事后工作流程126

1、关于印发黑河农村商业银行事后监督集中作业工作流程的通知经营中心、各子公司、直属支行： 现将黑河农村商业银行事后监督集中作业工作流程印发给你们，望组织员工认真学习并遵照执行，各公司参照制定本公司工作流程并组织实施。 附件：黑河农村商业银行事后监督集中作业工作流程 二一五年十二月六日附件： 黑河农村商业银行 事后监督集中作业工作流程 为强化黑河农村商业银行内部控制，提高工作质量，防范业务操作风险，规范监督行为，根据黑河农商银行集中事后监督中心管理办法及相关制度规定，制定本流程。1、 准备阶段（1） 网点准备 城区支行（含中心库每日接送款箱的机构）： 1、一级勾挑。营业终了，柜员对当日传票与打印的流

2、水进行勾挑核实传票数量、交易种类、金额等并签字确认，并自行审核查漏补缺，按传票装订顺序整理排序，并在传票右下角按传票顺序进行连续编号。柜员整理后的传票应于当日交网点事后监督员，并办理传票交接手续。分理处业务传票整理完毕后双人送交至管辖行，与相关人员办理交接手续。 2、二级勾挑。次日，营业机构指定接收来账柜员将接收的上日来账凭证交事后监督员，负责管理借据人员将已清零借据交事后监督员，放入上日传票中。事后监督员将上日柜员业务传票与柜员系统内及纸质流水、来往帐清单进行二次勾对，核实业务的完整性并签字确认；参照事后监督审核要点（附件1）对机构全部业务交易及凭证进行合规性审核，对发现的业务差错应下发差错

3、更正反馈通知单（附件2），并提出整改意见督促柜员及时整改。 3、传票封包。会计主管与事后监督员（或其他柜员）双人在监控下将上日经二次勾挑审核后的业务传票、流水、来往帐清单、差错更正反馈通知单（复印件）等资料装入专用箱包，填写一式两联传票交接单（城区支行）（附件3），第一联专夹保管，第二联随传票装入箱包，及时插入封签卡进行封包（封签视同重空管理）。会计主管不在岗情况下由被授权人代为履行职责。已封存箱包由事后监督岗入金柜或档案柜妥善保管。（2） 传票交接 1、接收。第三日营业前，携款员在交送营业款箱时，与网点事后监督员（或指定人员）办理“传票箱包”接交手续，携款员认真检查箱包、锁具封签的完整性，如

4、无异常双方在箱包交接登记簿签字确认。2、查验。携款员将传票箱包送至事后监督中心办公处，事后监督中心主任及一名事后监督员（至少两人）在监控下接收清点箱包数量，查验箱包、锁具、封签完好性，如无异常，与携款员双方同时在箱包交接登记簿签字确认；如发现异常的，需与携款员做一步认证，如有必要的，在双人见证下可开启箱包查验传票是否缺失。3、核对。事后监督员中心主任负责按照作业分工将箱包交相应事后监督员。事后监督员开启箱包后，首先将传票交接单（城区支行）（第二联）与实际传票数量进行核对：（1）如果正确，在单据上签字确认，签字后的传票交接单专夹保管按年装订；（2）如不正确，事后监督员直接与网点二级勾挑人员进行电

5、话沟通核实后，网点只将差错柜员的交接内容补制传票交接单（城区支行），第一联营业机构专夹保管，第二联先以扫描件的形式及时传至事后监督中心，原始单据随下一次箱包传递中心补制的单据。后补制单据均作为原单据的附件保管。同时，在原传票交接单相关栏次内备注差错及更正情况。乡镇支行（含与中心库直接办理现金调缴的机构）：（1） 网点准备：1、 传票勾挑与审核。乡镇网点一、二级勾挑参照城区支行相关流程处理。2、 传票装订。事后监督岗将经二次勾挑审核整理后的传票直接装订成册妥善保管，登记档案保管登记簿。（2） 传票交接1、 乡镇营业机构业务传票随调缴款保卫车辆上缴集中事后监督中心。如长期（一个月以上）未发生现金调

6、缴业务的，向安全保卫部申请专车押送。2、 调缴款日，会计主管或指定专人将应上交的装订成册的业务传票清点后填写一式两联传票交接单（乡镇支行）（附件4），其中一联专夹保管，另一联随传票放入传票交接箱包内，传票视同现金管理需双人复核清点后无误后方可进行封包。营业机构需在档案保管登记簿中注明上交日期及时间，以备查考。3、 会计主管或指定专人将已封存箱包与携款员办理交接手续，填写箱包交接登记簿。4、 事后监督人员接收乡镇网点的传票箱包程序与城区支行相同，同时需查验网点传票是否与上次交接日期衔接，对于较长时间（10天以上）未上缴业务传票的营业机构，应与运营管理部核实是否存在现金调缴而未上缴传票现象。 外埠

7、支行（通过第三方实现调缴现金的机构）：（1） 传票交接。柜员当日传票经一级勾挑后直接交派驻事后监督员，履行交接手续。（2） 重要业务审核。会计主管于次日上午，在事后监督员和监控的监督下，对柜员重点业务进行审核审查，发现问题及时监督柜员整改。 （3） 事后监督审核。事后监督员在T+1日时限内进行全面审核监督，并按照档案管理规定进行排序、装订。对发现的业务差错下发更正反馈通知单，并登记问题台账。（4） 归档。经整改完善装订成册的会计传票及时归档（5） 反馈和报告。事后监督员按月将问题台账上报本机构会计主管及上级主管部门，发现特大违规事项的，应及时上报上级主管部门。2、 监督审核阶段（1） 审查核对

8、1、 核对流水及清单。集中事后监督中心事后监督员接收传票后进行第三次勾挑，将纸质柜员流水首先与系统内柜员流水进行核对，确定流水内容是否完整，其次将流水、清单与柜员传票进行勾对，进行业务凭证数量认定。2、 传票顺序排列。1 营业网点传票顺序：库管员、一般柜员、网点批量凭证。2 库管员传票顺序：库存现金登记簿、柜员汇总扎账单（先表内、后表外）、凭证入库单、凭证出库单、凭证调剂单、业务凭证（按流水号顺序排列）。3 柜员传票顺序：库存现金登记簿、柜员汇总扎账单（先表内、后表外）、冲销明细、凭证调剂单、业务凭证（按流水号顺序排列）、碰库单、来账凭证、结息清单、联网核查流水、其他。柜员凭证按柜员大小顺序排

9、列。3、 凭证审核与监督。事后监督员参照事后监督审核要点对票据的完整性、交易使用的正确性、信息录入的准确性、业务操作的规范性进行监督与评价。4、 工作完成时限。城区支行业务传票审核装订工作应在接到传票的T+0个工作日内完成。乡镇支行业务传票审核根据业务量确定： （1）3册（含）以内的，应于接收日T+1个工作日完成；（2）4册（含）至9册（含）的，应于接收日T+2个工作日完成；（3）10册以上的，应于接收日T+3个工作日完成，最长不超过T+5个工作日。（2） 差错反馈1、 事后监督中心事后监督员发现业务差错时，对一、二级勾挑均未发现的差错填写差错更正反馈通知单，提出整改建议，同时针对差错整改难易

10、程度合理确定整改期限，业务差错与整改时限界定参照业务差错类型与整改时限情况表（附件5）规定确定，整改时限最长不得超过三个工作日。差错更正反馈通知单经中心主任审核签字后，由综合员于审核当日以扫描件或照片的形式发送至所属支行会计主管。2、 会计主管收到差错更正反馈通知单后，督促柜员进行核实确认，确有差错的，要按照整改建议在规定整改期限内整改完毕，整改完成后柜员签字确认，会计主管监督审核后填写“整改情况”相关内容，并负责（或指定专人）将差错更正反馈通知单以扫描件的形式返交事后监督中心。（3） 问题整改1、 对可以通过补充要素、资料完成整改的业务差错，补充资料应按照要求及时提交至中心，对需要营业机构柜

11、员本人或客户到中心处理的业务差错，会计主管负责与事后监督中心沟通，及时协调和安排人员、时间前往中心整改。2、 对不能整改且无重大风险隐患的业务差错（如系统未录入代理人等），要在反馈单上写明情况；对存在严重漏洞可能会给银行带来风险隐患的业务差错，要由会计主管出具业务整改情况说明，加盖本单位业务公章，由经办柜员、会计主管、支行行长共同签字后，随传票箱包交事后监督中心。应由客户本人做当面确认的，说明中要体现客户签字，并将客户确认时间详细标注在说明中，以备检查人员核实。3、 事后监督员接到网点的说明后，统一交综合员按统一编号规则（年月日+机构号+顺序号：20151212 6700* 001）进行编号，

12、并在原差错传票右上角用红笔标注“已说明，说明书编号xxx”字样，事后监督中心主任在该页传票上签字确认。4、 事后监督员要对整改结果进行验收，对整改不到位或不符合标准的应提出继续整改意见，直至整改符合要求为止，同时，对整改不到位的机构主管领导及相关人员给予负面积分处罚。5、 综合员根据事后监督员发现的差错问题按日逐笔登记事后监督中心问题台账（附件6）电子版，动态跟踪更新整改情况和整改结果，因客户原因未能在规定时限内完成整改的，应进行续时重点跟踪，并下发整改催办通知。（4） 问题整改 事后监督员对已经核实确实存在问题的业务差错，根据事后监督负面积分标准（附件7）对相关人员给予负面积分处罚。造成不良

13、影响及资金损失，形成风险事件的，交责任追究委员会进行责任认定，按照规定追究相关人员责任。 三、后续管理（1） 装订。具体要求：1 传票厚度一般为3-5cm，凭证过多的可分若干册装订，凭证过少的可将同一月份若干日（一般不超过10个工作日）的凭证合并装订（用封面隔开），但须按时间先后顺序排列。2 会计凭证的装订必须加装统一规格的凭证封面和封底。凭证封面应注明凭证日期、保管编号，填明记账凭证、原始凭证及附件张数，分册装订的还必须注明“共几册、第几册”等要素，同时应保证封面记录各柜员的记账凭证、原始凭证及附件张数与实际张数一致。（2） 归档。事后监督员将审核装订后的传票统一交综合员保管，登记档案交接登

14、记簿。因营业网点发生差错正在整改期间不能及时装订的，事后监督人员要将未装订传票妥善保管，待营业机构补全资料后立即装订归档。（3） 保管。综合员对事后监督员递交的传票按机构登记会计档案保管登记簿，档案柜钥匙依据重要物品管理办法要求妥善保管，因工作需要办理交接的，应登记重要物品保管使用登记簿。（4） 调阅1 外部调阅。因行政执法、外部检查等原因需调阅传票的，由营业网点审核调阅事项的合法性，向事后监督中心提出调阅申请，填写档案调阅审批单（附件8）并附相关资料复印件向中心提交调阅申请，事后监督中心主任审核无误后，按照档案管理办法的要求指导综合员给予相关业务支持。2 内部调阅。行内各部门、机构需要调阅传

15、票的，需填写档案调阅审批单，经调阅部门（支行）、档案管理部门负责人同意后，方可进行调阅活动。（5） 移交。事后监督中心根据档案管理办法，将需要移交档案中心库的各项档案编制移交清册，与中心档案库办理交接手续。二一五年十二月二日29附件1： 事后监督审核要点业务种类业务行为审核要点审核标准现金、出纳业务（1）现金出、入库业务根据现金出、入库登记簿与现金出、入库凭证进行核对。监督审核现金调拨的领取、使用及上缴情况，手续是否齐全，操作是否合规。核对内容：交易日期、出（入）库柜员、出（入）库金额等。审批单、调拨单出（入）库单三单齐备，要素齐全，印章清晰，券别合计相符，审核各机构的现金出入库、调剂业务手续

16、是否齐全，操作是否合规。（2）现金调剂业务根据柜员现金调剂单进行核对。监督审核现金调剂手续是否齐全，大额调剂是否经有权人审批。核对内容：交易日期、调出（入）柜员、调出（入）金额等。30万元以上调剂业务经会计主管签批，调出、调入柜员印章加盖准确内部账业务（1）内部账转账业务根据原始凭证审核是否有大小写金额不符、串记科目等现象。核对内容：交易日期、账号、户名、借贷方向、发生额等。科目使用正确，摘要清晰简洁明了。业务凭证使用是否正确，要素是否填写完整、齐全、正确。账户名称填写是否正确（2）内部账现金业务根据原始凭证审核是否有大小写金额不符、串记科目等现象。核对内容：交易日期、账号、户名、借贷方向、发

17、生额等。科目使用正确，会计主管审批，领取人背书或签字重要空白凭证（1）重要空白凭证的出、入库凭证出、入库时根据重要空白凭证领用单，与打印的入库单进行核对，审核是否经有权人签批，是否为双人领取，是否有明细单。核对内容：凭证种类、日期、数量、起止号码交易时间、业务章、领用人章、负责人章等事项。印章齐全，双人经办，明细与打印凭证相符。证出、入库；凭证调剂的手续是否齐全，操作是否合规（2）重要空白凭证的使用监督柜员根据使用的重要凭证与自动销号信息进行核对：凭证种类、起始凭证号、终止凭证号。凭证种类、号码正确。重要空白凭证、有价单证及内部往来凭证的使用及作废的张数与表内、外科目传票相符（3）重要空白凭证

18、的出售根据凭证收费单与打印信息进行核对，审核交易日期、科目、发生额、凭证种类、起始凭证号、终止凭证号等。出售给账户的，收费单加盖企业印鉴并核对账户印鉴，收费额执行规定标准（4）售出重要空白凭证的挂失审核营业机构出具的挂失止付通知书（申请书），查看公示催告等挂失手续是否合规，各项挂失内容和章戳是否完整、齐全、清楚, 审核挂失票据通知书（申请书）上记载的主要内容与录入信息是否一致。挂失内容和章戳是否完整、齐全、清楚（5）重要空白凭证作废的处理审核交来的作废重要空白凭证是否账实相符，并将作废的重要空白凭证与传票一起装订。加盖“作废”戳记，凭证剪角作废，表外业务表外业务记账表外记账业务根据手工填写的凭

19、证与打印出的信息进行核对，核对内容：表外账号、户名、借贷标志、发生额、摘要等要素。认真及时审核是否有大小写金额不符、串记科目等现象。科目使用正确，摘要清晰冲账业务（必须重点监督）（1）当日冲消核对错账流水号，对冲销凭证、被冲销凭证的冲销内容进行审核，查看是否有错记现象。会计主管审批，被冲销流水号码无误，冲账理由充分、原因描述准确，应收回凭证齐全（2）隔日表内冲账根据手工填写的冲销凭证审核冲销及被冲销内容是否正确，并审核授权是否完整。核对内容：交易日期、借贷方向、账号、发生额、余额、凭证号码、利率、户名等。会计主管审批，冲销理由充分、合规（3）表外冲账审核冲销及被冲销内容是否正确，授权是否完整。

20、核对内容：表外账号、户名、借贷标志、发生额、摘要等。会计主管审批，摘要清晰（4）活期存款隔日冲账根据活期存款隔日冲账打印凭证核对冲销及被冲销内容是否正确，并审核授权是否完整。核对内容：活期存款账号、活期存款户名、借贷标志、冲账金额、对方账号（内部账账号）、对方户名（内部账账号户名），并审核冲账原因是否合规。冲账理由充分合规，相关审批手续齐全贷款发放与收回（1）贷款发放根据放款通知书，核对借据上打印信息是否正确，包括贷款客户名称、发放金额、期限、贷款方式、产品号、贷款发放日、贷款到期日、贷款起息日、利率、入账账号等。借据与放款通知书信息一致.凭证要素齐全，填写准确，对转关系正常，资金来源、用途正

21、常，期限未超出有效期（2）归还贷款。核对贷款客户名称、归还金额、付款人户名、归还本金科目、归还贷款本金、归还表内当期、归还表外当期、归还表内应收、归还表外应收、归还表内待核销、归还呆账应收、归还利息合计、归还本息合计。还款方式准确，余额为零贷款是否销户（附借据）印章是否齐全，使用是否正确。自制凭证的编制依据和内容是否真实，授权和审批手续是否合规（3）核销置换本金、核销置换利息。核对相关批件金额、分户明细等。贷款余额为零贷款是否销户。银行承兑汇票（1）银行承兑汇票签发。核对汇票金额、币种、签发日期、到期日期、出票人账号、出票人行号、出票人户名、收款人行号、收款人户名、交易类别、手续费费率、垫款利

22、率、反担保方式、反担保编号、保证金账号、摘要。各类会计凭证（或清单）与综合业务系统录入数据是否一致汇票签发通知书与客户填写信息一致，印鉴核对相符。用途正常，期限未超出有效期（2）银行承兑汇票到期转款。核对汇票金额、币种、签发日期、到期日期、出票人账号、出票人行号、出票人户名、收款人行号、收款人户名、交易类别、摘要。（3）银行承兑汇票注销。核对汇票金额、币种、签发日期、到期日期、交易类别、摘要。（4）银行承兑汇票挂失、解挂核对机构号、机构名称、挂失日期、挂失标志、汇票号码、汇票金额、签发日期、到期日、出票人结算账号、出票人户名、摘要。抵、质押品管理抵、质押品出入库。核对客户姓名、收付方向、科目号

23、、担保品名称、担保品编号、担保合同号、担保品种类、担保品数量、评估价值、权利价值、注销金额、担保品到期日。科目使用正确，通知书客户签字为客户本人，如果代取双签字。凭证与附件完整、对应储蓄存款开销户（1）存款开户单、折、卡开户申请及各项服务签约是否有客户签字，应装订传票的资料是否齐全，提供证件是否有效、联网核查并留存复印件，有代理人的，是否提供代理人证件，代理人是否签字，凭证是否显示代理人信息、客户签字与凭证显示客户名称是否一致，金额是否正确。业务种类勾选与系统办理的业务种类是否一致银行卡开户申请表种类及服务勾选项是否与后续签约内容相符，收费是否准确 柜员当日废卡是否调剂至机构库管员凭证使用是否

24、正确，要素是否填写完整、齐全。凭证的真实性、正确性、合法性。系统打印客户信息必须准确，不得造字，客户签字有效（必须与身份证信息一致，无同音字），系统内开户金额与客户填写内容一致。三个月（含）临时身份证件不得办理开户业务，中国公民不得持护照办理业务收费开卡收费准确，客户在收费凭证及各项签约文件上签字签字确认。日期、户名、金额、存期、利率等正确（2）存款销户、提前支取或部提取款人或代理人身份证件要素是否摘录齐全并留存身份证复印件等资料，是否有客户签字。客户提供信息资料齐全，签字有效储蓄业务（1）现金存、取款审核客户签字是否有效，大额现金（5万元以上）是否出具身份证明资料，应填写账号、户名、金额等信

25、息是否齐全，规范，背书内容是否完整，定期结清的，利息清单是否经客户确认客户签字有效，有代理人的留存代理人资料，系统打印代理人名称，应背书的业务背书的联系方式、身份证号码等信息合规、完整。凭证上印章是否使用正确，是否齐全。注意辨别凭证要素有无异常迹象。使用的凭证种类、科目、账户名称是否正确，有预留印鉴的，取款时所盖印章与预留印鉴是否相符等。（2）个人转对公账户审核转账存款单收付款人户名、账号、金额、大小写等填写是否正确各项要素齐全、准确（3）借贷转账审核客户户名、账号、金额等信息是否完整准确，大额转账是否提供客户身份证资料（多笔业务累计金额超过规定额度的也需提供身份证资料）通存通兑业务收费是否准

26、确资料齐全完整（4）无折（卡）汇款客户填写的金额与系统录入金额是否一致，是否留存客户联系方式，超过一定金额是否留存客户身份资料、是否进行联网核查客户所填写信息标准规范，各项信息无涂改、刀刮等现象，汇款金额超过1万元的，留存客户身份证复印件存款单证卡管理（1）换折（单）卡审核账号、户名、更换前凭证号码、更换后凭证号码。被替换原折剪角装订传票客户提供身份证，被换存折剪角，加盖附件章（2）存款挂失/解挂/撤挂审核手续是否符合规定，监督内容挂失编号、账号，客户名称，挂失凭证号，证件号码，账户余额，挂失/解挂标志，挂失种类。客户资料是否真实、有效，如有代理人的资料是否齐全，是否经联网核查，申请人签字有效

27、，挂失手续费收费是否准确（3）密码挂失重置支取方式变动申请书客户填写信息是否完整，监督内容：挂失编号、账号、户名、身份证件。（包括账户密码重置和卡密码重置）申请人签字，账号与机打信息一致，挂失申请书信息完整（4）凭证挂失结清审核挂失编号、账号、户名、交易金额。（5）凭证挂失补发审核挂失编号、账号、账户名称、旧凭证号码、新凭证号码。（6）扣划凭证补发审核户名、原扣划账号、原批次、原凭证号码、原账户余额、新账号、新批次、新凭证号码、现账户余额。（7）凭证作废表外记账账户、金额是否准确，摘要是否清晰单位活期存款（1）单位活期存款的开户、销户审核户名、客户账号、借贷标志、发生额、余额、凭证号码、会计分

28、录等。审核户名、账号、账户性质手续齐全、凭证使用正确（2）单位活期存款账户现金存入、支取。现金存入客户填写现金存款单信息与打印信息是否一致，是否经客户签字确认，现金支取支取人为本单位的背书是否加盖本单位 印鉴，支取人为个人的，背书填写取款人身份证信息。印鉴双核，客户签字（3）单位活期存款账户转账、汇兑。审核转账业务进账单与支票信息是否一致，票据种类、张数、号码等信息填写齐全，电汇业务付款单位及印鉴是否一致，收费是否标准，是否经有权人签字，手续费科目账户使用是否正确支票为有效票据（4）支票的出售和缴回审核收费凭证、支票种类、张数、退费金额、账户收费金额准确、收费凭证印鉴核对一致，退费科目5111

29、0204其他手续费收入使用正确（5）活期存款隔日冲账审核客户账号，户名，借贷标志，发生额，错账日期，冲正日期，冲正错账流水号。会计主管审批，冲销理由充分、合规，标注清晰定期存款（1）定期存款的开户、续存、支取、取息、销户交易审核户名、客户账号、借贷标志、发生额、余额、利息金额、凭证号码等。（2）通知存款通知/撤销交易在“账户管理”审核账号，户名，约定支取日期，通知书号码，通知金额。存款账户管理（1）账户信息修改审核账号、账户名称、修改信息、修改前内容，修改后内容。提供证明、授权书等资料完整、有效。（2）账户冻结/止付审核账号，客户名称，冻结编号，冻结/止付类型，冻结/止付方式，冻结/止付金额，

30、冻结日期、冻结到期日。冻结依据有效，资料完整、手续齐全（3）账户解冻/解止付审核账号，客户名称，原冻结/止付编号，冻结/止付日期，冻结/止付到期日期解冻状态，冻结/止付方式，解冻/止付金额。有权机关解冻/止付资料完整、手续齐全（4）协助扣划存款审核扣划客户账号、被扣划人、通知书编号、没收或扣划金额、经办人证件号码。金额无误，入账账户正确（5）单位账户户名修改审核客户账号，修改前户名，修改后户名、法定代表人签字或经法定代表人授权的经办人签字。修改证明文件齐全（6）临时存款账户展期审核账号，户名，展期前有效日期，展期后有效日期有效日期计算准确（7）久悬户转入/出审核账号、户名、交易金额,符合相关条

31、件转出申请人资料齐全、有效（8）开具/撤销存款证明审核申请人姓名，冻结账号，证明金额，证明书编号申请人资格符合要求，冻结时间、金额准确，撤销证明的需提供已开具存款证明原件及客户身份证资料 附件2： 差错更正反馈通知单日期机构柜员代码柜员姓名整改时限差错类型：储蓄对公结算其他问题描述：营业机构整改情况整改建议：整改验收：事后监督员：柜员： 会计主管：错误凭证（复印件）附件3传票交接单（城区支行）单位： 年 月 日 第一联：交出单位保管序号柜员号码柜员姓名传票数量（张）借据还原（张）其他凭证是否相符（、）备 注合计票包封签号码：会计主管： 移交人： 接收人：传票交接单（城区支行）单位： 年 月 日

32、 第一联：交出单位保管序号柜员号码柜员姓名传票数量（张）借据还原（张）其他凭证是否相符（、）备 注合计票包封签号码：会计主管： 移交人： 接收人：附件4传票交接单（乡镇支行）单位： 年 月 日 第一联：交出单位保管传票编号传票起止日期传票数量（册）是否相符（、）其他备 注合计票包封签号码会计主管： 移交人： 接收人：传票交接单（乡镇支行）单位： 年 月 日 第一联：交出单位保管传票编号传票起止日期传票数量（册）是否相符（、）其他备 注合计票包封签号码会计主管： 移交人： 接收人： 附件5：业务差错类型与整改时限情况表问题类型主要表现形式城区支行乡镇支行整改措施完成时限整改措施完成时限缺少要素项

33、目缺少印章1、监督员把缺少印章的凭证连同通知单一并以扫描的形式传至机构会计主管；2、经办柜员将遗漏的印章加盖在错误凭证扫描件上，通知单中需标注结果一并传回事后监督中心，凭证扫描件机构单独保管。1个工作日1、监督员把缺少印章的凭证连同通知单一并以扫描的形式传至机构会计主管；2、经办柜员将遗漏的印章加盖在错误凭证扫描件上，通知单中需标注结果一并传回事后监督中心，凭证扫描件机构单独保管。1个工作日缺少相关资料经办柜员负责将资料收集齐全，随当日传票传递至事后监督中心。1个工作日经办柜员负责将资料收集齐全，将缺少的资料连同通知单以扫描的形式传至事后监督中心，3个工作日内完成。网点收集的资料单独保管。3个

34、工作日缺少联网核查记录会计主管指定柜员补核并单独打印核查结果，随当日传至事后监督中心。1个工作日会计主管指定柜员补核单独打印核查结果，通过扫描的形式传至事后监督中心。1个工作日缺少客户签字1、能联系到客户的，经办柜员与客户一同前往事后监督中心补签。2、无法联系客户，应由经办柜员出具详细的情况说明，会计主管签字并对情况的真实性负责（说明中需标注“由该笔业务引起的纠纷由经办柜员承担”字样），说明随当日传票传递至事后监督中心。2个工作日1、能联系客户的，由客户出具书面声明，声明以扫描的形式传到事后监督中心，声明原件由机构保存；2、无法联系客户，应由经办柜员出具详细的情况说明，会计主管签字并对情况的真

35、实性负责（说明中需标注“由该笔业务引起的纠纷由经办柜员承担”字样），说明以扫描的形式传到事后监督中心，原件随下次传票上交。2个工作日 背书信息登记不齐全监督员依据客户资料复印件或与柜员联系后添补背书信息，并将补充后的凭证及通知单以扫描的形式传至各机构。柜员予以签字确认。1个工作日监督员依据客户资料复印件或与柜员联系后添补背书信息，并将补充后的凭证及通知单以扫描的形式传至各机构。柜员予以签字确认。3个工作日凭证逾期或远期属现金支票、转帐支票等借方票据由付款单位重新出具票据，机构进行红蓝字隔日冲正交易。2个工作日由付款单位重新出具票据，机构进行红蓝字隔日冲正交易。2个工作日 进帐单、特转凭证等贷方

36、凭证由收款单位更换票据，更换的票据随当日传票传递至事后监督中心。2个工作日由收款单位更换票据。机构将更换后的票据以扫描的形式传至事后监督中心，原件机构单独保管。2个工作日户名、金额不相符现金支票、转帐支票等借方票据由付款单位重新出具票据，机构进行红蓝字隔日冲正。2个工作日由付款单位重新出具票据，机构进行红蓝字隔日冲正交易。2个工作日 进帐单或特转贷方凭证由收款单位更换票据，更换的票据一并随当日传票传递至事后监督中心。1个工作日由收款单位更换票据。机构将更换后的票据以扫描的形式传至事后监督中心，原件机构单独保管。1个工作日手写内容与机构打内容不相符1、能联系到客户的，由经办柜员出具情况说明，客户

37、到柜台签字确认。2、无法与客户取得联系，应由经办柜员出具详细的情况说明，由会计主管在情况说明上签字，对真实性负责（标注由此引起的纠纷，经办柜员承担一切责任），说明随当日传票传递至事后监督中心。3个工作日1、能联系到客户的，由经办柜员出具情况说明，客户到柜台签字确认。2、无法与客户取得联系，应由经办柜员出具详细的情况说明，由会计主管在情况说明上签字，对真实性负责（标注由此引起的纠纷，经办柜员承担一切责任），说明扫描后传递至事后监督中心，原件随下次传票上级事后监督中心。3个工作日记帐串户会计主管核对无误后指导柜员进行账务调整。1个工作日网点核对无误后进行调帐，注明调帐时间、经办人及完成情况，通知单

38、以扫描件的形式传到事后监督中心。1个工作日需提供批文的业务缺少审批要件需提供同意办理业务的批文或复印件随当日传票传递至事后监督中心。1个工作日需提供同意办理业务的批文已扫描件形式传递至事后监督中心。1个工作日其他差错备注：营业网点会计主管需在差错更正反馈通知单相应栏次标明处理情况，并在规定的时限内随传票（城区）或已扫描件（乡镇）的形式一并交事后监督中心。附件6： 事后监督中心问题台账序号机构机构号柜员姓名柜员号日期流水号业务种类问题描述差错类型问题笔数整改措施整改期限实际整改时间整改情况发现人员验收情况差错等级备注注：差错等级划分标准依据负面积分管理办法各岗位积分事项归类标准执行 附件:7事后

39、监督负面积分标准违规性质序号负面积分内容柜员二级勾挑三级勾挑轻微违规定行为1柜员碰库未打印尾箱碰库单、实物清单的0.50.30.42业务凭证使用不正确0.50.30.43应加盖印章凭证而未加盖的，加盖印章日期不符的0.50.30.44业务印章加盖不正确有可能影响其法律效力的5345凭证要素不全或填写错误（非金额、日期、号码等重要要素）、0.50.30.46凭证要素填写错误（金额、日期、号码等重要要素）未形成风险5347业务凭证附件资料不齐全0.50.30.48未按规定留存身份证复印件并进行联网核查0.50.30.49凭证填写项目（非金额、收款人、日期）存在硬性涂改的现象21110代理人签字与留

40、存的身份证复印件不相符0.50.30.411机打凭证中未打印代理人姓名0.50.20.312办理农信银业务未打印复式记账凭证10.60.813未及时处理来账挂账的10.60.814业务收费标准不正确的53415单位结算账户超限额业务未见印鉴双核记录0.50.30.416对公账户购买重要空白凭证时收费凭证未加盖预留印鉴或未进行验印10.60.817更换、销户、作废凭证未剪角处理0.50.30.418柜员办理当日抹账业务未合理标注理由的0.50.30.419柜员办理当日抹账业务有权人不知情未批准的53420柜员办理隔日冲正业务不符合规定的106821内部帐现金支取业务无取款人签字或无有权人审批10.60.822查询等应经有权人审批的业务未经有权人审批确认的10.60.823挂失、查询、冻结、扣划、解冻等特殊业务相关资料未盖章或有关人员未签字的10.60.824未对支票业务进行认真审核，出现无效票据未形成资金损失的53425单位定期存款支取手续不齐全或存在其他违规问题的53426营业机构领取重要空白凭证未执行双人领取2327营业机构领取重要空白凭证无请领单的4528会计传票排序不正确、传票不完整、不连续1229传票封面书写不正确1130对柜员整改后的差错未及时跟踪、验收，致整改不到位，无风险隐患2231收回差错反馈单未定期