于商业中采取自选销售方管理信息化小容量应急性的食品、心区、居民区、式，结算在收银程度较高、一般在 100便利店 日用小百货等，以满足交通要道、车处统一进行，服采取单体或平方米左右 顾客便利性需求为主站、医院等公务时间 16小时以连锁经营方要目的的零售业态 共活动区附近上 式采取自选销售方一般在式(烟草制品采以开架自选、消费者在多位于市、区 200-6000 平管理信息化取柜台销售方出口付款为形

41、式，满足（县）商业中方米之间，程度较高；式)，出入口分超市 消费者一次性购全大心、居民区、大型综合超采取单体或设，在收银台统众化适用品需求的零交通要道、城市一般在连锁经营方一结算。服务时售业态 郊结合部附近 6000平方米式 间不低于 12小以上 时。在一个建筑物内,经营至少在 2000多为于市、区采取柜台销售与若干大类商品;实行统平方米以（县）商业中自选(开架)销售一管理,分区销售；满上，多在管理信息化商场 心、历史形成相结合方式。服足顾客对时尚、中高档 6000至程度较高。 的商业集聚务时间一般在 12商品多样化选择需求 20000平方地。 小时以上。 的零售业态。 米之间。多位于市、区采

42、取柜台销售与管理信息化（县）商业中大多在 200自选(开架)销售程度不一、烟酒商以销售烟草制品、酒类心、居民区或平方米以相结合方式。服采取单体或店 商品为主的零售业态。百货店、购物下。 务时间一般在 12连锁经营方中心内。 小时以上。 式。多以商品部、吧多位于市、区以提供餐饮、住宿、休台售卖为主，也娱乐服（县）商业区营业面积不管理信息化闲、娱乐等服务场所的可点叫购买。服务类以及城郊结合等。 程度较高。 业态。 务时间一般在下部。 午及夜间。以经营传统食品为主的零售专业店，如土（水）特产、以经营各类非烟草制水果、干货店等。其他零售专业店，除烟酒、食品之外，品为主的其他商品零零售其他某一类商品的专

43、业店，如文具、书报、农具等。其他类 售或服务形式，并不能其他小型服务性行业，并难以归入娱乐服务类，如修车归入上述 6类业态的行、理发店等。持证内供，不对外营业，如政府、部队、其他零售业态。 监狱内部供应等。22 卷烟经营户零售业态分类信息的分析 X（1）获取卷烟零售户业态分类基础信息获取卷烟零售户业态分类基础信息是指将通过与零售户直接沟通、查阅相关资料、与周边居民、消费者和附近零售户沟通、实地观察等的方式获得的信息进行综合占有和把握。（2）分析关键信息a.识别信息 b.经营信息 c.模式信息 d.区位信息原则：a.完整性原则 b.准确性原则 c.客观性原则 d.协调性原则（3）总结特征进行识别

44、通过基础信息的收集和关键信息的分析，针对具体的零售户总结出其经营形态的基本特征，对照烟草零售业态分类标准进行识别，建立零售户业态登记档案。23 无证生产烟草制品的确认及处罚 X无证生产烟草专卖品是指无烟草专卖生产企业许可证的生产企业擅自从事烟草专卖品生产的行为。无证生产烟草专卖品的构成要件为：（1）主体要件。无证生产烟草专卖品的违法主体是无烟草专卖生产企业许可证的公民、法人或者其他组织。（2）客体要件。无证生产烟草专卖品行为的客体是国家对烟草专卖品的生产管理制度，违法标的是烟草专卖品。（3）客观要件。该违法行为的客观表现为烟草专卖品的生产行为，即无烟草专卖生产企业许可证的生产企业擅自从事烟草专

45、卖品生产的行为。无证生产烟草制品的处罚无烟草专卖生产企业许可证生产烟草专卖品的行政法律责任：无烟草专卖生产企业许可证生产烟草制品的，由烟草专卖行政主管部门责令关闭，没收违法所得，处以生产烟草制品价值一倍以上两倍以下的罚款，并将其违法生产的烟草制品公开销毁。无烟草专卖生产企业许可证生产卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束或者烟草专用机械的，由烟草专卖行政主管部门责令停止生产，没收违法所得，处以违法生产的烟草专卖品价值一倍以上两倍以下的罚款，并将其违法生产的烟草专卖品公开销毁。24 情报分析方法 X情报分析方法有不同的层次，有哲学方法，一般科学方法和具体科学方法。 涉烟情报分析方法表现为：方法主体和对象的特定

46、性，它的主体只能是烟草专卖行政主管部门或警察机关工作人员，它的对象是涉烟情报；方法的工具性，涉烟情报分析的方法服务于涉烟情报分析活动，是涉烟情报分析所借助的工具；方法的多样性和开放性。人类的认识活动积累了巨大的方法图谱，有多少种认识和实践就有多少种方法，涉烟情报分析的方法来源很多，可以是分析中自己总结的方法，也可以是借鉴其他学科的方法，这就使得涉烟情报分析的方法有了多样性和开放性；方法的应用性，涉烟情报分析方法还应该便于应用到涉烟情报分析当中去。分析方法层次的不同，将涉烟情报分析方法分为思维方法和操作方法两类。思维方法包括辩证思维、灵感思维、逻辑思维（是涉烟情报分析的基础的思维方法）等方法。操

47、作方法是思维的途径或所借助的工具。1.逻辑思维方法（1）比较法（2）分析与综合法（3）推理2.数据整合方法关联图技术，物品流程图技术，事件流程图技术，行为流程图等多项技术。 线索型涉烟情报具体分析的步骤:首先，应把来源不明，事实不清，内容怪异，显然不能使用的线索剔除，留待调查后再作处理。然后，根据其使用价值、内容涉及的范围、作用等进行分类。一般可分为：一般线索、重大线索，预谋违法线索、已立案件的线索、隐案线索等。 线索型情报分析的主要方法:线索内容与日常信息的关联分析。即：线索反映的内容何事、何时、何地、何情、何因、何物、何人（简称“七何”）简记“七何”“人物时地因事情”线索关联内容的初步查证

48、。线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。25 证据法理分类识别 Z1.证据的不同形式分：言词证据：又称人证，是指通过人的语言、文字表现出来的证据，如证人证言、当事人陈述、鉴定结论。实物证据：以实物形态表现出来的证据，包括物证、书证、视听资料。2.证据来源分：原始证据：直接了解案件情况的证人证言、当事人陈述。传来证据：如从了解案情的人听到的有关案情的陈述、书证原件的复印件、物证的照片。3.证据与案件主要事实的不同关系，可分为：直接证据：当事人的陈述、熟悉全部或主要案件事实的证人证言、能够单独反映案件主要事实的视听资料等。间接证据：需与其他证据结合，才能证明案件主要事实的证据。询问原则：合法

49、原则、实事求是、重证据、重调查研究，不轻信陈述原则，严禁透供、指供的原则。询问步骤：一是表明身份，出示证件；二是了解被询问人的基本情况；三是告知被询问人权利和义务，包括被询问人有陈述申辩权，对询问笔录提出修改、补充权必须如实做证义务等；四是对被询问人提问。询问前准备：（1）确定合适的询问人；（2）了解案件情况；（3）制定询问计划。询问技巧：（1）试探性发问；（2）简单发问；（3）委婉发问；（4）迂回发问；（5）直接发问；（6）跳跃发问；（7）循序渐进发问。询问笔录：首部；正文；尾部。制作要求：（1）如实记录，正确综合；（2）略记提问，详记陈述；（3）被询问人的重要表情、动作应该记录；（4）语言

50、准确，避免含糊；（5）询问人与记录人默契配合；（6）笔录应该字迹清晰；（7）完善尾部。27 查帐方法 Y查账是指烟草专卖行政主管部门通过对企业账证及有关资料的检查，查证违法事实的一种检查方式。烟草专卖行政执法人员进行查账，是查处违法案件获取证据的重要手段之一。检查总账检查损益表检查银行对账单检查发票存根检查企业的仓库保管账注意:第一、查“死账”与查“活账”相结合，即要把对账面记录等书面资料的检查和对知情人的询问结合起来。第二、查账与外调相结合，即对发现的矛盾和疑问经过分析和研究认定不能或不宜内部解决时，到外地、外企业进行调查核实。第三、查账与询问当事人相结合，即利用查账中发现的线索证据，在询问

51、当事人时搞清情况，扩大战果。28 委托鉴定 X物证鉴定(主要指各类烟草制品真伪鉴定)。在案件查处过程中申请鉴定时必须委托省级烟草质量检测站或其授权委托机构检测。在委托鉴定时，在当事人在场的情况下对物品抽样取证，封存后提交检验机构，向鉴别检验机构提供鉴别检验样品来源说明等资料，提供的鉴别检验样品应满足鉴别检验的需要。鉴别检验机构接受委托的，应与委托方签订鉴别检验委托书，明确委托事项。有异议的 15日内向原鉴别检验机构申请复检.仍有异议的机构的主管部门申请仲裁性鉴别检验，并由主管部门组织仲裁。鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种情况。书证鉴定一般鉴定:可

52、以委托原始书证的制作人进行辨认鉴别后由其作出书面结论(公安司法机关)发票鉴定:可以委托税务机关进行鉴定。填写的内容，则可采取寻找同号码的其他联做比较印章鉴定：管辖关系主管机关商标：商标持有人会计鉴定：（会计师事务所） 要求： 出具委托鉴定书；列明鉴定事项；注明鉴定时间要求；应委托法定有权鉴定机构鉴定。29 行政处罚案件移送条件 Y根据地域管辖的规定，违法行为发生地不在本烟草专卖行政主管部门管辖地域范围内，应将案件移送到违法行为发生地烟草专卖行政主管部门管辖。1、根据级别管辖规定，本烟草专卖行政主管部门查获的烟草专卖违法案件应由上级烟草专卖行政主管部门管辖的，2、应移送上级烟草专卖行政主管部门管

53、辖。3、根据职能管辖规定，以下行为应移交工商或海关管辖：（1）无证经营；（2）销售假冒注册商标烟草制品；（3）销售无注册商标烟草制品（4）走私烟草专卖品。30 行政处罚案件移送程序 X1、审查。烟草专卖行政主管部门应根据调查取证情况，及时审查违法行为的性质和管辖权限。2、提出移送书面报告本级局指定 2名或以上专卖执法人员核实情况后提出移送行政案件的书面报告，报本机关负责人审批。3、负责人审核批准。本机关负责人应当在接到报告后及时作出批准或不批准的决定。需要研究决定的，可以召开专题会议，并做好会议记录备案，决定不移送的，应当将不予批准的理由记录在案。4、移送。经负责人审批决定移送的，应当指定 2

54、名或以上专卖执法人员及时作出案件移送函、涉案物品清单等文书及时办理移送手续。移送材料：案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告或鉴定结论、其他有关涉案材料。31 行政处罚案件接受 Z接受原因：（1）同级因地域管辖移送；（2）上级交办；（3）上级指定管辖；（4）下级移送；（5）工商、海关等职能部门移送；（6）司法机关不立案或不构成犯罪而退回的。接受程序：（1）审查，应当指定 2名以上执法人员进行审查。审查主要内容为本部门有无管辖权。（2）负责人审核批准。烟草专卖部门负责人及时作出批准接受或不批准接受的决定。需研究决定的，可以召开专题会议并做好会议记录备案，决定

55、接受移送的，应及时制作案件受理回复函，决定不接受的应将不接受的理由记录在案。（3）接受。负责人批准同意接受的，及时接收案卷材料和涉案物品。案件接受后，接收案件的烟草专卖行政管理部门应及时立案并开展调查取证工作。32 烟草专卖违法行为构成 X33 烟草专卖行政法律责任（只列常用部分）（仅供参考） X参考书本P111-11334 执行罚缴分离 X罚缴分离罚款的收缴方式有两种：一是当事人到指定银行缴纳，即罚款与罚款的收缴机构相分离；二是当场收缴，当场收缴罚款情形是罚缴分离的例外。除法律规定的情形外，罚款的收缴均应遵循罚缴分离制度，即作出罚款决定的行政机关应当与收缴罚款的机构相分离。告知当事人自收到行

56、政处罚决定书之日起十五日内，到指定的银行缴纳罚款。银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。35 当场收缴罚款 Y依法给予二十元以下的罚款的；不当场收缴事后难以执行的；在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依法作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。在这一情形下，是否当场收缴罚款，须经被处罚人提出，行政机关及其执法人员不得违背被处罚人意愿而当场收缴罚款。执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起二日内，交至行政机关；在水上当场收缴的罚款，应当自抵岸之日起二日内交至行政机关；行政机关应当在二日内将罚款缴付指定的银行。36

57、行政处罚决定执行 X狭义执行就是强制执行，广义执行还包括当事人自觉履行。强制执行：（1）敦促履行的措施；（2）申请人民法院强制执行。37 涉案财物处置 Y（1）发还；（2）移送；（3）没收直接上缴国库；变价处理或拍卖后上缴国库；销毁；（4）收购。38 对卷烟、雪茄烟生产企业的日常监管 X（一）对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容（X）主要内容是卷烟、雪茄烟生产企业遵守烟草专卖法律、法规及行业规范经营有关规定的情况。重点包括两方面内容，一是卷烟工业企业是否严格按照计划组织生产；二是卷烟工业企业是否严格按照专卖法律法规和行业规范要求严格对专卖品进行管理。（二）对生产企业日常监管的方法：1、数据

58、采集、分析比对，发现异常情况并查实问题；2、现场检查、实地监管。（驻厂监管模式；定期实地检查与不定期抽查结合的监管模式；远程信息监管与实地检查相结合的监管模式）其他常用的日常监管方法和手段还有：审核企业内控制度；通过企业生产经营信息系统适时监管等。数据采集方法：（1）信息系统查询（2）建立备案制度（3）列席企业生产经营会议（4）实地查询3、及时反馈处理问题对内部专卖管理监督日常监管中发现的轻微违规问题，应向被监管单位或部门指出存在问题，提出整改意见，并监督整改落实情况；对派出监管和检查的主管部门，采用检查报告的方式反馈检查的情况；对行业其他单位或被查单位的上级主管部门，采用检查情况通报的方式通

59、报检查结果。对企业内部一般违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。（三）生产企业日常监督异常处理流程及常见异常：异常处理流程：（1）确认异常情况；（2）描述异常情况 ；（3）提出调查意见 ；（4）记录调查情况；（5）得出调查结论；（6）提出处理意见；（7）整理档案生产环节： 实际生产量计划产量：需要进一步核实是否存在超计划、超进度生产。机台实际产量报表产量；需要进一步核实期末产成品数量是否合理，是否存在成品卷烟未打码入库情况。 成品入库量打码量：需要进一步核实是否存在先入库，后打码情况。 销售环节：实

60、际销售数量合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同销售行为实际销售数量成品库销售出库数量：需要进一步核实是否存在无合同销售情况或向无烟草专卖批发企业许可证的企业销售的情况 扫码数量成品库出库数量：进一步核实企业是否未按规定及时打扫码 成品库销售出库数量准运证开具数量：核实是否存在无证运输专卖品购进环节：实际购进数量合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同购进行为。实际购进数量入库数量：需要进一步核实是否存在无合同购进情况。 若到货确认数量入库数量：核实是否存在虚假确认情况。卖品委托加工环节：实际加工数量合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同加工行为实际加工量（成