SAP物料移动类型和后勤自动科目设置

1、SD上?在哪里有类似 obyc 样维护不同交易不同科目分配的。VKOA分配账码一一销售税MWS1）销售订单肯定有 pricing procedure 。2）pricing procedure 项下有各种 condition type，诸如销售单价（PRO1/PRO0、税收（MWSI/MWST、折扣（K004/K005/K007 ）等等。3） 上述三类 condition type ，在 pricing procedure后肯定有一个 account key，售价类 ERL表示收入、流转税类MWSI示销项流转税、折扣类ERB表示sales deduction 。4）VKOA将SD模块中的两大功能

2、组件“价格条件”和“收入账户”连接起来：顾客主数据中（对于发票而言，应该是 payer）有 customer account group，物料主数据中 sales data 2 有 material account group， 销售区域三要素是从销售订单带过来的。这样001表中可以写入科目，从而实现自动找到会计科目。5）同样是VKOA4.6C标准配置应该是 1->2->3->5->4 的顺序，如果表001005中，相同的Account key各自对应一个不同的 G/L，则系统将严格按照“ 1->2->3->5->4 ”的有限顺序（这个叫作 ac

3、cess sequence）来读取G/L科目并采取它。在有折扣的情况下，第一行记录应收账款，对应顾客；第二行记录销售净收入，对应销售科目第三行记 录折扣科目，对应 VKOA项下的ERS所确定的会计科目；第四行记录销项税收，对应流转税科目。因为在 pricing procedure中，折扣类（K00X）放在流转税的前面（税前折扣，除非脑袋进水，一般不会给买主以税后折扣的），所以会计凭证中折扣的行目排在税收之前。FI/SD通过tcode VKOA为billing设置过帐科目用户可以创建自己的科目定义数据表。科目是做到COA级的，通过KOFI/KOFK这两个condition type确定分别过帐到

4、 FI和CO凭证中。由于PricingProc.是同SalesOrg.相关联的，所以科目在Organization 上首先要做到 SalesOrg.级，其后的 AccountKey是在PricingProc.中和不同的PriceConditionType相关联的，决定着最终销售收入、折扣、附加费用、预提等过到不同科目上。有些是通过客户主数据上面的账户类进行区分，在客户主数据上面有个”账户分配组”的字段;吝户毘.-籾珀马,右申送尬/ /CICI CO'： 1 CL 01 卫肚 fOOOOtJWP1 CfiEI. 01 02 tRL 700000有些是通过物料主数据进行区分有些是通过SD的

5、"分销渠道"进行区分的,销售组织客户账户分配组关联or非关联方ni :Ui .U04 OiTKOT整舟：曲料別左物料科目设置组主营or其他MVVAVBVCVBMM上基本都在OBYCt护，不同TK码对应不同交易不同类型科目，在下面文档中。物料移动类型和后勤自动科目设置日期：2007-10-02来源:作者:字体：大中小物料移动类型和后勤自动科目设置 后勤应该如何实时和财务集成，原则上，应该尽量让后勤人员在物料交易时不过多涉及财务专业知识，而是让系统自动产生会计凭证 ,ERP各模块都自动和财务集成，下面一步步详细说说ERP实现后勤自动过账的基本原理，其它模块的自动集成参考其他章节

6、。1. 认识评估概念关键词语：评估等级|评估围|评估类|评估类别什么是评估等级和评估围呢？如图1(Tcode:OX14)。一般,系统推荐的评估等级(Valuation Level) 是工厂，此时评估围(Valuation Area)= 工厂。 什么是评估类(Valuation Class)和评估类别(Valuation Category )呢？如图2。评估类是用来确定物料各种不同交易时记入哪个科目的，评估类和物料的移动类型中的科目修改一起确定会计科目，说白了，评估类是物料的科目确定标志码，评估类+科目修改得到会计科目。想设置多少个评估类最好先看看企业的报表，比如，将劳保和办公用品物料都对应到备

7、品备件3007，物料消耗时和一般的备品备件都对应到物料消耗-备品备件科目，结果企业需要统计劳保和办工用品，系统虽然还提供了物料组区分劳保和办公用品，也即使说物料消耗-备品备件科目+物料组依旧可区分出当期的劳保消耗和办公用品消耗，但是用户认为没有直接 走科目直观，并且物料消耗 -备品备件是需要考核的，所以最好还是新增劳保和办公用品两 个评估类，直接对应到劳保费和办公费科目。财务人员当然更喜欢直接从科目上直接进行报表分析评估类如何配置呢？Tcode:OMSKChange "Account Category Reference': OverviewAccourtReren匚三2吋|

8、ctscrprcnR曲餐rats Tiaterals0002Ref. ror spe-D：ng iuppi0003h-旳bte per00042已*2 ry : X心noosRnfp 学n nirtngOOOBn- CTJinc gssci0007Re*, 'or 前广-曲umd rratera0009 Re£.ished prccLrts(1009和创“ :irnd r3200图3中使用Tcode:OMSK定义和分配评估类的，首先定义账户分配参考比如0001（参考原材料）和0010（制成品参考）,如图3-1,然后定义好评估类，将评估类归属于某个账户分配参考,如评估类0710

9、和0720归属账户分配参考 0001,如图3-2,最后将物料类型对应到账户分配参考，如图3-3,如物料类型ROH寸应到账户分配参考 0001,这步有什么意义呢？简单地 说，就是限制特定物料类型只能选择特定，现在属于物料类型 ROH的物料的评估类只能选择0710和0720，这样可杜绝原材料被某个马大哈不小心选择了产成品的评估类，这样都能整 出个配置，多人性化。那么，如何更改有交易记录的物料的Valuation Class? |步骤如下：1. 使用MMBE/MM0查看库存，把该物料的库存调为 0，可新建一专门的中间物料，使用移动类型309先转移到中间物料，修改完评估类后再转回，如果物料在该工厂多个

10、库存地有库存，注意按照库存地转出先转入中间物料。II. Tcode:OMT4（或SE16: V_160M把消息号 MM326/MM32改成 W,系统默认为物料有 Open采 购订单和生产工单不允许修改评估类，这个消息号可以修改。III. MM02 或 MM17批更改 Valuation Class .评估类别又是什么呢？举个简单例子，同一材料有采购自用的，有工厂采购的，有来料加工的，有自制的，使用评估类别实际上是使用同一料号却从库存管理和成本核算上区分开物料 的多种形态，评估类别和分割评估相关，在此不细述。2. 组合评估围Tcode:OMWDChange View TlAcct Determi

11、nation for VaL Areas11: OverviewVaLjcoCode |Company FlameCh rt/AcctsVsLCrpg Code21002100IDES Poftuoal000123002300IDESIM2600IDES LuxemburgI NToooil30003000IDES us meCAUSUS011前面说过，通常评估等级是评估围 ，这样系统在Copy新建工厂时即产生评估围,ERP的成本 核算是基于Plant的,Plant的建立可参照企业的车间，可参照企业的产品系列， 或根据两个 城市的不同的办事处，比如某公司代码在甲城市设置了生产工厂，在乙城市设置

12、了一个销售办事处，从城市甲转移到城市乙 的货物如果需要增加转储运费或方便管理控制，最好不采用同工厂间的301移库而是开物料转储单，而开转储单是基于工厂的， 工厂还和利润中心对应， 如果需要考核利润中心，设置工厂也是必要的，有时，为了成本核算也可建立一些虚拟工厂，典型的如各种无价值工厂，比如某物料有来料加工，除了建立来料加工的分割评估，也可建立一个来料加工工厂，再如某些贸易加工企业可能每个月都需要报废一些物料，每季末再申报海关集中处理，报废的物料在生产工厂库存不再反应，此时，就可建立一个 无价值的报废工厂管理报废料的数量。有趣的是，有的 ERP软件使用仓库做物料成本核算。在图4中，将公司代码23

13、31的7个工厂都归属到同一个评估分组。特别地，对于大型跨国企业，由于其分布在世界各地的公司代码可能使用不同的会计科目表， 可将使用同一会计科目表的公司代码的各工厂组合起来，如图5。3. 定义物料移动类型Tcode： OMJJ|OMCJ|OMBW关键词：移动类型|价值串|交易（事务）码|科目修改移动类型（Movement Type） : ERP系统使用移动类型来确定各种不同的物料移动是否更新物 料的库存数量和自动对应到相关的G/L账目的规则。价值串（Value String）:物料移动的科目确定实际上是通过分配给移动类型的记账价值串来 确定。交易码（TE Key） : ERP系统使用交易（事务）

14、码来确定生成过账行的科目，每个物料交易实际 上至少涉及到交易（事务）码，比如发料，至少涉及存货记账交易码 BSX,表示材料的增减，另 外至少设计各种类型材料消耗科目，如果材料采用标准价格,多数情况下还涉及差异科目，这些都是通过交易码确定。科目修改：细分科目确定，存货交易分成两大类，一是存货的进库，一是存货的出库，典型 地，对于记账交易码 BSX表示材料的进库，无论是采购入库，生产入库，盘盈入库，委外 加工入库等入库动作，都只直接对应到一个存货科目，它就不再需要科目修改， 对于材料的各种出库消耗交易码 GBB它需要对应到各种消耗类型，所以使用科目修改细分不同类型的 消耗科目，比如发料到工单是生产

15、成本消耗，研发发料对应到研发费用，销售发料对应到销售成本科目，报废发料对应到管理费用等等。现在，通过图6能知道后勤自动过账的基本原理。I 工厂（评估围）被分配到公司代码，科目表被分配到公司代码，可将多个工厂组合成一个评 估分组码。II 前面说过，通过物料类型限制只能使用某些评估类，物料主数据创建时指定物料类型， 并维护好评估类。III .物料在选择不同移动类型移动时将根据相应的价值串和交易码确定该移动类型是否进行数量和价值的更新，如果更新价值就涉及自动科目获取和自动财务记账。一个移动类型对应多个价值串和交易码，根据情况组合。为了方便读者理解，举一个实际例子，如图7。ERP系统预置了各种移动类型

16、，基本上可以满足企业要求，这些移动类型也起到一个模版作用,如果需要用户可以根据这些模版任意复制自己的移动类型。业务背景：企业借用来料加工成品进行销售，来料加工原料和来料加工成品都采用分割评估，只管理数量,成本为0.假设直接使用物料转储，从来料加工产品到自有产品时，如果使用309直接从来料加工物料转到自有物料，无论自有产品采用移动平均价还是标准价格，自有产品的成本都将为0,影响自有产品的当期成本。为此，Copy 562为ZL1表示来料加工转出，561为ZL2为来料加工转入，如图 7。简单叙述下Copy移动类型的注意点：1. “短文本”页面修改移动类型文本，注意“帮助文本“页面也一定要修改一下文本

17、。2. “允许事务“中选择什么Tcode （ ERP系统的一种快捷运行程序的代码）。3. “字段选择“页面选择移动的字段状态，字段状态在本书有过专门介绍，物料移动类型， 会计科目和记账码都有字段状态并需要保持一致。用户需求，自动过账还需要核算到多个辅助项目，这不成问题，系统为移动类型设置了多个字段状态分组，通常的辅助核算无非是供应商/客户/员工什么的,图8-23显示的是附加科目设置分组（Account Assignment ）的字段，你想到的没想到的”核算”字段应该都有，而且你可以方便设置那些字段为必输，隐藏和可选。1.“回转/后续移动类型”页面，通常Copy移动类型都需要成对出现，在此设置Z

18、L1/ZL2的反冲 移动类型为ZL2/ZL1 , ERP系统提供了强大的”后悔”功能 ，基本上，各种交易都可反冲，ERP 系统中，除非归档，原则上应该严禁删除任何凭证。2.“科目分组”页面，其中TE码GBB对应物料出库，设置科目修改ZL1表示决定出库的一个小 类别的科目确定码，如图 9。图9显示移动类型 ZL1/ZL2对应的的科目修改为 ZL1，如果有材料差异则进入PRD->PRA寸应的科目，这些科目将配置在自动过账表格中。接下来就可定义后勤自动过账的科目分配了4配置自动过账科目Tcode:OBYC后勤自动科目配置包括委外加工，采购价格差异，物料分类账差异，关税/代理/保险/商检/海关等

19、各种采购附加费用科目的自动确定等，涉及各种后勤业务的自动科目分配，会计科目和财务专业知识又掩盖在幕后，比如各种采购附加费用，后勤采购人员只要输入关税 /代理/保险/商检/海关等对应的条件类型就可，条件类型在自动科目配置中对应到科目，否则你让采购员开采购单时去选择各种科目，他天天半夜起床时都会恨死你。图10显示的是后勤自动科目配置的全部TE码/事务,其中图10-12显示的BSX表示存货入库,根据评估类对应到存货科目，比如原材料主数据维护的评估类是3004,则入库借记BSX原料，如果是产品7020则借记BSX产成品科目，另一方科目则取 WRX就是ERP系统所谓的 GR/IR科目，可以将各种评估类都

20、对应到该GR/IR中间科目，最右边的GBB表示物料消耗出库，前面已经讲过，无论何种入库，借方BSX都一定是存货科目，出库消耗就不同，有发料到委外 仓，发料报废，盘盈盘亏，发料到各种类型成本中心，生产领料，退库等等，所以消耗事务 GBB才会有所谓的科目修改来进一步细分科目确定，最典型的是如图10-3的VBR,生产发料（移动261）和成本中心发料（201）都对应到该科目修改，同时刚才Copy的移动类型ZL1/ZL2 来料加工移动类型对应到应付账款-来料加工（设置成一般总账科目）。在图10中，估价修改FR01即公司代码2331全部工厂的评估分组码，相传国有的ERP软件直 接物料凭证模板，在凭证模板设

21、置科目，凭证模板类似移动类型 +自动科目配置，我在想一个 问题是对于同一凭证模板比如生产发料，会计凭证如下Dr:生产成本-物料消耗Cr:原材料现在有一个大型跨国公司，科目都是这俩破科目，但是会计编码不一样，那就比较不好玩了 ， 凭证模板根据工厂设置科目，那还不如搞一个评估分组码，对同一凭证模板不同评估分组码 设置一套科目， 将后勤自动科目配置和移动类型分开的好处是，对后勤顾问只要 Copy移动类型就行，全部后勤科目配置集中起来让财务顾问去折腾。很显然，对于任何物料移动，其中一方的TE码/事务码必定是BSX（存货科目），现在来料加工转移到自有业务如下处理，来料加工物料原料/产品转出，因为来料加工

22、原料/产品价格为0,所以转出时只产生物料凭证，存货数量减少，没有财务凭证，同时使用移动类型ZL2转入自有原料/产品，产生物料凭证增加存货数量，同时产生如下会计凭证：Dr：库存商品（入库总金额为物料单价 *数量）Cr：其它应付款-来料加工。还料时则反冲这两物料凭证或ZL1出自有材料，ZL2进来料加工产品，这样借料对当期成本影响就甚小，为什么说甚小呢？因为假设自有产品采用标准价+ML，从来料加工转进自有产品采用标准价格非实际价格还是有稍许影响的，表格说明几种情况，为了简便，假设无消耗：不从来料加工借料期初库存标准价当期采购数量采购价格来料加工转入期末数量期末实际价格012001000 个13000

23、个10001300.直接309从来料加工转为自有库存012001000 个1300晋个（无价 2000650值）备注：影响当期成本，期末实际价格=1000 * 1300 / （ 1000 + 1000）.采用ZL1/ZL2两步法从来料加工转为自有库存012001000 个1300100020001250备注:可忽略的稍许影响，除非标准价格和当期实际采购价格相差过大 期末实际价格 =（1000 * 1300 + 1000 * 1200） / （ 1000 + 1000） = 1250现在，回顾一下后勤自动过账设计思路1.工厂/评估围组合为一评估分组码 2.物料主数据中维护评估类3.物料移动类型中

24、的价值串和TE码决定科目.4.根据TE码（或+价值修改）+评估类分配科目.后勤自动过账详解事务一般 修改Valuatio n Class 和科目备注MemoAG1N/A和运输机构相关，在SAP标准的MM定价类型有的 条件类型用到此 Aceou nt key ,AG2N/AAG3N/A企业根本不用.AKON/A如有多plant而需要区分此 差异可根据不同的 val.Class(Mat. type)配置不冋的价差科目当物料米用标准价时从 con sig nment库存和普 通库存互相转产生的价差(材料成本差异科目) 如 MB1B:311/312 KAUMN/A同上,一般企业就使用材料 差异科目.(

25、COS-Returns Cost Varia nee)和 65310080(Return Freight-Others)科目，主要考虑 是公司间转移会有运输费 用等.工厂之间货物移动或者物料到物料之间的转换产 生的价差.MB1B:311/309*对于开STO (公司间或跨公司)的库存转移似乎 和这无关.即使材料米用STD,米购价格和物料价 差由PRD采购价差)决定.B01N/A所谓的后续结算(Subsque nt settleme nt),可这样理解在PO中定义了折扣condition(Volumn-based rebate数量折扣),在收货后获取折扣，这时可给condition 配置一预 提

26、应计收入科目.比如SAP默认的PricingProcedure:RM5000-RM5003B02N/AB03N/ABSDN/A库存补充记账和 BSX不同的是，似乎使用第三方 采购时非采购方需要使用此事务，更详细请看 SAP相关帮助BSVN/A外包引起的存货变更科目， 根据不同的 valuation class配置类似委外加工结 转|产出科目或直接使用生外包PO的收货或外包后续调整对应的科目.产成本产出科目.BSXN/A根据不同的 valuation class配置不冋的存货科目大家都很熟悉就是存货过账科目COCN/A特别地，为巴西公司的重估消耗科目DELN/ADIFN/A可以分借贷给不同的科目

27、， 借方可配置类似营业外支 出而贷方可配置营业外收 入科目MIRO时在容限围(Tcode:OMR6)的小差异,比如 GR/IR line item amou nt是 100USD,AP 是100.8(or 99.5)USD,就需要配置 DIF科目.EINEKGFREN/APurchase acco un t(EIN), purchase offsett ing accou nt (EKG), freight purchase acco un t (FRE)These tran sact ions are used only ifPurchase Acco untMan agme nt is a

28、ctive in the compa ny code.请参考 IMG :Material management-> Valuati on and acco unt assig nmen t-> Purchase Acco unt Man ageme ntCompany code BE01 默认激活. 通常在 Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等国家使用.FR1-FR4各种采购附加杂费比如运 输保险等科目带未清项（open item）管理，此运输费 类似GR/IR要发票校验.BS 科目除非商品流通企业的运杂费 （代

29、摊存货费用）核算 采用条件类型（现在方案不采用）.FRL可根据外包料的 valuatio n class设置外包费用 -SFG（FG）科目.冋样是为外包，和BSV（料产出）不冋的是，这一般 是外包作业（工）即相关外包费用科目，企业实际 付给外包商的委外加工（服务）费用FRN外包PO的突发附加费用*公司配置62OOOO9O（Operating matl.Consum-FG科目 ）这是为外包 PO所谓的突发delivery costs（incidentalcosts of procurement）或其它费用所设计的科目GBBAUA生产订单结算的产出差异设置成和AUF一样的科目AUF生产成本-产出(

30、prod. Cost-output) 科目，根据 Val. Class(Mat. Type)细分.无科目分配的生产订单收货 ，当工单采用 backflush 或分步使用 MB1A261 发料,MIGO 101 收FG时就使用到 AUF .BSA库存初始化科目MB1C 561期初库存INV库存使用中造成的损益差巳异,通常就是盘点损益)盘赢盘亏VAX销售成本科目VAY和VAX的区别和VAY不冋的是VAX通常用于无SO发货，典型的 比如 STO(stock transfer order),VL10B后做的VL02N发货.实际上跨公司的公司转储单隐含集成同一集团一 方销售业务，简化了处理步骤.VAYV

31、B0外包P0收货时所对应的企 业自备材料消耗费用，根据 valuati onclass(Mat.type)不同设置 不同科目企业在外协时可能提供一些材料,在收货时会有 Dr:VB0对应外协材料消耗科目Cr:材料存货科目有企业直接配置存货科目.这时会计分录就是Dr:存货Cr:存货VBR生产费用消耗，即所谓的生大家最熟悉的261/262工单发货，201/202成本中 心发货都是对应此科目.产成本投入,根据Vai.Class配备不同科目.VKASAP提供的 default for sales order acco unt assig nmentSAP提供的 default for project a

32、cco unt assig nment,输入SE16:V_T163K,K->VBR,M-> VKA,P->VKPK类PO（费用类PO和P类PO大家都很熟悉,M类PO通 常是指为某Sales order 购 买收货将到指定的 SO stock.如果愿意你可轻易更改成 你所需用的AccountVKPmodificati on.VNG报废/毁损科目，可只使用 一个报废费用科目，没必要 一疋要根据val. Class 细 分,视管理需求设置典型的551报废对应的科目.Y-Z型自 定义自定义的一般修改主要确定新准则下的科目是否和物料自动过账相关.查看了相关科目，似乎关系也不到.ZOF生

33、产成本-产出科目 研发物料消耗等科目.可无PO(purch. Order)收材料,理论上，同样也可 无 Prod. Order 收 SFG/FG.MIGO(A1:Goods receipt,R1O:Others)521/522,收半成品成品531/532,收 By-productKBSSAP用来在收货时临时决定PK码不能设置科目(81/91).KDM汇兑损益科目，有的企业设 置已实现和未实现汇兑损 益.比如MIRO引起的汇兑损益.KDR发票校验外币转化成本位 币时的小数位差异.类同KDMKDV类KDR,ML使用目前未配置KON应付委托款Con sig nmen t liabilities(应付

34、委托款)arise in the case of withdrawals fromcon sig nment stock or from a pipeli neor whe ncon sig nment stock is tran sferred to own stock.KTR使用 cost objecthierarchy 的价差抵消科目Offsetti ng en try for price differe nces in cost object hierarchies.和PRK对应.LKW起用ML后的应计和递延科 目中石化使用了材料成本差异科目.PRD一般修改 PRA|PRD|PRF|P

35、RUPRVML低层价差PRYML相关成本价格差额RUE预提delivery cost科目在 PO有 condition type使用这 account key, 在MIRO必须手工清理.* 比如你 copy 了 procedure RM0000 并使用了con dition MAR1.UMB可使用材料差异（BS科目） *公司配置科目 Gai n/Loss from Val.（P&L 科目）MR21/MR22更改 price 时的.外企似乎更愿使用重估损益之类的P&L科目.UPF计划外运费科目FR1-FR4等的计划价和MIRC时的实际价差异将自 动过账到此科目VST现在你根本就不

36、用再在此 配置进项税科目，可能你只 要设置一 rule然后保存一 下就可，即使你在此设置 了 ,SAP更愿意去读取 OB40 设置的科目.FTXP定义税码，OB40给定VST科目,这个事务没有 存在必要WGI因通货膨胀引起Goods issue/Goods receipt的重估少用WGRWRX即GR/IR科目相关 Tcode:OBYP,F.13,F.19L1自定义的 TransactionMM带记账码的条件类型可以对应自定义的账码，即对应此结论：（1）. FR1代摊存货费用不走条件类型，不相关.（2）.除了 GBB物料各种消耗类科目才有可能涉及新增加删除科目外,其它不涉及,仔细分析了新增删除科

37、目，基本没有科目和物料自动消耗相关.ERP APAF相关科目配置 (1).IMG路径：应收账目和应付账目-> 业务交易->未结清项目的结清-> 为汇率差异定义会 计科目(Tcode:OB09),特别是有外币业务的企业应收应付预收预付其它应收应付应该配置汇率差异科目(中石化有的企业据成从来无外币业务无配置).(2).IMG路径：应收账 目和应付账目-> 业务交易-> 未结清项目的结清-> 收到的预付款-> 定义客户预付款的统驭科 目(Tcode:OBXR). (3).IMG路径：应收账目和应付账目->业务交易->带有备选统驭科目的过账->

38、; 其它特殊总账事务-> 为客户定义备选统驭科目(Tcode:OBXY)为供应商定义备选统驭科目(Tcode:OBXT) (4).IMG路径：应收账目和应付账目->业务交易->带有备选统驭科目的过账 -> 确定备选的统驭科目(Tcode:SE16->V_THKON). (5).IMG路径：应收账目和应付账目-> 业务交易-> 结算-> 评估-> 外币估值-> 准备外币评估的自动 过账(Tcode:OBA1,OBA1->KDF同OBO9) (6).Tcode FTXPQB40 定义税码和税务科目(和新科 目无关，保持原样).OBX

39、U:定义现金折扣科目(5503990400:财务费用-其他费用-现金折扣)(和新科目无关，保持原样).(8).OBXK:为银行费用定义会计科目(5503990400:财务费用-其他费用-现金折扣)(和新科目无关，保持原样).ERP CO自动科目配置:(1). 统驭调整科目(和新准则无关)IMG路径：控制->成本要素会计 ->统驭分类账下.OBXN:业务区域调整科目 6100000000 ,各种业务围(包括功能围对应的)调 整中间科目.OK17:统驭过账调整 6100000001,KALC时会将水电汽风等次级要素的调整会对应到此科目.OBXM:资产负债表再调整科目配置(OBXM-GA

40、0 = OBXN) 部定单和 WBS吉算科目的检查.检查结算规则用科目做结算接收 方的，是否使用到新科目(参照新科目调整，基本没有).移动类型ERP的基础是物流那么怎样在系统中控制物流 ？最基础的需控制进/出/消耗 包括1/从哪里进来(采购订单/生产订单/其他库位)到哪里去(销售订单/生产订单/成本中心/部 订单/其他库位/其他工厂)2/这种移动的原因(可以对移动进行控制，例如在用户报损可以细分各部门责任)3/这种移动的数量和金额对库房账和财务账带来的影响以及这种影响能否自动实现(MM-FI的接口)sap系统中用于标志物料移动(收货/发货/转储/转储记账)的三位的数字/字 母通常分几大类：收货

41、发货转储库房调整常用的有：收货类101采购订单收货103采购订单收货至冻结状态122无采购订单退货161按退货采购订单退货131从生产订单收货501无采购订单收货511免费收货发货类201成本中心消耗261部订单消耗541委外加工发货551库房报损转储类301工厂间转储(一步)311存储地点间转储 309编码转换321-325库存类为冻结/质检 状态的记账修改移动调整类盘赢盘亏一般控制比较严4系列移动类型没用过哪位讲讲?通常我们说的移动类型是IM（库存管理）移动类型*0403更新移动类型在某电子行业重复制造模式企业的应用以部门为线串一下1/库房收货处唯一任务是收货按采购订单清点货物数量整理通知

42、IQC准备质检101按采购订单收货 MB01没上WM会收到PO指定的存储地点 有WM会收到收货区（是对应 WM移动类型决定）使用QM莫块 并在主数据中设定必须做IQC的物料 收货后自动转为质检库存类直到作出使用决定后再移动501无采购订单收货511免费收货 MIGO/MB1C2/库房材料库 主要任务是 WM专储/库存调拨/按生产订单投料/非生产消耗/盘库WM 专库就不讲了库存调拨有工厂间调拨301存储地点间调拨311事务码都是MB1A还分一步和两步方法例如用303+305效果与301类似但两个工厂都需要做动作用部订单控制月底结算双方对账对特殊库存状态（special storage categ

43、ory）物料库存调拨需要用特殊移动类型质检料的转库323冻结料的转库325对库存状态变化质检-> 自由库存321 MB1B编码转换309 MB1B由于生产方式是重复制造采用反冲方法将原材料转入supply area通过生产线软件取数据自动confirm生产订单然后反冲先根据order消耗然后发货到生产线收货区对材料261消耗到订单 对应前端MB1C对半成品/成品101收货对应前端MB31报损551 MB1C这里的移动原因一般是强制输入的以便月底报表区分各部门数据（供应商原因/研发原因/各生产线原因）借料系统里面没有拷一个出来就是自然是借到成本中心来控制月底盘库701/702 Or 711

44、/712这个用户看不到 对盘库差异清算自动产生3/库房发货处这里的移动类型也看不见对这里人员是根据 delivery note和shipping noification 发货601销售出库633寄售出库（总部-> 分公司）541委外加工发货SAP FI模块与SD MM的接口配置基本方法日期：2006-11-13来源： 作者：sapsky字体：大中小1 FI/SD 接口配置FI/SD通过tcode VKOA为billing设置过账科目，用户可以创建自己的科目定义数据表。科目是做到COA级的，通过 KOFI/KOFK这两个condition type确定分别过账到 FI和CO凭证中。由于Pr

45、icingProc.是同SalesOrg.相关联的，所以科目在 Organization上首先要做到SalesOrg. 级，其后的 AccountKey 是在 PricingProc.中和不同的 PriceConditionType相关联的，决定着最终销售收入、折扣、附加费用、预提等过到不同科目上。accountdeterminationtype修改视图喜P绢/商品类冃/存期工辭宇：. 驾齡吕|£|匾画風風凰却*科冃客户组的帐户分配:A. 了描述01耳咲联方请售收入02关联方档酗入03内部请售收人该物料的科目设置组用于账户确定的KOFL条件类型KUFI2G01 210(. 03KOF

46、I 2G01 21CC (33KOFI 2G01 2100 03ZGCL 2 KI <12001 2101 .1KUFI KUf I2G0L210(.022G01210002UFI2GC12100022C01210002KOFI2U0L210003010102020102020101&401090400E10L0904004010504005401W0EkLEF.U010101025LCL0MJ>JEkU 219LOhOO01产品i肖售收入028商品销售收入 项目錯負收入KUtPt ZUUL 2LCL 01u_7KOTIZGOL2101QEr?KOFI2CQ12101Q22

47、GCL3101MJGOL2101龙KUFI b KOFI0101DC02KUf 121K U1U1v KUf 工 ZG01 2110 U1SLOLOIO'JOSEb.U 2191050000 ERL 5101010902 ERU 21910500005HJL0201D2sigioDobojEELtkUEHLBRU 2191050000Ef.L 5LCLO1O1Q2 ZEU 219L050QQQ 5HJLU1U202219LQD00DJEELtkUKt亠BLulUaUlDcJEE- bL0LU20102b4(JlU9040Jb4OLU9O4OJb4(JLU9040JEFLERSERU01

48、02EF.L 51CLO2O6Q2EF.L 51QL0101Q2EEL 5101010102、KOTIZGOL211QQI卜KOFI2CQ12110027KOFIZGCl211Q12客一岂臼輾户关键字沖口1学甘篆1討VKOFI2G0101MW 3217103()501耐1童戌收揑7KO'FI2001250102WS2171C105D8猪售相+VKOFI2C01E100022LT10105DeVEOFI2G01510101JW32171010501MKT 52 FI/MM接口配置FI/MM通过t code OBYC为所有的库存移动设置过账科目，系统用不同的Tran saction Key

49、决定了不同的移动类型/业务类型，对于这些 TK的含义，SAPLIB中有较为详细的解释，可 参阅。科目的配置可以按照需要做在Valuation Area（Plant）和Valuation Class 层。 特别是我认为FI/MM Acco unt Determ in ati on中最有意思的就是 TK为GBB的科目定义，其中有一个东东叫做 Ge neral Modification Key，这个 GMK!同Moveme nt Type直接相连的；除了很多标准的GMK之外，用户也可以自定义，并将它们同自定义的MovementType相关联，以决定不同的MT连接到不同的过账科目上。3实例说明可以按照

50、资料到系统中配置一下，并做一些例子，有助于理解这些科目配置3.1、 对于收货（特别是来自采购的收货）和发票录入IV/LIV，常用的Transaction Key 为: BSX同Valuation Class相关联的所有基于存货科目的过账FR1、FR3运费和关税的清账科目（需要通过IV/LIV做Clear，类似GR/IR科目）FR2、FR4运费和关税预提科目（无需Clear）WRX存货GR/IR科目DIF Small Difference（小金额差异），未超过发票价差容限的金额过到此科目（OMR6中定义 Toleranee imit）KDM处理收货同收发票汇率不一致造成的差异过账KDR处理收外币

51、发票时，由于四舍五入的原因造成的本币金额同GRIR本币金额不一致的差异过账UPF处理Unplanned Delivery Cost（计划外运费）是否单独过到某个制定科目而不是过到存货或价差科目PRD标准成本法下处理 PPV的科目，即采购价差科目3.2、 对于发货和其他库存移动，常用的Transaction Key 通常只需要关注 GBB即所谓库存移动的抵减或对应科目，其中比较重要的一个概念就是General Modification Key ，这个东东是同Movemt Type关联的， 较常用的有：AUF :无Acct Assignment 的PP/CO订单的收货和结算BSA :通过561/5

52、62做库存初始化的过账科目INV :库存差异导致的收入和费用科目，一般为 P+L科目VAX/VAY:销售订单的发货成本科目VBO :委托加工业务，提供给供应商的库存出货科目VBR :处理部发货业务，如直接消耗到成本中心、资产或部订单等VKA :基于Acct.Assignmt 的销售订单业务，如BTO MTC业务等VKP : 基于 Acct.Assignmt 的项目业务，如 BTP、MTP业务等ZOB :无P0收退货，如 501/502ZOF :无PP订单收退货，如 521/522同样，你可以基于自定义的MovemtType,设置相关联的自定义的GMK并在GBB中指定科目。此外，如果启用Mate

53、rialLedger 、标准成本法核算货 ProductCostbyPeriod 等，相关的LKW， PRV PRP, PRQ和PRY等也需要做相关设置，详见帮助。3.3对于收货科目设置，举个稍复杂的例子：A000工厂下的物料 A, ValuationClass 为V000;拟在 MM/InfoRecord中定价2%的采购运 费，不需要通过IV/LIV清账；价差容限定义 1元以下为SmallDifferenee ;在采购过程中 发生了计划外运费，并希望过到制定科目上；收发票时的汇率同收货时不同，有差异。示例会计科目如下：1401原材料存货科目2181预提运费5121计划外运费5122 Smal

54、lDiffere nee5151汇率差异6000 存货 GR/IR可通过OBYC配置为：库存过账 BSX A000 V000 1401预提运费 FR2 A000 V000 2181小额价差DIF 5122计划外运UPF 5121汇率差异 KDM A000 V000 5151GR/IR WRX A000 V000 6000收货时的分录为（MAP计价方式，忽略 VAT）:Dr. 1401 1020.00Cr. 6000 1000.002181 20.00收采购发票时的分录为：Dr. 6000 1000.005121 100.005122 0.805151 1.20Cr. A/P 1102.00收运费发票的分录：Dr. 2181 20.00Cr. A/P 20.00比如你用 MB1A通过201做PGI,在OMJJ中你可以看到有一个 A