环境问题成因的经济学分析及对策探讨

1、环境污染与防治 网络版 第4期 2003年12月环境问题成因的经济学分析及对策探讨刘东坡 作者：刘东坡，男，1977年生，同济大学经济与管理学院技术经济及管理专业硕士研究生。(同济大学经济与管理学院，上海200092)摘要 环境资源的产权制度缺损导致的外部性是环境问题产生的根本经济原因，环境问题的解决实质上是各相关利益者谈判和重复博弈的过程，而全球环境管理的实践也证明了环境管理越来越依赖于排污收费、排污权交易、环境税、资源合理定价与开发、拓宽环保筹资渠道和发展环保产业等经济手段的完善与应用。关键词 产权制度 外部性 经济手段 排污权交易 环境税 环保产业Economical analysis

2、and countermeasures approach on environmental problem Liu DongpoEconomy and Management School，Tongji University，Shanghai 200092Abstract: Externality，which is caused by the property right flaw of environmental resources，is the principal reason that environmental problems come into beingIn fact，the se

3、ttlement of environmental problems is the course that all relevant interests persons negotiate and play chess repeatedly，and global practice of environmental management prove environmental management depends gradually on the perfection and application of economic measures，such as emissions charging，

4、emissions permits trade，environmental tax，resource pricing and developing rationally，expanding the channels that raises funds and developing environmental protection industryKeywords: Property right Externality Economic measure Emissions permits trade Environmental tax Environmental protection indus

5、try随着我国工业化和城市化的持续快速发展，温室效应、水污染、沙漠化和资源开发过度等环境危机也日益迫近，并对我国全面建设小康社会和可持续发展战略提出了挑战，因此，环境问题的重要性也日益引起政府和民众的重视。解决环境问题，首先必须对环境问题的成因有一个清醒而正确的认识，并在此基础上，有针对性地制定相关政策和措施。长期以来，国内外学者从哲学、宗教、技术和经济等不同角度对环境问题产生的动因进行了分析。从根本上来说，由于人们的经济关系处于社会关系的支配地位，所以经济原因是环境问题产生的主要原因，经济手段是环境管理手段的核心。环境问题的背后无不隐藏着人们的经济利益冲突，环境问题的解决实质上是各利益相关者

6、谈判和重复博弈的过程。因此，研究环境问题的经济成因和经济手段对改善环境管理，实现环境与经济的协调发展起着至关重要的作用，而全球环境管理的实践也证明了环境管理越来越依赖于经济手段的完善与应用。1 环境问题成因的经济学分析从经济学角度分析，环境问题产生的动因主要是由于环境资源的产权制度缺损导致的外部性致使市场失灵，使社会生产无效率。外部性是指个人或企业的活动对他人或其他企业产生负面或正面影响，而却不会承担相应的费用或享受相应的收益。1.1 负的外部性与社会成本的产生由于外部性不反映在市场价格中，负的外部性将导致边际私人成本低于边际社会成本，从而造成污染的过度排放和资源的过度开采。下面以一个向河流排

7、放废水的化工厂为例来说明负的外部性及其造成的社会成本。化工厂向河流中排放废水，将使渔民和灌溉区的农民遭受损失，但化工厂在生产决策时并没有动力来补偿它使渔民和农民付出的外部成本，而正是由于边际外部成本的存在，导致边际社会成本高于边际私人成本。厂商产出Q* Q1MSCMCMEC价格P1图1 负的外部性及厂商产出产业产出Q*Q1MSCIMCIMECI价格P1P*D上图1中，MSC为边际社会成本，MC为边际私人成本，其差额就是化工厂造成的边际外部成本MEC。化工厂从利润最大化考虑在价格等于MC的Q1，而不是价格等于MSC的有效产出Q*，由于化工厂的生产函数是固定的，产出的提高必然造成了废水的过度排放。

8、由此可见P1太低，反映了化工厂的私人边际生产成本，而不是社会边际成本，只有在较高的价格P*时，产出水平才是最适合的。图2 负的外部性及产业产出上图2，考虑到整个化工产业， MCI曲线是该产业的供给曲线。与产业的产出相关的边际外部成本MECI，是把每个人在每种产出水平下受害的边际成本加总得到。MSCI曲线代表所有化工厂边际生产成本和边际外部成本之和。有效的产业产出水平是边际收益等于边际社会成本的产出水平Q*，而产业的竞争性产出为Q1，为需求曲线和供给曲线MCI的相交处，显然产业的产出太高，由此导致污染排放过度，社会为此承担了额外成本，为MSCI、D和产出Q1之间的阴影三角形。这种负的外部性不仅导

9、致短期行业产出过度，同时也导致长期大量的厂商留在产业内。1.2 正的外部性与环境产品供给不足负的外部性导致企业生产过多，从而导致污染排放过度，而正的外部性的存在导致的后果与此截然相反。由于边际外部收益的存在，导致边际社会收益大于企业的边际收益，从而导致产出过低，不能达到社会理想的水平。例如农民种植油菜，对养蜂人产生了正的外部性，使养蜂人的收入提高，但是农民却无法通过向养蜂人收费来提高收益。油菜种植面积Q1 Q*MSBMCMEB价值P1DP*图3 正的外部性及供给不足上图3，MC曲线表示农民种植油菜的边际成本，为一水平直线。曲线D表示农民的私人边际收益，MEB表示养蜂人获得的边际外部收益，边际社

10、会收益MSB为农民边际收益和边际外部收益之和。农民在决定油菜种植数量时，选择它的私人边际收益曲线与边际成本相交处的Q1，而低于社会理想的供给水平Q*，由此可见，价格P1过高，不能鼓励农民对油菜的种植达到社会理想的水平。1.3 产权制度缺损是导致外部性的主要原因在上述第一个例子中，化工厂对使用河流处理废水有产权，而渔民对“无废水”河水没有产权。结果，化工厂没有动因将废水成本包括进生产成本。如果渔民对该河的清洁水有产权，则他们有权要求厂商向他们付钱以获得排放废水的权利，那么化工厂或者停产，或者支付与废水相关的成本，通过将外部成本内在化，资源的有效配置就会实现。而第二个例子，如果假定农民对油菜花的使

11、用有产权，那么养蜂人必须支付一定补偿，那么农民就有动因达到社会理想的种植水平1。由此可见，产权问题是外部性产生的根源，要解决外部性造成的市场失灵，必须解决产权问题。因此解决环境问题，必须坚持两个原则：（1）1972年由经济合作开发组织提出的谁污染谁付费原则，即三P(Polluter Paying Principle)原则；（2）受益付费原则，系政府为改善实质环境所需投入庞大的费用由受益者负担环境品质提升的代价2。2 解决环境问题的对策探讨为促进环境与经济协调发展，适应我国全面建设小康社会和可持续发展的要求，应该调整环境政策，完善环境管理的经济手段，从以末端处理的污染控制为主，转向以源头削减为主

12、并着眼于生产与消费的全过程。同时加大对环保产业的公共开支力度，促进科技进步，发展环保产业，并提供建造污染处理设施的财政补贴和优惠贷款等弥补供给不足，提高环境质量。2.1排放权交易制度排污权交易的基本内容是：在满足环境要求的条件下，建立合法的污染物排放权利即排污权，并允许这种权利像商品那样被买入和卖出，以此来进行污染物的排放控制。实践中，通常是政府向厂商发放排污许可证，排污许可证及其所代表的排污权是可以买卖的，厂商可以根据自己的需要，在市场上买进或卖出排污权。所以，排污权交易系统的运行包括3个基本环节：某区域或社会愿接受或容忍的污染程度的公共决策；对产生污染权利的限制与分配；以及建立有价买卖排污

13、权的市场。围绕这3个环节，排污权交易制度由两部分构成：排污许可证和排污许可证的交易3。排污许可证的设置必须以环境允许负荷量和环境自净容量为依据，环境总容量和环境自净能力总量为排放污染的极限，在这个极限内设立排污许可，虽然也造成污染，但利用出售排污权所得的收入所开展的治理，又使污染得以消除。排污许可证的交易必须有成本，沿着市场途径，促使消费者在治理污染和购买排污权之间做利害的权衡，并通过监督杜绝环境资源的无成本消费：无许可排污和超许可排污。排污交易制度既遵循了经济容量的客观性，又充分利用了环境容量的允许值，为经济发展提供了空间，达到了环境与经济发展的“双赢。”美国的实践也证明，该制度具有明显的环

14、境和经济效果，据美国总会计师事务所估计，二氧化硫排放削减量大大超过预定目标，排污许可的市场价格远远低于预期水平，治理污染的费用节约了20亿美元，充分体现了排污权交易能够保证环境质量和降低达标费用的两大优势。2.2 环境税环境税是国家为了保护环境和资源而凭借其政治权力对一切开发、利用环境资源的单位和个人，按照其开发、利用自然资源的程度或污染、破坏环境资源的程度征收的一个税种。由于税收具有强制性、无偿性和固定性的特征，而且由税收机关统一征收，征收成本比收费低。我国环境税征收可采用排污税、产品税、税收差别、税收减免等方式，对水污染、煤炭、汽油和柴油、木材、化肥、废物等征收环境税。环境税税率设计是环境

15、税能否收到良好效果的关键：（1）环境税税率要适度，既考虑到使企业外部成本有效地内在化，又要避免社会为控制污染付出过高代价。（2）实行差别税率，根据污染的不同类别设置科目，视其对环境的污染程度，确定高低不同的税率，对同一类污染物，也有必要根据其有害成分的不同含量，确定差别税率。（3）税率应有弹性，随着治理污染的技术和设备的进步，治理污染的边际成本不断下降，税率也要随之调整到合理的水平。环境税应以污染物的实际排放量为计税依据，采用定额税率，实行从量定额课征，对实际排放量难以确定的，可根据纳税人的设备生产能力及实际产量等相关指标测算排放量，作为计税依据4。针对污染和破坏环境的行为课征环境税无疑是环境

16、保护和实施可持续发展战略的有效手段。它一方面会加重那些污染、破坏环境的企业或产品的税收负担，通过经济利益的调节来矫正纳税人的行为，促使其减轻或停止对环境的污染和破坏；另一方面又可以将课征的税款作为专项资金，用于支持环境保护事业。其次，在其他有关税种的制度设计中对有利于保护环境和治理污染的生产经营行为或产品采取税收优惠措施，可以引导和激励纳税人保护环境，治理污染。2.3 环境资源合理定价与开发为了保障环境资源的永续利用，必须改变对环境资源无偿使用的状况，对环境资源进行计量，实行有偿使用，使经济的外部性内在化，以及经济活动的环境效应能以经济信息的形式反馈到国民经济计划和核算的体系中，保证经济决策既

17、考虑直接的近期效果，又考虑间接的长远效果，兼顾局部利益和社会整体利益。具体定价基于边际机会成本，具有很强的可操作性。环境污染，很大程度上是对环境资源的不合理开发和利用造成的。合理开发和利用环境资源，合理规划和组织社会生产力，是保护环境最根本、最有效的措施。为此必须改变单纯以国民生产总值衡量经济发展成就的传统方法，把环境质量的改善作为经济发展成就的重要内容，使生产和消费的决策同生态学的要求协调一致；要研究把环境保护纳入经济发展计划的方法，促进环保产业协调发展；要研究生产布局和环境保护的关系，按照经济观点和生态观点相统一的原则，拟定各类资源开发利用方案，确定一国或一地区的产业结构，以及社会生产力的

18、合理布局。2.4 拓宽筹资渠道，加大环保投入环境保护具有非常强的公益性，“收益外溢”导致私人供给不足，政府必须发挥作用，目前可以采取的措施主要有：（1）继续坚持“污染者付费、利用者补偿、开发者保护、破坏者恢复”的原则，充分调动其治理污染的积极性。（2）建立污染治理专项基金，有偿使用，滚动发展，基金来源是排污费、环境税和其他收入，由财政监督、环保部门使用。（3）增加政府投入，加强城市公共设施建设，增加对城市居民天然气的供应，发展公共交通，以及投资于工业和城市污水处理、城市生活垃圾处理设施。（4）通过税收优惠、提供低利贷款等措施吸引民间资本进入环保投资领域。2.5 促进科技进步，发展环保产业把环保产业作为一个新的经济增长点来重点加以扶持、引导和管理，逐步提高环保产业的整体水平和市场竞争力。同时，建立环保科技进步投入机制，促进环保科技进步及其产业化。具体采取以下4项措施促进科技进步，发展环保产业：（1）保证政府科技投入的增长高于经常性财政收入的增长。（2）加大对高新技术的支持，对高新技术的产业化在建设和试制期间给予适当的财政贴息扶持，以降低有关企业和科研单位的投入风险，调动其开发研究高新技术的积极性。（3）对因技术落后造成的资源浪费、环境污染的企业，强制淘汰设备或进行技术改造等，政府给予一定补贴，如提供贷款贴息，社会保障和配套资金等。（4）建立、落实发