会计电算化习题K3

1、会计电算化综合实训（金蝶K3平台）一、账套信息（一）建立账套公司名称：兴旺实业有限公司账套号：001账套名：兴旺实业有限公司账套类型：标准财务解决方案数据库实体：系统会自动给出，不需客户命名数据库文件路径：D:MSSQLDATA（二）属性设置1、公司名称：兴旺实业有限公司 2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间：2009年01月01日（三）用户管理用户名用户组权限张春出纳组基础资料、现金管理王丽往来账组基础资料、应收账、应付账使用吴晓英财务组基础资料、总账、固定资产、工资陈静Administrators所有权限二、账套初始化（一）引入会计科目：企业会计制度科目（二）基础资料设置

2、1、增加币别。币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币0.87原币*汇率=本位币浮动汇率2、增加凭证字为“记”字。3、增加计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组01公斤102吨1000数量组11张1固定资产组21台122辆14、增加支票结算方式。代码名称JF06支票5、新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称信用管理应收科目预收科目应交税金01深圳科林是1131213102东莞丽明否1131213103深圳爱克否1131213104深圳永昌否11312131（2）新增“供应商”资料：代码名称应收科目预收科目应交税金01深圳南丰纸业212111

3、51102专一菲林21211151103飞达模具21211151104深圳东方货运212111511（3）新增“部门、职员”资料：部门职员代码名称代码姓名部门01总经办01肖志向总经办02财务部02陈静财务部03销售部03张春财务部04采购部04王丽财务部05仓库05吴晓英财务部06丝印部06郝达财务部07品管部07张琴采购部08运输部08王平仓库09李小明丝印部10李大明丝印部11王长明品管部12李闯运输部（4）新增“商品（物料）”资料：对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目

4、后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。已购买K/3业务模块的用户则不需在总账系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。类别物料代码物料名称单位计价方法存货科目代码销售收入科目销售成本科目1-原材料1.01不干胶纸张加权平均1211.01510154011.02油墨公斤加权平均1211.02510154013-成品3.01不干胶贴张加权平均1243.0151015401注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁

5、用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。6、会计科目维护（1）增加现金和银行存款科目：科目代码科目名称币别核算期末调汇1001.01人民币否否1001.02港币单一外币（港币）是1002.01工行东桥支行125否否1002.02人行东桥支行128单一外币（港币）是（2）挂核算项目科目：科目代码科目名称受控核算项目1131应收账款应收应付客户1151预付账款应收应付供应商2121应付账款应收应付供应商2131预收账款应收应付客户5501.01差旅费无职员5501.02运输费无职员5501.03业务

6、招待费无职员 （3）存货科目：科目代码科目名称核算项目单位1211.01不干胶纸核算数量金额张1211.02油墨核算数量金额公斤1243.01不干胶贴核算数量金额张（4）其他科目：科目代码科目名称科目代码科目名称科目代码科目名称1501.01办公设备4105.06菲林费5502.06伙食费1501.02机械设备4105.07员工福利费5502.07工资1501.03运输类4105.08员工工资5502.08折旧费3101.01肖志向5501.04折旧费5502.09其他3101.02王成明5501.05员工工资5502.10 税金直接材料5501.06伙食费5502.11社会保险费直接人工55

7、01.07水电费5502.12福利费制造费用转入5501.08房租5502.13坏账损失4105.01伙食费5502.01房租5503.01利息4105.02房租5502.02水电费5503.02银行手续费4105.03水电费5502.03差旅费5503.03调汇4105.04折旧费5502.04业务找待费4105.05机物料消耗5502.05办公费 操作要点：(1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。(2) 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设

8、置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。(3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。(4) 对应收、应付等往来科目设

9、置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、往来对账和账龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。(5) 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。（三）系统参数设置：1总账参数设置：本年利润按F7 获取“3131-本年利润”利润分配科目获取“3141-利润分配”，数量单价位数设置为“4”。勾选：“结账要求损益类科目余额为零”、“凭证过账前必须审核”、“现金银行存款赤字报警”、“往来科目赤字

10、报警”、“银行存款科目必须输入结算方式和结算号”、“凭证号按期间统一排序”和“现实科目最新余额和预算额”2应收系统参数设置：（1）将启用会计年份、会计期间设置为2009年1月。（2）坏账计提方法设置为备抵法中的“应收账款百分比法”，计提比率为0.5%;坏账损失科目代码：5502.13;坏账准备科目代码：1141。(3)单据会计科目设置：其他应收单、收款单、销售发票、退款单：1131；预收单：2131；应收票据科目代码：1111；应交税金科目代码：2171.01.05。（4）在“核销控制”设置窗口中取消“审核后自动核算”勾选。“凭证处理”设置窗口中同时勾选“使用凭证模板”和“预收冲应收需要生成转

11、账凭证”。（5）期末处理设置中勾选“结账与总账期间同步”，其他项目保持默认设置，单击“确定”保持设置。3应付系统参数设置：设置方法同应收系统基本相同，只需在“科目设置”中选择涉及应付类的会计科目；其他应付单、付款单、采购发票、退款单：2121；预付单：1151·；应付票据科目代码：2111；应交税金科目代码：2171.01.01。4固定资产参数设置：将账套启用期间设置为2009年1月，勾选“与总账系统相连”、“卡片结账前必须审核”、“卡片生成凭证前必须审核”和“期末结账前先进行自动对账”，其他项目保持默认设置，单击“确定”保存设置。5工资管理系统参数勾选“结账与总账期间同步”和“结账

12、前必须审核”，单击“确定”保存设置。6现金管理系统参数设置勾选“结账与总账期间同步”和“审核后的凭证才可复核记账”。（四）初始余额录入1科目初始数据：科目代码科目名称结存数量方向期初余额1001.01人民币借4923.001002.01工行东桥支行125借774813.001131应收账款借62400.001211.01不干胶纸340借6000.001211.02油墨50借2000.001501.01办公设备借184800.001501.02机械设备借105800.001502累计折旧贷44736.002121应付账款贷16000.002151应付工资贷60000.003101.01肖志向贷5

13、00000.003101.02王成明贷500000.003131本年利润贷20000.002应收账款科目初始数据（初始销售增值税发票）客户财务日期摘要起初余额应收日期深圳科林2008-12-31销售产品200002009-01-1586002009-01-31东莞丽明2008-12-31销售产品88002009-01-31深圳爱克2008-12-31销售产品250002009-01-313应付账款科目初始数据（初始采购销售增值税发票）供应商财务日期摘要起初余额应收日期深圳南丰纸业2008-12-31采购材料110002009-01-31专一菲林2008-12-31采购材料50002009-01

14、-31操作要点：1、 要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。2、 通过发票录入初始数据时，可通过单击“商品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。3、 发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。4、 录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据传递到总账时数据会不正确。5、 初始数据录入时，可以根据需要将多张发票汇总输入，也可按每一张发票进行明细录入，汇总录入时，相同收款时间的金额可汇总反映在收款明细中，这样

15、可以减少初始数据录入的工作量，但以后将不能按照单据进行初始化业务跟踪管理。6、 如果录入初始数据时，出现发生额小于应收款余额时，可通过拆分数据的方式，把此数据拆分分两笔业务录入。拆分方法是首先把上年余额拆分出来，当作一笔业务录入，录入时，发生额的本年选项不要选择，然后把拆分出来的余额输入发生额和应收款余额项目中；其次，再把本年的发生额部分当作另一笔业务输入，不同的是此笔业务必须把发生额中的本年选项选中，以此反映出本年发生额数。4现金管理初始数据：从总账引入初始科目和余额操作要点：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“”进入特定界面输入；录入

16、数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。5 固定资产管理系统初始数据固定资产卡片类别：代码类别常用折旧方法净残值率01办公设备平均年限法（基于入账原值和预计使用期间）10%02机械设备工作量法10%03运输类平均年限法（基于入账原值和预计使用期间）10%存放地点：代码名称01办公室02生产车间03车库固定资产1基本信息部门及其他原值与折旧资产类别办公设备固定资产科目1501.01币别人民币资产编码B001累计折旧科目150

17、2原币金额180 000名称瑞风商务车使用部门总经办开始使用日期2008-2-1计量单位辆折旧费用科目5502.08预计使用期间数60数量1已使用期间数10入账日期2008-2-1累计折旧27000存放地点车库预计净残值18000使用状况正常使用折旧方法平均年限法（基于入账原值和预计使用期间）变动方式购入固定资产2基本信息部门及其他原值与折旧资产类别办公设备固定资产科目1501.01币别人民币资产编码B002累计折旧科目1502原币金额4 800名称办公电脑使用部门总经办开始使用日期2008-2-6计量单位台折旧费用科目5502.08预计使用期间数60数量1已使用期间数10入账日期2008-2

18、-6累计折旧720存放地点办公室预计净残值480使用状况正常使用折旧方法平均年限法（基于入账原值和预计使用期间）变动方式购入固定资产3基本信息部门及其他原值与折旧资产类别机械设备固定资产科目1501.02币别人民币资产编码J001累计折旧科目1502原币金额9800名称丝印机使用部门丝印部开始使用日期2008-1-10计量单位台折旧费用科目4105.04预计工作量11250数量1已使用工作量1500入账日期2008-1-10累计折旧1176存放地点生产车间折旧方法工作量法使用状况正常使用工作量计量单位小时变动方式购入固定资产4基本信息部门及其他原值与折旧资产类别运输类固定资产科目1501.01

19、币别人民币资产编码Y001累计折旧科目1502原币金额96000名称五十铃货车使用部门运输部开始使用日期2008-1-15计量单位量折旧费用科目5501.04预计使用期间数60数量1已使用期间数11入账日期2008-1-15累计折旧15840存放地点车库预计净残值9600使用状况正常使用折旧方法平均年限法（基于入账原值和预计使用期间）变动方式购入操作要点：1、 入账日期只能是初始化期间以前的日期；2、 变动方式选择取得固定资产的方式。3、 设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性，因为折旧凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计

20、提折旧。4、 购进原值指的是取得固定资产的价值。5、 购进累计折旧指的是取得固定资产前已存在的累计折旧值。6、 累计折旧指的是从取得固定资产到系统启用期间为止，固定资产本单位已计提的累计折旧额。预计使用期间数录入时，注意把预计使用年限折算为月份数后，再进行录入。结束初始化一旦结束初始化操作，则固定资产初始数据将不能再修改，如确需修改必须反初始化，其具体操作方法为，按住键盘上的<Shift>键，点击“工具”菜单，选择当中的“反初始化”选项。（五）切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查；试算平衡结束初始化工作。三、总账系统（一）录入记账凭证2009-1-2收肖志向投资款日期摘要会计科目

21、借方金额贷方金额2009-1-2实收投资款1002.01-工行东桥支行125500 000实收投资款3101.01-肖志向2摘要库内容类别名摘要代码摘要内容总类01实收投资款02报销费用03应收货款04销售产品05购进原材料06应付货款2009-1-3收到王成明港币投资款日期摘要会计科目币别汇率原币金额借方贷方2009-1-3实收投资款1002.01人行东桥支行128HKD0.87100 00087 000实收投资款3101.02 王成明87 0002009-1-3购买不干胶纸，使用现金付款日期摘要会计科目数量单价借方贷方2009-1-3购进原材料1211.01 不干胶纸50201000购进原

22、材料2171.01进项税额170购进原材料1001.0111702009-1-3销售部郝达报销出差费日期摘要会计科目职员借方贷方2009-1-3报销费用5501.01 差旅费06郝达850报销费用1001.01-现金-人民币850录入记账凭证时应注意：1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过账时，只处理本期的记账凭证。3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则

23、系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。建立摘要库的步骤为：点击记账凭证中的摘要栏，按下F7键或工具栏“代码”按钮编辑新增录入类别、代码、名称（注意：如没有“类别”，需点击类别旁的按钮去增加）保存。如再增加摘要，则重复此操作。4、输入会计科目的方法有几种：a.直接手工录入会计科目代码；b.定义了助记码的可输入助记码；c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的，可双击代码提示窗的科目即可；d.按F7建或工具栏中的“代码”按钮也可以调出会计科目模板

24、来选。5、按空格键可转换金额的借贷方向；负号可使金额变为红字；CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平；ESC键可删除分录整笔金额。6、如果会计科目设了按核算项目核算的，需将所有核算项目内容填列完毕后，系统才允许保存凭证。将报销差旅费得凭证保存为模式凭证，并根据下面内容调用模式凭证生成新的记账凭证：2009-1-3肖志向报销出差费日期摘要会计科目职员借方贷方2009-1-3报销费用5501.01 营业费用- 差旅费肖志向1200报销费用1001.01现金-人民币1200（二）凭证其他相关操作及账簿查询1、查询前面的所有记账凭证并审核、过账，会修改、删除和进行打印设置。2、查看各种总分类账、

25、明细账等。3、查看管理费用多栏式明细账。4、查看科目余额表、试算平衡表等。（三）往来管理 利用核销管理功能进行应收账款、应付账款的核销。 查看往来对账单及账龄分析表。（四）制作自动转账凭证:制造费用转生产成本（包含本期未过账凭证）名称：制造费用转生产成本 转账期间 会计科目 方向 转账方式 比例 1-12 4101.01.03-制造费用转入 自动判定 转入 100% 4105.01-伙食费 自动判定 按公式转出 100% 公式：ACCT（“4105.01”,“Y”,“”,0,0,0,“”） 注意：按以上步骤增加4105（制造费用）的所有明细科目：从4105.02到4105.08。（五）期末处理

26、1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账港币：期末汇率：0.882、结转当期损益（注意先将当月未过账凭证全部过账）：将损益类科目下的所有余额结转到“本年利润”科目，并生成一张结转损益凭证。3、将结转损益的记账凭证过账4、期末结账（总账与固定资产、应收应付等系统连用，一定要固定资产、应收应付等系统结账后才能进行总账模块的结账。）四、应收款管理系统首先结束初始化。操作要点：1、 如果总账系统未录入应收款初始数据，并且未初结束初始化的，可在应收系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款的初始数据传递过去；1、 一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“

27、反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：所有业务单据取消审核所有业务单据取消核销及取消坏账处理所生成凭证全部删除应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理；结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统，因此应收系统必须先于或与销售系统同时结束初始化。日常业务处理1、练习各种单据的制作合同资料合同名称核算项目合同日期合同号摘要产品代码数量 含税单价部门业务员制单人附注产品销售合同深圳科林2009-01-07XSHT000002销售产品3.0150025总经办肖志向王丽表面无油污产品销售合同东莞丽明2009-0

28、1-08XSHT000003销售产品3.0125030销售部郝达王丽表面无油污产品销售合同深圳爱克2009-01-09XSHT000004销售产品3.0145028销售部郝达王丽表面无油污产品销售合同深圳永昌2009-01-10XSHT000005销售产品3.0140026销售部郝达王丽表面无油污销售增值税发票发票号码开票日期核算项目合同号部门业务员制单人产品代码数量含税单价金额税率（税率）税额不含税金额XSZP0000022009-01-07深圳科林XSHT000002总经办肖志向王丽3.01500251250017181610684XSZP0000032009-01-08东莞丽明XSHT0

29、00003销售部郝达王丽3.012503075001710906410XSZP0000042009-01-09深圳爱克XSHT000004销售部郝达王丽3.01450281260017183110769XSZP0000052009-01-10深圳永昌XSHT000005销售部郝达王丽3.0140026104001715118889其它应收单单据日期单据号核算项目类别核算项目名称金额摘要部门职员制单人应收日期收款金额2009-1-15QTYS000002客户深圳永昌5000借款销售部郝达王丽2009-2-205000收款单单据号单据日期结算方式摘要客户制单人收款类型结算金额源单类型源单编号XSK

30、D0000022009-1-12支票收货款深圳科林王丽销售回款10,000.00销售发票OXZP000002XSKD0000032009-1-13支票收货款东莞丽明王丽销售回款7,500.00销售发票OXZP000003XSKD0000042009-1-14支票收货款深圳爱克王丽销售回款12,600.00销售发票OXZP000004预售单单据号单据日期结算方式单据金额摘要客户制单人本位币实收金额部门职员XYSD0000022009-1-15支票10,000.00预收货款深圳永昌王丽10,000.00销售部郝达退款单单据号单据日期结算方式源单编号客户结算实退金额部门业务员制单人XTKD00000

31、22009-1-16支票XYSD000002深圳永昌5,000.00销售部郝达王丽票据处理票据类型票据编号签发日期到期日期票面金额票面利率（%）到期利率（%）承兑人出票人付款人摘要制单人银行承兑汇票YSPJ0000022009-1-202009-7-2010,000.001.70 1.70 工行布吉支行深圳科林深圳科林收货款王丽练习各种单据的查询、修改、删除、复制、审核、打印等操作，并以“陈静”的身份审核所有单据。注意：如果用户购买了销售管理系统，销售管理系统所录入的发票在本系统中只可查看，不能对其进行审核、生成凭证等操作，但可以修改发票的收款计划。无论该发票在销售管理系统中是否进行了审核或制

32、证，如发票在应收系统进行了核销处理后，将不能修改。2、将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记账凭证。注意：各种单据必须经过审核后才能生成凭证！3、结算（1）将收款单OXAP000002- OXAP000005与其相应的源单进行关联关系的到款结算。（2）将预收单XYSD000002与其他应收单QTYS000002进行单据核销，与退款单XTKD000002进行核算处理。4、坏账处理。1、31日，深圳科林由于债务人破产或死亡，明显无法收回其前欠货款18600元中的10,000元列为坏账。确认坏账损失并制作凭证。2、31日，收回深圳科林已经确认坏账的10,000元，确认坏账收回并制作凭证。注意：坏账

33、损失、坏账收回、坏账准备的记账凭证都不在“凭证处理”模块中生成，而在坏账处理模块生成。5、计提当年坏账准备。注意：坏账准备只能一年计提一次，如年中计提了坏账准备，则年末将不能再计提。如要取消计提的坏账准备，只需删除坏账准备的计提凭证即可。6、查看往来对账单及账龄分析表等有关账表。操作要点：1) 要注意区别本位币与综合本位币，如果选择本位币，则输出的汇总表只是本位币的原币发生额，它不包括外币折合的本位币数额。2) 查看账龄分析表时，如要设定账龄分组，只须通过在“天数”栏目中直接修改，标题栏目中的信息也会相应更改。期末结账操作要点：1、 进行期末结账时，必须注意要确保本期应收款业务已处理完毕且数据

34、正确无误，否则一旦结账上期的有关数据将不能再进行修改。如要修改上期记录，必须进行反结账处理；2、 反结账的操作只有系统管理员才能进行。五 固定资产管理系统日常业务处理1新增固定资产基本信息部门及其他原值与折旧资产类别机械设备固定资产科目1501.02币别人民币资产编码J002累计折旧科目1502原币金额58000名称丝印机使用部门丝印部开始使用日期2009-1-10计量单位台折旧费用科目4105.04预计工作量20000数量1预计净残值5800入账日期2009-1-10折旧方法工作量法存放地点生产车间工作量计量单位小时使用状况正常使用变动方式购入操作要点：1、 在新增卡片时，入账日期只能是当前

35、或以后期间的时间。2、 如当期新增的固定资产是全新的固定资产，在“原值与折旧”卡片中的“购进累计折旧”无需录入，该项目指的是固定资产在购入前已存在的累计折旧。3、 在录入同类型的固定资产时，可通过选择“新增复制”选项复制卡片信息。2、减少固定资产：出售五十铃人货车变动日期备注编码名称变动方式原币原值累计折旧出售价（已收）2009-1-13清理Y001五十铃人货车出售960001152090000操作要点：1、 进行清理操作后，所产生的变动记录是不能直接通过“删除”按钮进行删除操作，只能重新点击“清理”按钮进入清理界面，选择“删除”才能进行删除操作；2、 卡片清理后，该固定资产的价值将为零，并且

36、从企业的固定资产管理系统中消失；3、 多数量的卡片作部分数量减少时只清理了一张卡片中的部分数量，不会影响其余固定资产。3、固定资产其他变动：将总经办电脑改由财务部使用，因某种原因原值减少200元变动日期编码名称类别原使用部门现使用部门变动方式原值调整2009-1-13B002办公电脑办公设备总经办财务部盘亏-200-操作要点：1、 同一张固定资产卡片每期只能做一次变动，如当期确需要多次调整，可合并成一次处理，同时做多个项目变动；2、 不涉及金额的增减调整（如原值调整、累计折旧调整等）的固定资产变动，无需生成凭证。4利用“凭证管理”功能制作增加、减少以及固定资产变动的记账凭证。 操作要点：1、

37、生成记账凭证时，如果“变动方式”中预设的对方科目等信息不全，则系统会提示是否手工调整，选择“是”可打开凭证进行修改保存即可；2、 如要汇总生成固定资产凭证，需按Ctrl或Shift键去选；3、 固定资产系统所生成的记账凭证会自动传递到总账系统。5、查看固定资产清单等各种账表。操作要点：1、 设定查询方案时，期间选择“初始期间”表示只查看初始数据；2、 方案设置的报表项目卡片里，可设定要显示或不显示的固定资产报表项目，并对固定资产按一定方式小计、汇总，但汇总前必须先设排序方式。（六）期末处理1、 输入本月J001丝印机的工作量1250小时。2、 计提固定资产折旧。3、 利用“自动对账”功能进行固

38、定资产管理系统和总账系统的对账。4、 期末结账。注意：一旦结账，对于已结账会计期间的业务将不能再进行修改和删除。如需对已结账期间业务进行修改，可通过按住<Shift>键，单击“期末结账”图标，选择“反结账”功能，反悔到上一期进行数据修改。六 现金管理系统从总账系统引入现金、银行存款科目及余额后进行试算平衡，然后结束初始化，启用期间定在2009年1月1日。操作要点：1、只有会计科目属性为“现金科目”或“银行科目”的会计科目才能从总账系统引入。2、币别核算为“所有币别”的现金或银行科目系统会自动分币别引入多个账户。3、设置引入数据期间时，要注意引入的数据期间与系统启用保持一致，否则会造

39、成初始数据不正确。（一）现金处理1、登记现金日记账：（从总账引入）2、录入现金盘点单：2009-01-01人民币现金余额为4923，100元的有40张，50元的有18张，20元的有1张，一元的有3张。2009-01-3付出现金3220元，付出了32张100元的，1张20元的。2、进行1月31日的库存现金对账。（二）银行存款处理1、登记银行存款日记账：（从总账引入）2、录入银行对账单工行东桥支行125银行对账单记录：日期摘要结算方式结算号借方金额贷方金额2009-1-2实收投资款电汇200912305000002009-1-12应收货款支票200912350100002009-1-13应收货款支

40、票20091236075002009-1-14应收货款支票1234560126003、进行工行账户的银行对账4、生成银行存款余额调节表。5、查询相关的现金和银行报表。（三）票据管理1、购置支票银行名称币别支票类型支票规则起始号码结束号码购置日期工行东桥支行125人民币转账支票XW*000100102009-01-082、领用支票银行名称支票号码领用日期领用部门领用人对方单位使用限额领用用途预计报销日期工行东桥支行125XW00012009-01-11采购部张琴深圳南丰纸业10000付货款2009-1-123、支票的作废审核与核销。4、票据管理（1）新增商业承兑汇票属性票据名称汇票号码币别出票日

41、期金额出票人名称出票人账号出票人开户行名称收款商业承兑汇票123456人民币2009-1-188800深圳科林110工行南桥支行出票人开户行行号收款人名称收款人账号收款人呢开户行名称收款人开户行行号票据到期日交易合同号码计息年利率计息方式911兴旺实业125工行东桥支行5152009-4-185551.7按月计息（2）在票据备查簿中进行审核、贴现、背书和删除以及核销票据等操作。（四）期末结账注：“结转未达账”是将本期未勾对的银行存款日记账和为勾对的银行对账单转到下期。因此“结转未达账”的选项必须勾选，否则将造成下期余额调节表不平衡。七、工资管理系统（一）建立工资类别方案类别名称：全体员工是否多

42、类别：否币别：人民币操作要点：设置工资类别时应注意，单类别才能用于核算工资数据，而汇总类别主要用于汇总多个单类别的工资数据，且只能查看，不能进行工资数据的计算工作。因此，在建立独立的工资类别时，不要选择多类别。（二）系统维护系统参数：要求结账与总账期间同步。（三）设置1、导入或新增部门资料：代码名称01财务部02行政部03销售部（上级组）03.01销售一部03.02销售二部04生产部操作要点：1) 如果用户已在总账系统中添加了部门资料，可从总账系统导入部门信息；2) 总账导入部门信息时，相同的部门信息只能引入一次，以后如想再引入相同的部门信息只能通过其它工资类别里进行引入。3) 部门信息一旦使

43、用，不能进行修改操作。2、导入并修改或新增职员资料：代码名称职员类别部门个人账号001周鑫管理人员财务部2712356487002刘娟管理人员行政部2712568435003张勇销售人员销售一部2713258741004孙兵销售人员销售二部2713856984005陈婧生产人员生产部2714521436006王秀生产管理人员生产部2713632541操作要点：1) 设定职员资料时应注意，必须设定职员的部门、职员类别，否则无法进行工资费用分配，这两项是分配工资费用的依据。2) 已离职的职员资料不要直接删除，否则会影响相关历史数据的正确性。对于此类职员可通过变动处理中的人员变动选择“禁用离职人员”

44、选项进行变动处理。3) 禁用后的职员如想恢复使用，可通过职员管理窗口中选择禁用按钮恢复职员的资料。3、增加银行资料：代码名称账号长度1001建行天河支行10操作要点：1）在设定银行资料时，应注意设定账号长度，不要把账号长度误认为企业在此银行的具体账号而录入。2）此项一般只有银行代发工资的单位才必设定。4、工资项目设置：项目名称数据类型小数位数项目属性职员代码文本其他职员姓名文本其他部门文本其他基本工资货币2固定项目浮动工资货币2可变项目津贴货币2可变项目加班货币2可变项目独补货币2固定项目病假货币2可变项目事假货币2可变项目应发合计货币2可变项目房租水电货币2可变项目代扣所得税货币2可变项目医

45、疗保险货币2固定项目养老保险货币2固定项目工会货币2固定项目扣款合计货币2可变项目实发合计货币2可变项目个人账号文本其他操作要点：1) 新增工资项目时，如果在工资项目名称的下拉框中有我们需要增加的项目，必须从下拉框中选择，系统会自动取有关信息进行显示，不需手工录入。（下拉框中工资项目资料主要来源于职员信息卡片）2) 设定工资计算公式时所需要用的工资项目，都必须预先在此设定，否则无法设置公式。3) 设置工资项目时，必须注意设定工资项目的类型，只有数值型的工资项目才能参与工资数据加减运算，文字型则的不能。5、工资计算公式设置：公式名称：全体员工应发合计=基本工资+浮动工资+津贴+加班+独补扣款合计

46、=病假+事假+房租水电+代扣所得税+医疗保险+养老保险+工会实发合计=应发合计-扣款合计操作要点：1、 设定计算公式时请先点击“新增”按钮，出错时，可点击“编辑”按钮进行修改。一个计算方法中可设定多个运算公式；2、 设定公式时，项目框里的工资项目可通过双击鼠标左键进行选择，运算符号、条件语句只要单击运算符按钮即可；3、 利用条件语句编辑公式时，“如果”、“否则”、“且”、“或”、“是”、“不是”等条件语句前后要注意留空格，否则编辑公式时会出错；4、 利用条件语句设公式时，语句间的“···”符号要先删除，然后再设判断条件。6、所得税设置：名 称个人所得税计算税率类别含税级距税率税率项目应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得计算应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得期间2001-01外币币别人民币基本扣除1,260（四）工资业务1、设置工资数据输入过滤器过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工工资项目：全选2、工资数据录入：职员姓名基本工资浮动工资津贴加班独补病假事假房租水电医疗保险养老保险工会周鑫1800200060040080036909刘娟1400900380320153312867.57张勇12001100360410905002462.56孙兵900670240