月度计划管理

1、月度计划管理月度计划管理一、目的：为加强公司资金管理的规范性、计划性和有序性，提高资金使用效率和风险管控能力，特制订本制度。二、范围：本制度适用本公司内部各部门所有的收付款，制度所指资金计划包括年度资金计划、月度资金计划、周资金计划。三、计划原则:量入为出、整体平衡，按时编制、严格执行，实事求是、不虚报。四、计划执行：1、各部门是资金计划的执行部门，每月末25日前各部门将下月资金收支计划报财务部审核，财务部有权依据公司整体预算及资金情况对各部门资金计划进行增减调整，经财务总监与总经理商讨签批后执行。2、执行部门需在规定的时间上报资金计划，年度计划在年末12月10日前上报，月度计划在月末25日前

2、上报，周计划在每周四前上报。3、各部门资金计划应建立在对部门工作合理预计的基础上进行编报，资金计划需按付（收）款先后顺序、付（收）款项目依次填报。4、资金计划的调整：除发生不可抗力因素的情况下各部门资金计划经总经理签发后一般不允许随意变更调整。5、资金付款的执行：资金付款计划按周执行，月度资金计划需填写本月第几周支付，月度内当周未执行的付款可以递延到下周支付，但具体付款安排财务依据情况而定，当月未执行的付款不再递延下月执行，各部门需在填报下月资金计划时重新提交签批，财务部根据付款计划及时调度资金，资金付款申请单需注明资金计划编号和项目名称，财务部依据签发执行的资金计划执行付款，无计划的资金付款

3、财务不予支付。紧急情况下需将情况以书面形式报告，依次经财务总监、总经理特批后方可执行。五、资金计划表填列格式详见附表，本制度自签发之日执行。签发人：第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据中华人民共和国会计法和现金管理暂行条例等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。第四条本制度适用于公司的各部门。第二章各部

4、门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还

5、的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。3、管理费用支出：综合部负责车辆费用、水费、电费、取暖费、物业费等费用类资金使用计划，业务招待费、办公费、邮寄电话费、车辆费用（除修理费）等资金支付计划由办公室负责编制；车辆修理费资金支付计划由供应处负责编制；环保费（排污费）资金支付计划由生产安全处负责编制；试验检验费、监磅费等资金支付计划由质量控制处负责编制。4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育

6、费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。5、销售费用：营销部负责编制广告费、宣传费等费用类资金使用计划，线下运营部负责编制办公修理费、差旅费、业务招待费、邮寄电话费、促销费等费用类资金使用计划。（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。第八条公司各部门每月23日前根据月度工作计划编制本部门次月资金使用计划并报公司财务部。第九条财务处每月2

7、5日前汇总编制各部门资金使用计划，报公司主要负责人审批，并根据资金使用计划合理安排资金，保证资金收支平衡。第十条批准后的月度资金预算是公司次月资金使用的准则，财务处下达经审批的月度资金收支计划至各部门，各部门要严格按照此计划执行，除发生突发性紧急付款外，对不影响公司正常生产经营的超计划付款原则上不予支付。预算外资金的使用由业务部门申请，公司分管领导、主要负责人共同批准后,财务处方可办理。第五章资金计划控制第十一条财务部每月编制资金收支计划执行情况表，并与资金使用计划对比分析，检查各部门资金计划执行情况，分析偏离计划的原因。第十二条财务处根据每月资金收支计划执行情况，对各单位资金收支计划兑现率进

8、行检查、通报，对计划兑现率出现重大偏差，严重影响公司现金流的，给予一定的考核。第六章附则第十三条本制度由财务部负责解释、修订。第十四条本制度自20xx年4月10日起发布执行。1. 目的为确保公司生产经营总体目标得以实现，进一步规范各单位月度工作计划的管理，提高工作计划的实效性和严肃性，提高各单位的工作效率和管理水平，同时为月度工作计划的拟定、执行、督导和评价提供标准，实现月度工作计划与绩效考核的有机统一，特制定本办法。2. 适用范围本办法适用于公司所属各单位月度工作计划的拟定、执行、督导与考核。3. 术语3.1 重大项目：对公司生产经营、管理水平的提升有较大影响的非日常、非重复性、非例行性工作

9、项目；公司领导下达的指令性计划项目；3.2 重要项目：各单位当前重要工作项目；3.3 协调项目：涉及其他单位，需协调共同解决的.工作项目；3.4 日常项目：各单位日常履行相应职责需要完成的重复性、例行性工作项目。4. 职责4.1 综合办公室是公司月度工作计划的传递管理部门，负责月度工作计划表的检查督办、上传下达。4.2 人力资源部负责对月度工作计划的完成情况进行考核、反馈。4.3 各单位负责本单位月度工作计划项目的拟定赋分，并报分管副总，同时负责工作计划的执行，并负责向综合办公室反馈计划完成情况。4.4 公司各分管副总负责对月度工作计划进行审核修正，并对完成情况进行检查和评分。4.5 公司总经

10、理对月度工作计划进行审核调整，对完成情况进行最终检查验收与评分。5月度工作计划的拟定5.1 各单位工作计划由各单位自行拟定，应将年度管理目标分解到当月，以当月重大、重要项目工作为主，日常项目管理工作为辅。5.2 分类拟定。即各单位应结合本单位实际工作情况，对本单位的各项工作进行分类，同一性质或属性相同的各项具体工作归入相应的大类中，防止记流水账和杂乱无章，公司工作任务共分为四类，即重大项目、重要项目、协调项目及日常项目。5.3 表述准确。即凡是能够量化的，必须用数字表述，难以量化的也应尽量使用准确语言对完成的标准或达到的效果进行定性，不得使用概括性或模糊性语言。5.4 明确每项工作内容的完成责

11、任人。5.5 对各项工作进行赋分，各项工作累计赋分100分，应坚持重大项目、重要项目分值较高，日常项目分值较低，协调项目分值中等的原则。6月度工作计划的审核与批准1.1 分管副总对分管部门的月度工作计划进行审核与修正，审核重点是工作内容是否量化，应具体不含糊；计划分配是否合理；责任人是否明确；配合部门是否知道并同意对应的工作内容；是否有时间限制，各项工作赋分是否合理，如对月度工作计划有不明确的地方要与下属单位共同确定，直至明确。1.2 审核月工作计划表要有分管副总签字确认。1.3 各单位每月3日前将经分管副总签字确认的月度工作计划表汇交至综合办公室，综合办公室转呈总经理，总经理对各单位所列工作

12、内容和赋分进行修正，总经理应当对调整内容向责任单位做必要的说明，达成共识后，批准月度工作计划，并下发执行。7. 月度工作计划的实施7.1 属各单位独立完成的工作计划，由各单位负责按照计划进度要求按期完成。7.2 需两个或以上单位协调共同完成的工作计划，由责任单位牵头，协调配合单位及有关单位，按计划进度按期完成。8. 月度工作计划的调整（延期、更改、取消）8.1 各单位月度工作计划因客观原因或条件发生变化而不能按期完成的，各单位应在计划到期前3日内填写工作计划调整申请单（附件一），注明调整原因等，经部门负责人、分管副总、总经理批准后送综合办工室，综合办公室按调整后的内容继续跟踪。8.2 未经分管

13、副总、总经理批准而擅自调整项目的，视作未完成项进行考核。8.3 连续两次延期仍未完成的工作内容按未完成项考核。9. 对于各单位月度工作进度计划完成与未完成的界定：9.1 完成：按月度计划的标准要求完成，对完成的效果采取了有效的标准化措施或者从硬件上进行了改善，彻底地防止再发生或反弹。9.2 未完成：未按计划要求操作或未做，虽然采取整改措施但改善效果出现反弹的。9.3 主次责任界定：月度计划中凡涉及到单位之间配合的要注明主次责任，主次责任的划分原则上按60与40进行，但在检查计划的过程中检查人员要根据实际计划的完成情况判定具体的责任划分比例。10. 工作计划完成情况的检查验收与评分10.1 月度

14、工作计划的落实情况首先由各单位自检自查，给出自评分，然后由各分管副总于月度结束后2天内对各项任务进行逐项检查核实，并给出评分。10.2 各单位于月度结束后3日内反馈月度计划跟踪落实表至综合办公室，逾期不报，按每逾期一天考核100元进行考核，逾期5天及以上视为未完成计划进行考核。10.3 各单位在提交月度计划跟踪落实表时必须注明或附带相关资料，如领导签发的文件、提交的报告、有关领导批示的报告等，以便对各单位进行最终检查验收及考核。10.4 总经理负责对月度工作计划进行最终检查验收并评分。11. 月度工作计划的考核与反馈11.1 综合办公室将经总经理评分的月度工作计划落实表反馈至人力资源部和各单位

15、。由人力资源部归口负责考核。11.2 月度工作计划最终得分按照分管副总占30%权重，总经理占70%权重计算，评分合格线为95分以上，按实际得分与合格线之间的差距进行考核，即每差1分，扣减单位绩效薪酬1%，以此类推。11.3 考核的分解：人力资源部根据各单位最终得分，结合月度绩效工资水平计算出应考核金额，并把考核情况及时反馈给责任单位和各分管副总，各分管副总根据应承担责任大小再对考核金额进行分解，若副总不对考核金额进行分解，则对副总及责任单位全体员工全部考核，考核金额用个人绩效薪酬占责任单位总绩效薪酬的比例乘于考核金额。11.4 对考核结果持有异议，可采取书面形式提出申诉。11.5 各单位对月度工作计划完