我国央行金融监管与国际惯例接轨的构想(一)

1、我国央行金融监管与国际惯例接轨的设想 一 一、我国央行金融业监管中的薄弱点1995 年有关金融 “五法一决定 公布以来，我国的金融法律建设日臻完 善，金融监管体制逐步理顺，金融监管工作不断加强，对促进金融改 革和开展、维护金融业的稳定发挥了重要作用。但是，面对参加 WTO 的新形势，我国的金融监管与国际上先进的金融监管相比，仍然显得 很薄弱，表现为：1、没有形成标准、连续和系统性的监管。目前我国金融监管尚未实现标准化和系统化，还没有真正实现持续性 监管，没有建立一个有效的金融风险监测、评价、预警和处置系统。 金融监管还存在着一定程度的盲目性、随意性和分散性，缺乏连续性 和系统性，缺乏各种监管手

2、段的有效配合，缺乏对监管信息的综合运 用，缺乏对风险的跟踪监测，从而导致监管本钱的提高和监管效率的 下降，使金融风险得以积聚和扩散，最后忙于事后救火处置。2、没有将金融机构的法人治理结构和内控作为监管重心。 过去我们对金融机构的法人治理结构和内控重视不够，监督不力，往 往忙于外部监管。特别是对金融机构董事会、监事会、经营管理班子 的职责，对董事长、行长的职责不够明确，对其行使职责的情况缺乏 有效监督，对内控制度的建设及执行情况检查不力，其结果是，中国 人民银行投入了很多人力和精力，但监管效果并不明显。经验证明， 外部监管不能代替金融机构的内部有效控制，也不能成为金融机构内 控的补充。金融机构良

3、好的法人治理结构和内控机制是实现有效金融 监管的根底，只有建立完善的金融机构自我约束和自我开展机制，加 上有效的金融监管，才能保证金融机构稳健开展。3、金融监管缺乏应有的严肃性。对于资本充足率、 不良贷款比率等指标没有到达监管标准的金融机构， 未能及时采取有效的纠正措施，使金融风险不断累积；对违法违规经 营的金融机构及其主要负责人没有依法严肃处理，有些被关闭金融机 构的主要负责人仍可以在其他金融机构甚至是监管部门继续任职。这 足以说明，金融监管工作中仍然存在着有法不依、执法不严、违法不 究的情况，亟待提高金融监管的严肃性，树立中央银行监管的权威。4、市场退出机制的不健全。虽然去年底国务院公布了

4、?金融机构撤销条例? ，对危机金融机构的市 场退出仍然主要采取撤销 关闭这一行政方式， 而尚未建立危机金融机 构顺利退出的市场配套机制，结果使各级政府和中央银行为此投入大 量的救助和处置资金，由此不仅增加财政和货币稳定的压力，同时也 助长了“道德危害 。因此，迫切需要建立金融机构稳定退出市场的处置 和保障机制，包括建立存款保险制度和完善的关闭破产程序，在防范 风险的蔓延和扩大，维护社会稳定的根底上，保护存款人利益和社会 公众利益。5、金融监管支持系统薄弱。金融监管的组织领导体系不完善， 没有形成一个分工明确、 责任清晰、 高效运行的监管组织系统。金融监管法律体系不够完善，存在着法律 真空，操作

5、性较差。没有建立集中统一的监管信息库，缺乏金融数据 的收集、整理及分析系统。没有实行审慎会计制度，不能真实反映被 监管金融机构的资产质量和盈亏状况。社会中介机构的金融监管作用 没有得到充分发挥。信息披露制度不完善，没有充分发挥市场约束机 制的作用。二、国际金融监管的开展趋势最近中央金融工作会议提出的金融监管目标是：维护金融市场公开、 公平、有序竞争，有效防范系统性风险，保护存款人、投资者和被保 险人的合法权益。这个目标在表达方式上虽然与他国有所不同，但其 根本内容都是一致的，就是保护存款人利益和维护整个金融体系的安 全与稳定。尽管这个根本目标没有改变，但伴随着经济金融全球化， 信息技术的广泛应用以及国际银行业的巨大变化，各国金融监管当局 的监管理念、监