天津电算化实务操作题库

1、天津初级会计电算化用友实务操作真题套账一一、账套资料（未给信息保持系统默认）请根据以下账套资料，为甲公司建立账套（注意：创建账套时间较长，请耐心等待）1 账套信息： 账套号：100; 账套名称：甲公司； 启用会计期；2008年01月。2 单位信息： 单位名称：甲公司；单位简称：甲公司。3 核算类型： 企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。 4 基础信息： 无存货分类; 无客户分类；无供应商分类；无外币核算。5 分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值。6数据精度： 保持默认值。7系统启用： 只启用总账子系统，启用日期为2008年01月01日。二、用户及权

2、限请根据以下用户和权限资料，为甲公司建立用户，并为用户分配指定的权限。编号姓名口令权限101张主管1账套主管102王会计2填制凭证;自定义转账定义；执行自动转账；对应结转定义；执行对应结转；销售成本结转定义；执行销售成本结转；汇兑损益结转定义；执行汇兑损益结转；期间损益结转定义；执行期间损益结转103李出纳3出纳签字三总账子系统初始化资料请根据以下总账系统初始化资料，为甲公司对总账子系统进行初始化设置。1、 系统选项系统启用： 只启用总账子系统，启用日期为2008年01月01日。2、基础档案 会计科目 将“现金”指定为现金总账科目，将“银行存款”指定为银行总账科目。 在“1243库存商品”科目

3、下增加以下明细科目：科目编号科目名称124301甲产品124302乙产品在“410101生产成本一基本生产成本”科目下增加以下明细科目：科目编码科目名称41010101甲产品4101010101直接材料4101010102直接人工4101010103制造费用41010102乙产品4101010201直接材料4101010202直接人工4101010203制造费用 凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无1001,1002结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1支票否 101现金支票否 102转账支票否

4、3、期初余额2008年1月1日，甲公司各账户期初余额如下表所示：科目名称方向期初余额银行存款借1 000 000库存商品甲产品借 100 000 库存商品乙产品借 100 000固定资产借1 000 000累计折旧贷 200 000实收资本贷1 500 000利润分配未分配利润贷 500 000四、经济业务资料请根据以下经济业务资料，用“王会计”填制各记账凭证；用“李出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2008年1月进行结账。2008年01月份，甲公司发生以下经济业务：1. 1月15日，销售甲产品，货款共计100 000元，尚未收取，假定不考

5、虑增值税。借：应收账款贷：主营业务收入2. 1月20日，用现金支票支付广告费10 000元，支票号XJ001。借：营业费用贷：银行存款3. 1月25日，由于产品质量问题，同意客户退回部分商品，价款10 000元，直接冲减应收账款。借：应收账款贷：主营业务收入4. 1月28日，销售乙产品，货款共计80 000元，已通过转账支票收取，支票号ZZ002，假定不考虑增值税。 借：银行存款 贷：主营业务收入5. 1月31日，计提本月折旧。其中，3 000元计入制造费用，2 000元计入管理费用。借：制造费用管理费用贷：累计折旧6. 1月31日，结转本月销售成本。其中，甲产品50 000元，乙产品60 0

6、00。借：主营业务成本 贷：库存商品-甲产品 库存商品-乙产品7. 1月31日，结转本期损益至本年利润。借：主营业务收入贷：主营业务成本 营业费用 管理费用 本年利润五、UFO报表请利用UFO报表系统，通过调用模板的形式生成甲公司2008年1月份的利润表，并将该表命名为“利润表.rep”，保存于F:SOWERUPESEXAMOper001 文件夹内。帐套二套账三一、账套资料（未给信息保持系统默认值）1. 账套信息： 账套号：300； 账套名称：丙公司 ； 启用会计期：2008年01月。2. 单位信息： 单位名称：丙公司； 单位简称：丙公司。3. 核算类型： 企业类型: 商业；行业性质：新会计制

7、度科目。4. 基础信息： 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；有外币核算。5. 分类编码方案：保持默认值6. 数据精度： 保持默认值7. 系统启用： 只启用总账子系统，启用日期为2008年01月01日。二、用户及权限请根据以下用户和权限资料，为丙公司建立用户，并为用户分配指定的权限。编号姓名口令权限301赵主管1账套主管302钱会计2填制凭证；自定义转账定义；执行自动转账；对应结转定义；执行对应结转；销售成本结转定义；执行销售成本结转定义；汇兑损益结转定义；执行汇兑损益结转；期间损益结转定义；执行期间损益结转303孙出纳3出纳签字三、总账子系统初始化资料请根据以下总账系统初始化资料，为丙公司

8、对总账子系统进行初始化设置。1. 系统选项： 要求出纳凭证必须经由出纳签字，其它选项使用系统默认值。2. 基础档案 (1)会计科目 将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 为“1002银行存款”增加两个下级科目，分别为“100201工行存款”和“100202中行存款”，并将“中行存款”设置为外币核算，外币为美元。 美元及汇率信息如下： 币符：USD；币名：美元；其他信息采用系统默认值。 2008年1月份固定记账汇率为7.8。 (2)凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目现现金凭证凭证必有1001银银行凭证凭证必有1002转转账凭证凭证必无1001,10

9、02（3）结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1支票否101现金支票否102转账支票否3. 期初余额 2008年1月1日，丙公司各账户期初余额如下表所示:科目名称方向期初余额现金借 10 000银行存款-工行存款借 990 000银行存款-中行存款借 780 000（人民币） 100 000（美元）库存商品借 200 000固定资产借1 000 000累计折旧贷 180 000短期借款贷 800 000实收资本贷1 500 000利润分配-未分配利润贷 500 000四、经济业务资料请根据以下经济业务资料，用“钱会计”填制各记账凭证；用“孙出纳”对各现金、银行记账凭证进行出纳签字；用“

10、赵主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2008年1月进行结账。 2008年01月份，丙公司发生以下经济业务：1. 1月12日，销售商品一批，货款共计200 000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款贷：主营业务收入2. 1月25日，由于产品质量问题，同意客户退回部分商品，价款5 000元，直接冲减应收账款。 借：应收账款贷：主营业务收入3. 1月26日，从国外购进商品一批，价款45 600美元通过中行支付，假定结算方式为转账支票，票号为ZZ002（假定不考虑各种税金）。 借：库存商品贷：银行存款-中行存款4. 1月31日，分配本月工资费用，共计50 000元，全部记入管理费用

11、。 借：管理费用贷：应付工资5. 1月31日，结转本月销售成本105 000元。 借：主营业务成本贷：库存商品6. 1月31日，结转汇兑损益，月末汇率为7.83。 借：财务费用贷：银行存款-中行存款7. 1月31日，结转本月期间损益至本年利润。 借：主营业务收入贷：主营业务成本 营业费用 财务费用 管理费用 本年利润五、UFO报表请利用UFO报表系统，通过调用模板的形式生成丙公司2008年1月份的利润表，并将该表命名为“利润表.rep”，保存于 当前盘UPESEXAMOper001文件夹内。套账4账套资料 请根据以下账套资料，为丁公司建立账套。1. 账套信息： 账套号：400；账套名称：丁公司

12、账套；启用会计期：2006年01月2. 单位信息 单位名称：丁公司；单位简称：丁公司3. 核算类型 企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目 4基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算 5. 分类编码方案 保持默认值 6系统启用 只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日二、用户及权限请根据以下用户和权限资料，为丁公司建立用户，并为用户分配指定的权限编号姓名口令权限501周主管1账套主管502武会计2填制凭证、自定义转账定义、执行自动转账、对应结转定义、执行对应结转、销售成本结转定义、执行销售成本结转、汇兑损益结转定义、执行汇兑损益结转、期间损益结转定义、招待期间损益

13、结转503郑出纳3出纳签字三、 总账子系统初始化资料请根据以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置1. 系统选项 要求出纳凭证必须经由出纳签字，可以使用应收科目，其它选项保持默认值。2基础档案 （1）会计科目 1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 2）将“1131应收账款”设置为客户核算，客户档案如下表所示。客户编码客户简称01甲客户02乙客户 3）将“1243库存商品”、“5101主营业务收入”设置为数量核算，单位“件”。 （2）凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有100

14、1，1002转转账凭证凭证必无1001，1002 （3）结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1支票否101现金支票否102转账支票否3期初余额 2006年1月1日，丁公司各账户期初余额如下表所示：科目名称方向期初余额现金借10000银行存款借990000应收账款借880000库存商品借200000（200件）固定资产借1000000累计折旧贷180000实收资本贷2400000利润分配-未分配利润贷500000各客户应收账款期初余额如下表所示：日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-31转-15甲客户赊购商品借4800002005-12-31转-16乙客户赊购商品借400000四、

15、经济业务资料请根据以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。2006年01月份，丁公司发生以下经济业务： 11月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。 借：库存商品 贷：银行存款 21月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 31月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ002

16、，已送交银行。 借：银行存款 贷：应收账款 41月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 51月31日，计提本月折旧8000元，全部记入管理费用。 借：管理费用 贷：累计折旧 61月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。 借：管理费用 贷：应付工资 71月31日，结转本月销售成本（假定采用全月加权平均法）。 借：主营业务成本 贷：库存商品 81月31日，结转本月期间损益至本年利润。 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 本年利润五、 UFO报表利用UFO报表系统制作以下报

17、表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“应收账款.rep”，保存于考生目录。ABCDE1应收账款变动表22006年1月3客户名称期初余额本期增加本期减少期末余额4甲客户5乙客户套账五（戊）四、经济业务资料请根据以下经济，用“卢会计”填制各记账凭证；用“吴出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“宋主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。2006年01月份，戊公司发生以下经济业务：1 1月10日，购买冰箱50台，单价3000元，价款总计150000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑

18、增值税，下同。借：库存商品 贷：银行存款2 1月15日，向客户销售冰箱100台，单价3500元，货款共计350000元，客户利用转账支票支付，已送交银行，支票号ZZ002。借：银行存款 贷：主营业务收入-冰箱3 1月20日，购买彩电50台，单价5500元，价款总计275000元，已通过账账支票支付，支票号ZZ003，商品已验收入库。借：库存商品-彩电 贷：银行存款4 1月25日，销售彩电100台，单价6000元，货款共计600000，客户利用转账支标支票支付，已送交银行，支票号为ZZ004。借：银行存款 贷：主营业务收入-彩电5 1月31日，计提本月折旧10000元，全部记入管理费用。借：管理

19、费用 贷：累计折旧6 1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。借：管理费用 贷：应付工资7 1月31日，结转本月销售成本（假定采用加权平均法）借：主营业务成本-冰箱 主营业务成本-彩电 贷：库存商品-冰箱 库存商品-彩电8 1月31日，结转本月期间损益至本年利润借：主营业务收入-冰箱主营业务收入-彩电 贷：主营业务成本-冰箱 主营业务成本-彩电 管理费用 本年利润五UFO报表利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“库存商品.rep”，保存于考生目录。库存商品变动表2006年1月商品名称期

20、初本期增加本期减少期末数量金额数量金额数量金额数量金额冰箱彩电套账六一、账套资料（未给信息保持系统默认值）1. 账套信息： 账套号：600；账套名称：己公司；账套路径默认；启用会计期：2008年01月。2. 单位信息：单位名称：己公司；单位简称：己公司。3. 核算类型：企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。4. 基础信息：无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。5. 分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值。6. 数据精度：保持默认值7. 系统启用： 只启用总账子系统和工资管理子系统，启用日期为2008年01月01日。二、用户及权限请根据以下用

21、户和权限资料，为己公司建立用户，并为用户分配指定的权限。编号姓名口令权限601张主管1账套主管602王会计2公共单据、公共目录设置、总账、工资管理三、总账子系统初始化资料 请根据以下总账系统初始化资料，为己公司对总账子系统进行初始化设置。1. 系统选项 要求可以使用应收、应付受控科目，其它选项使用系统默认值。2. 基础档案 （1）凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必无1001，1002（2）部门档案编号名称部门属性1财务室财务管理2生产科生产管理3供销科供应销售3. 会计科目及期初余额2008年1月1日，

22、己公司各帐户期初余额如下表所示： 科目编码科目名称方向期初余额1001现金借 3 4301002银行存款借 566 1801501固定资产借 500 0001502累计折旧贷 100 0002101短期借款贷 400 0002151应付工资贷3101实收资本贷 569 6104101生产成本借410101工资借5502管理费用借550201工资借四、工资管理系统的初始设置请根据以下工资管理系统初始化资料，为己公司对工资管理子系统进行初始化设置。1. 业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位。2. 人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员3. 银行设置：工商银行，账号定长：114. 人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过银行代发工资编号职员名称所属部门职员类别银行账号101张主管财务室管理人员20080101101102王会计财务室管理人员20080101102201李荣生产科生产人员20080101103301马同供销科供销人员200801011045. 工资项目：项