T型账、试算平衡表、会计报表

1、其其他他应应收收款款银银行行存存款款主主营营业业务务收收入入2 21 13000期期初初余余额额1882001 130004 44 424080002 24920001 130002 25756403 3200009 941000发发生生额额300030007 71070004 41170001 14 436000期期末末余余额额01 12 21200006 61200002 20 04320001 13 35000008 81837002 29 95040001 15 5789751 10 010003 31 12880002 23 36421201 17 746803 35 5615000

2、3 33 320781 18 8181380发发生生额额240800024080003 35 57195501 19 91680期期末末余余额额0短短期期借借款款2 20 03000期期初初余余额额200002 22 2883 3200001 12 2 1200002 24 41980制制造造费费用用2 26 62754245 53104 40 099070发发生生额额200001200002 28 81887003 36 615840期期末末余余额额1200002 29 913203 38 8510003 34 41200003 39 9319203 37 761900原原材材料料发发生生额

3、额9907099070期期初初余余额额 4409001 15 557000发发生生额额27453631284852期期末末余余额额04 4 1000003 30 05000期期末末余余额额16487111 11 1 1552003 38 8 9091601 16 6500002 25 5 146800库库存存现现金金2 28 8 161500期期初初余余额额27005 5310销销售售费费用用1 10 010009 93201 17 746804 44 44680发发生生额额6135009711602 21 13002 27 7275424期期末末余余额额832402 26 6275424发发

4、生生额额46804680期期末末余余额额0发发生生额额276724276054期期末末余余额额3370应应收收账账款款应应收收票票据据期期初初余余额额 4260007 107000期期初初余余额额2000009 9479702 23 3 642120应应付付账账款款2 29 95896809 93206 6120000 期期初初余余额额1234002 29 913201 14 4421201 18 81813801 11 11813802 20 0 5054403 37 7619002 25 5171620发发生生额额5910002 20 030001 16 658500期期末末余余额额791

5、0003 31 1 336960发发生生额额363280411500发发生生额额935810749120期期末末余余额额171620主主营营业业务务成成本本期期末末余余额额 6126904 42 28372504 44 4 1674478其其他他业业务务成成本本8372281 15 5570004 44 457368发发生生额额16744781674478其其他他业业务务收收入入3 36 6368期期末末余余额额04 44 4675001 15 567500发发生生额额5736857368发发生生额额6750067500期期末末余余额额0期期末末余余额额0固固定定资资产产在在建建工工程程期期初

6、初余余额额4256000应应付付职职工工薪薪酬酬3 39 938304期期初初余余额额 1136002 27 7 2754243 39 9 275424发发生生额额38304期期末末余余额额4256000期期末末余余额额38304发发生生额额275424275424交交易易性性金金融融资资产产期期末末余余额额113600生生产产成成本本期期初初余余额额150000期期初初余余额额4801004 41 1716700待待处处理理财财产产损损益益3 38 8466400596920期期末末余余额额1500003 30 050003 32 250003473003 39 989490累累计计折折旧旧

7、发发生生额额5000500070110期期初初余余额额 1004410期期末末余余额额04 40 0548203 36 62420844250发发生生额额24208盈盈余余公公积积发发生生额额10723701313620期期末末余余额额1028618期期初初余余额额 167850期期末末余余额额2388504 46 644987利利润润分分配配本本年年利利润润发发生生额额44987期期初初余余额额1200004 44 41875669.54 44 4 2475500期期末末余余额额2128374 46 644987.294 46 6 449872.874 45 5149957.634 46 6

8、 134961.864 46 6 179949.154 46 6449872.874 46 6 179949.15发发生生额额359898.3629822.02发发生生额额24755002475500营营业业税税金金及及附附加加期期末末余余额额389923.72期期末末余余额额04 43 3317144 44 431714发发生生额额3171431714应应付付股股利利期期末末余余额额04 46 6 134961.86发发生生额额134961.86期期末末余余额额134961.86应应交交税税费费4 417000 期期初初余余额额1837008 81837002 2836401 11 1261

9、809 969701 16 685001 14 461202 25 5248201 15 5114752 28 8272002 20 0734402 29 9856803 31 1489603 35 51045504 43 331713.54 45 5 149957.63发发生生额额287400602506.13期期末末余余额额498806.13管管理理费费用用2 21 127004 44 41077402 24 419803 32 250003 36 680003 38 8444603 39 945600发发生生额额107740107740期期末末余余额额0财财务务费费用用1 19 9168

10、03 33 320782 22 2884 44 4-310发发生生额额17681768期期末末余余额额0实实收收资资本本期期初初余余额额450000013500000发生额500000期末余额5000000长长期期借借款款3 34 4120000 期期初初余余额额120000发发生生额额120000期期末末余余额额0库库存存商商品品期期初初余余额额5400004 42 28372504 41 17167008372284 41 1596920发发生生额额13136201674478期期末末余余额额179142应应付付利利息息期期初初余余额额41500期期末末余余额额41500资资本本公公积积期

11、期初初余余额额289440期期末末余余额额289440所所得得税税费费用用4 45 5 149957.634 45 5 149957.63发发生生额额149957.63149957.63期期末末余余额额02010年12月试算平衡表账账户户名名称称期期初初余余额额本本期期发发生生额额期期末末余余额额借借方方贷贷方方借借方方贷贷方方借借方方贷贷方方库存现金27002767242760543370银行存款188200274536312848521648711交易性金融资产150000150000应收账款426000935810749120612690应收票据2000005910000791000其他

12、应收款300030000原材料44090061350097116083240库存商品54000013136201674478179142固定资产42560004256000生产成本48010010723701313620238850在建工程38304038304累计折旧10044100242081028618短期借款2000020000120000120000应付账款123400363280411500171620应付职工新酬113600275424275424113600应交税费183700287400602506.13498806.13应付利息4150041500应付股利134961.86

13、134961.86长期借款1200001200000实收资本450000005000005000000资本公积289440289440盈余公积167850044987.29212837.29本年利润2475500247550000利润分配120000359898.31629822.03389923.72待处理财产损益5000500000制造费用990709907000主营业务收入2408000240800000其他业务收入675006750000主营业务成本1674478167447800其他业务成本573685736800营业税金及附加31713.531713.500销售费用46804680

14、00管理费用10774010774000财务费用1768176800所得税费用149957.63149957.6300合计6683900668390016098468.4416098468.4480013078001307所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表 编制单位:浙江长征机械厂2010本年金额项 目实收资本资本公积减：库存股盈余公积(或股本)一、上年年末余额4500000289440167850加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额4500000289440167850三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）50000044987.29（一）净利润（二）直接计入所有者权

15、益的利得和损失1可供出售金融资产公允价值变动净额2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得税影响4其他上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本5000002股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积44987.292对所有者（或股东）的分配3其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四、本年年末余额5000000289440212837.29会企04表年度 单位：元上年金额未分配利润所有者权益合计实收资本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益

16、合计(或股本)12000050772901200005077290269923.72814911.01269923.72389923.725892201.01所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表本年金额资资 产产 负负 债债 表表 编制单位:浙江长征机械厂 2010年 12 月 31 日资 产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债：货币资金1652081短期借款交易性金融资产150000交易性金融负债应收票据791000应付票据应收账款612690应付账款预付款项预收款项应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收款应付利息存货501232应付股利一年内到期

17、的非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计3707003其他流动负债非流动资产：流动负债合计可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产3227382预计负债在建工程38304递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计油气资产所有者权益（或股东权益）：无形资产实收资本（或股本）开发支出资本公积商誉减：库存股长期待摊费用盈余公积递延所得税资产未分配利润其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计非流动资产合计3265686资产总计6972689负债和所有者权益（或股东权益）总计会企01表单位:元期末余额年初余额120000171620113600498806.1341500134961.861080487.995000000289440212837.29389923.725892201.016972689资资 产产 负负 债债 表表利利 润润 表表会企02表 编制单位：浙江长征机械厂 2010年 12月单位：元项 目