金融机构反洗钱培训

1、 反洗钱的目的、意义与原则反洗钱的目的、意义与原则 金融机构在反洗钱中应承担的一般责任金融机构在反洗钱中应承担的一般责任 银行业金融机构大额与可疑交易报告的范银行业金融机构大额与可疑交易报告的范围围 法律责任法律责任 （一）洗钱与反洗钱（一）洗钱与反洗钱 1、 “洗钱洗钱”一词的原始含义就是把弄脏的钱洗干一词的原始含义就是把弄脏的钱洗干净，即把脏污的硬币清洗干净。净，即把脏污的硬币清洗干净。 2、洗钱的基本含义。所谓、洗钱的基本含义。所谓“洗钱洗钱”，就是指将某，就是指将某些严重犯罪的违法所得及其收益，通过有预谋、有计些严重犯罪的违法所得及其收益，通过有预谋、有计划的活动，以提供资金账户、协助

2、将财产转换为现金划的活动，以提供资金账户、协助将财产转换为现金或者金融票据、通过转账结算方式协助资金转移、协或者金融票据、通过转账结算方式协助资金转移、协助将资金汇往境外，以及通过其他方法进行掩饰、隐助将资金汇往境外，以及通过其他方法进行掩饰、隐瞒，从而消灭犯罪线索和证据，将其清洗为表面合法瞒，从而消灭犯罪线索和证据，将其清洗为表面合法所得的行为。所得的行为。 3、所谓反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、所谓反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒上述犯罪行为所得及其收益的来源和性质的洗钱隐瞒上述犯罪行为所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照活动，依照反洗钱法反洗钱法的规定采取相关措施的

3、行为。的规定采取相关措施的行为。 1、目的：犯罪分子将犯罪所得的赃款，通过洗钱这另一种犯罪行为，使其合法化，从而达到可以公开使用的目的。 2、意义：一是有利于及时发现洗钱活动，追查并没收犯罪所得，遏制洗钱犯罪及其上游犯罪，维护经济安全和社会稳定；二是有利于消除洗钱行为给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，维护金融安全；三是有利于发现和切断资助犯罪行为的资金来源和渠道，防范新的犯罪行为；四是有利于保护上游犯罪受害人的财产权，维护法律尊严和社会正义；五是有利于参与反洗钱国际合作，维护我国良好的国际形象。（1）合法审慎原则 合法审慎原则是对反洗钱工作的总体原则要求。所有负有反洗钱义务的金融机构和特

4、定非金融机构及其从业人员，都应当遵循高尚的道德标准，严格遵守有关的法律与法规，认真谨慎地履行应尽的义务。 （2）预防监控原则 预防监控原则是建立反洗钱预防监控制度的主要原则。（ 3）协调配合原则 协调配合原则是建立反洗钱协调机制的指导原则。（ 4）保密原则 保密原则是反洗钱工作得以高效有序进行的重要保证。 （一）适用反洗钱相关规定的金融机构一）适用反洗钱相关规定的金融机构（二）金融机构应承担的一般责任（二）金融机构应承担的一般责任 1、建立反洗钱内部控制制度、建立反洗钱内部控制制度 （1）建立健全反洗钱内部控制制度）建立健全反洗钱内部控制制度 （2）反洗钱机构与岗位的设置）反洗钱机构与岗位的设

5、置 （3）反洗钱培训）反洗钱培训 2、建立和实施客户身份识别制度、建立和实施客户身份识别制度 所谓客户身份识别，在国外又被称为所谓客户身份识别，在国外又被称为“了解你的客了解你的客户户”，即在与客，即在与客 户建立交易业务关系或进行交易时，应户建立交易业务关系或进行交易时，应当依据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，当依据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，了解和确定客户的身份。了解和确定客户的身份。 金融机构的客户身份识别制度的主要内容金融机构的客户身份识别制度的主要内容 (1)客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和

6、被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。对并登记。 (2)与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。者其他身份证明文件进行核对并登记。 (3)金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或假名账户。交易，不得为客户开立匿名账户或假名账户。 (4)金融机构对先前获得的客

7、户身份资料的真实性、有效性金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。 (5)任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。金融机构通过第三方的身份证件或者其他身份证明文件。金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本

8、法要求的客户的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。义务的责任。 (6)金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。 3、客户身份资料和交易记录保存义务、客户身份资料和交易记录保存义务 4、报告及报送义务、报告及报送义务 （1）大额交易与可疑交易报告义务）大额交易与可疑交易报告义务 （2）报告制作、报告路径与处理方式）报告制作、报告路径

9、与处理方式 （3）其他报告或报送情形）其他报告或报送情形 5、协助义务、协助义务 6、保密义务、保密义务 7、培训和宣传义务、培训和宣传义务 1、大额交易报告的类别、大额交易报告的类别 大额交易报告标准 交易交易 交易主体交易主体 金金 额额 备备 注注类型类型人民币人民币外币外币现金现金交易交易自然人自然人单笔或者当日累单笔或者当日累计计20万元以上万元以上 单笔或者当日累计等单笔或者当日累计等值值1万美元以上万美元以上 现金交易是指现金缴存、现金支取、现金交易是指现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支现金票据解付

10、及其他形式的现金收支 单位单位转账转账交易交易单位之间单位之间单笔或者当日累单笔或者当日累计计200万元以上万元以上 单笔或者当时累计等单笔或者当时累计等值值20万美元以上万美元以上 证券公司、保险公司等非银行金融机证券公司、保险公司等非银行金融机构能过银行账户划转款项的，由银行构能过银行账户划转款项的，由银行提交大额交易报告提交大额交易报告 自然人之间自然人之间单笔或者当日累单笔或者当日累计计50万元以上万元以上 单笔或者当日累计等单笔或者当日累计等值值10万美元以上万美元以上 自然人与单自然人与单位之间位之间跨境跨境交易交易 一方为自然一方为自然人人 单笔或者当日累计等单笔或者当日累计等值

11、值1万美元以上万美元以上 自然人可以在境内也可以在境外自然人可以在境内也可以在境外 2、可疑交易报告的类别、可疑交易报告的类别 可疑交易是指交易的金额、频率、流可疑交易是指交易的金额、频率、流向、用途及性质等有异常特征的支付交易。向、用途及性质等有异常特征的支付交易。四、法律责任四、法律责任（一）行政责任（一）行政责任（二）刑事责任（二）刑事责任一、账户的种类一、账户的种类 基本基本 单位银行结算账户单位银行结算账户 一般一般存款人存款人 专用专用 个人银行结算账户个人银行结算账户 临时临时 核准和非核准核准和非核准1、基本账户：是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银、基本账户：是存

12、款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。为核准类账户。行结算账户。为核准类账户。2、一般存款账户：是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户、一般存款账户：是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。为非核准类账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。为非核准类账户3、专用账户：是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资、专用账户：是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金的管理和使用开立的银行结算账户。分为核准类和非核准类。金的管理和使用开立的银行结算账户。分为核准类和非核准类。4、临时存款账户：是存款人因

13、临时需要并在规定期限内使用而开立的、临时存款账户：是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。分为核准类和非核准类。银行结算账户。分为核准类和非核准类。二、银行结算账户的开立二、银行结算账户的开立1、基本存款账户：异地户需出具未开立基本户证明。、基本存款账户：异地户需出具未开立基本户证明。（1）企业及个体工商户：营业执照、税务登记证、法人身）企业及个体工商户：营业执照、税务登记证、法人身份证、机构代码证；份证、机构代码证；（2）机关和事业单位：人事部门或编委批文（登记证书）、）机关和事业单位：人事部门或编委批文（登记证书）、财政部门批复书、负责人身份证明、机构代码证；财政部门批复

14、书、负责人身份证明、机构代码证；（3）社会团体及其他组织：登记证书、批文或证明，负责）社会团体及其他组织：登记证书、批文或证明，负责人身份证明。人身份证明。2、一般存款账户：合同或证明、基本账户所需资料、基本、一般存款账户：合同或证明、基本账户所需资料、基本户复印件。户复印件。3、专用存款账户：批文或证明、有关文件、基本账户所需、专用存款账户：批文或证明、有关文件、基本账户所需的资料、基本户复印件。的资料、基本户复印件。4、临时存款账户：批文或合同、基本账户所需资料、基本、临时存款账户：批文或合同、基本账户所需资料、基本户复印件。户复印件。5、无字号个体工商户银行结算账户的开立：名称由、无字号

15、个体工商户银行结算账户的开立：名称由“个体个体户户“字样和营业执照记载的经营者姓名组成。字样和营业执照记载的经营者姓名组成。6、授权人与授权书：出具其法定代表人或单位负责人的授、授权人与授权书：出具其法定代表人或单位负责人的授权书及身份证件，以及被授权人的身份证件。权书及身份证件，以及被授权人的身份证件。三、银行结算账户的使用三、银行结算账户的使用1、基本账户：为主办账户，办理日常经营活动的资金收付、基本账户：为主办账户，办理日常经营活动的资金收付及其工资。新开立的账户，三个工作日后方可办理付款业及其工资。新开立的账户，三个工作日后方可办理付款业务。务。2、一般存款账户：办理借款转存、借款归还

16、和其他结算的、一般存款账户：办理借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。可办现金缴存，不得支现。资金收付。可办现金缴存，不得支现。3、专用账户：办理各项专用资金的收付。、专用账户：办理各项专用资金的收付。 收入汇缴账户只收不付，不得支现。收入汇缴账户只收不付，不得支现。 业务支出账户只付不收。业务支出账户只付不收。4、临时存款账户：办理临时机构以及存款人临时经营活动、临时存款账户：办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。最长不超过两年，提前一星期进行延期。发生的资金收付。最长不超过两年，提前一星期进行延期。注册验资户只收不付，汇缴人与出资人名称一致。注册验资户只收不付，汇缴人与出资人

17、名称一致。5、个人银行结算账户：办理个人转账收付和现金存取。单、个人银行结算账户：办理个人转账收付和现金存取。单位账户转个人账户需提供依据。位账户转个人账户需提供依据。 储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得转账。储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得转账。四、银行结算账户的变更与撤销四、银行结算账户的变更与撤销1、变更内容：存款人姓名、地址、单位名称。、变更内容：存款人姓名、地址、单位名称。2、撤销情况、撤销情况（1）撤并、解散、破产或关闭）撤并、解散、破产或关闭 （2）注销、被吊销营业执照）注销、被吊销营业执照 （3）迁址）迁址 （4）其他）其他 存款人未清偿其开户银行债务的，不得申请撤销该账

18、户。存款人未清偿其开户银行债务的，不得申请撤销该账户。3、不动户的管理：对一年未发生收付活动且未欠开户银行、不动户的管理：对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位账户，应通知单位办理销户手续（债务的单位账户，应通知单位办理销户手续（30个工作日）个工作日）逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理五、账户的管理五、账户的管理1、专人管理、专人管理2、保管期限：、保管期限：10年年3、账户年检、账户年检六罚则六罚则（一）、存款人：（一）、存款人：1、伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户的，不、伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账

19、户的，不及时撤销银行账户的（及时撤销银行账户的（1）非经营性的，罚款）非经营性的，罚款1000元元2、经营性的，经予警告，罚款、经营性的，经予警告，罚款1万以上至万以上至3万以下万以下3、公款私存、违规支现、逃废银行债务、出租出借银行账、公款私存、违规支现、逃废银行债务、出租出借银行账户等，户等，5000元以上元以上3万元以下罚款万元以下罚款4、未及时变更，、未及时变更，1000元罚款元罚款（二）、银行（二）、银行1、多头开户、公款私存，、多头开户、公款私存，5万元以上万元以上30万元以下万元以下2、提供虚假申请资料欺骗人行开户的，未在其基本户上予、提供虚假申请资料欺骗人行开户的，未在其基本户上予以登记、签章或通知相关开户行的，储蓄账户转账，个人以登记、签章或通知相关开户行的，储蓄账户转账，个人账户转账违规，违规支现，超限或未向人行报送开户资料账户转账违规，违规支现，超限或未向人行报送开户资料的，的，5000元以上元以上3万元以下。万元以下。 一、一、 银发银发97339号号关于大额现金