担保业务风险控制与防范精华

1、 担保业务风险控制与防范_内部培训（一）概念及要求1、信用担保风险识别的概念、2、最主要的是对客户信用风险的识别！要求 ：1.事前充分调查2.财务因素与非财务因素相结合3.以现金流量分析为风险评价的重要标准（二）风险识别方法专家判断法（“5C”分析框架） 品质（Character）偿债能力(Capacity)所处环境情况（Condition)资本金大小(Capital)抵押品情况(Collateral)（二）风险识别方法信用评分法是专家判断法向规范化方向的一种演变，一般而言，对客户财务指标和基本面指标分别给予一定的权重，将各项指标分值乘以权重后汇总得到客户总分值，按照不同的分值区间直接对应客户

2、信用评估结果。 五、尽职调查与担保方案设计1. 尽职调查的标准化规程2. 企业基本面分析与评价3. 反担保措施的设置与评估4. 担保方案的设计（一）、尽职调查的标准化规程：非财务因素调查、财务因素调查l 非财务因素调查 1、基本情况： 注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构历史沿革：近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩 发展方向、发展战略2、行业及市场情况：行业情况 竞争情况 营销模式 客户情况 销售变化趋势v 5、产品制造：生产场地v 制造方式v 生产管理v 进货渠道v 质量保证体系v 安全生产v 环保问题3、企业资信状况：开户行及主要结算行情况近三年贷款记录、

3、对外担保记录、诉讼记录、纳税记录、企业信用网记录、人民银行黑名单记录国税网、地税网记录4、企业管理：管理层素质及经验 管理层关系及稳定性 管理现状 管理现状企业人员情况6、产品及技术状况：产品结构 技术状况 对技术重视程度 研究成果技术发展前景财务因素调查财务因素调查 资产、负债、所有者权益核实 销售收入、利润核实财务因素调查销售收入、利润核实销售明细帐、总账、报表、销售回款、纳税情况、生产记录、入库单、出库单、运输单发票、出口报关单、贸工局出口证明 、企业采购环节核证、用电量对比（二）.基本面分析与评价（定量分析与定性分析）综合评价定量分析 定量分析现金流分析 现金流分析 现金流量历史状况、

4、规律性分析 主要财务指标及其分析 现金流量预测定量分析主要财务指标及其分析偿债能力净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、贷款按期偿还率。经营能力年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。成长能力净资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、利润增长额。定性分析综合评价 影响决策的专项特别分析 重点风险分析与提示 担保效益分析综合评价影响决策的专项特别分析 技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。 项目经理认为需详细说明的问题。 重要问题的补充说明。综合评价重点风险分析与提示综合评

5、价担保效益分析 资金需求、贷款用途 还款来源分析 预期经济效益和社会效益3.反担保措施的设置与评估反担保物的种类房地产抵押 完全产权房产抵押 不完全产权房产抵押 在建工程抵押 核对原件，核查国土局登记情况 注意事项 出租的房产需核实房产出租情况，是否影响抵押权实现及变现设备抵押 国内购置设备，进口已完税设备，海关监管但已过监管期且已解除监管的设备 不可受理抵押设备：进口保税设备，租赁设备 查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明 查验设备权属是否清晰；设备是否被抵押、查封；有回购要求的签订回购协议；抵押前公证个人保证 范围：股东、经营者、产品技术拥有者 核对身份证明、婚姻状况、财产清单

6、财产清单：房地产、汽车、股票、债券、银行存单、股权 已婚者其配偶需一并承担保证责任；财产共有人需提供财产证明；授权签署合同需提供经公证的授权书企业保证 经营业绩良好的关联企业 查验两者的关联性，查验保证企业是否合乎保证的基本条件 非主要反担保措施股权质押 范围：借款企业股权；特许经营权企业的股权；优质上市公司的股权 查验企业注资的真实性，资产状况，负债及或有负债情况退税款质押及账户监管 范围：经税务机关核定的出口应退未退税款 查验企业历史退税情况；核准出口应退未退税款额的真实性 退税账户开在贷款银行且为唯一退税账户；双印鉴管理；超出质押部分经担保机构同意后可划出使用；有价证券质押 范围：存单、

7、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票 查验真实性 企业债券和商业承兑汇票需考虑出票人的资信状况汽车质押或抵押 价值较高、车况良好、证件齐全 查验车况、行车时间、里程、维修记录、违章记录 汽车来源的合法性；只接受本市车牌的车辆；应收款质押及账户监管 范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为资信较好的大企业 不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻的合同款；无合同的应收款 监管帐户为应收款的唯一回款账户 非主要的反担保措施4.担保方案设计 担保额度的确定 放款及还款方式的确定项目决策管理七、保后跟踪1 .保后跟踪制度3.保后跟踪预警2.保后跟踪工作指引4.担保贷款风险预警1.保后跟踪制度 检查时间；

8、贷后第1个月、每2个月，贷款到期前1个月。 检查方法；自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和建议相结合；保后业务和争取派生业务。 检查重点 贷后1个月：贷款使用情况，用途是否改变。 贷后每2月：贷款前后经营、财务、反担保情况变化。 到期前1月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。 保后跟踪记录 保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见2.保后跟踪工作指引：企业经营情况检查、反担保情况保后跟踪工作指引企业经营情况检查财务因素检查 非财务因素检查保后跟踪工作指引反担保情况 抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否变化；其他债权人是否主张权利。 反担保物的监管情况：出口退税账户是否正常

9、；应收账款回款是否正常；按揭房付按揭款情况是否正常；存货情况有无异常。 反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否良好；对外负债和担保额有无增加；资信状况；有无不利评价。 个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺有无兑现；有无不利评价。3.保后跟踪预警保后跟踪预警财务类预警 保后跟踪预警非财务类预警不明应收账款、存货的增加1. 销售增加利润减少2. 债务增加3. 亏损且呈增加趋势4. 关联企业非正常转移资金5. 坏账增加6. 现金流不足以支撑正常业务7. 支付危机保后跟踪预警非财务类预警 行业情况：不利政策出台；行业或相关行业经营策略调整。 经营情况：不按用途使用借款；拖欠利息；经营活动发生

10、重大变化；产品滞销；出售生产经营性固定资产；出现重大安全事故；擅自处理抵押物。 投资情况：投机倾向；准备实施重大投资策略；准备实施资产重组。 管理情况：管理层变化；管理层出现分歧。 外部联系：不按时递送报表；工商、税务、海关处罚；媒体披露不良行为；违法乱纪；吊销营业执照、生产许可证；重大经济纠纷。4.担保贷款分类八、项目风险预警机制1、每月打印一次担保公司自身的贷款卡信息。2、每月统计等额还款情况，对未还款项目进行跟踪、化解。3、定期向合作银行取得担保贷款清单并进行核对。4、保后跟踪监管及检查。5、注意收集其他来源信息7、跟踪到期项目的安全回收8、风险管理部综合各种信息，评价跟踪报告，进行项目分类。十一、风险处理1、风