河南省事业单位登记管理监督暂行办法

1、河南省事业单位登记管理监督暂行办法第一章总则第一条 为了加强事业单位登记管理监督，规范事业单位和事 业单位登记管理机关（以下简称登记管理机关）依法登记的行为， 根据中华人民共和国行政许可法（以下简称行政许可法）、事业单位登记管理暂行条例（以下简称条例）和河南省 事业单位登记管理暂行办法（以下简称办法），制定本办法。第二条本办法所称事业单位登记管理监督，是指登记管理机关依据行政许可法、条例和办法的规定，对事业单位 登记管理的监督检查和上级登记管理机关对下级登记管理机关的 监督检查与指导。第三条 本办法适用于本省各级登记管理机关、应登记（备案）的事业单位和已登记（备案）的事业单位法人。第四条各级登

2、记管理机关负责对同级事业单位登记管理的 监督工作，上级登记管理机关负责对下级登记管理机关的监督与指 导。法院、检察院、发展和改革、公安、司法、财政、人事、劳动 和社会保障、国土资源、银行、海关、税务、统计、工商行政管理 等部门，按照有关规定，在事业单位法人申办相关业务时，查验其 事业单位法人证书。事业单位的主管部门（以下简称举办单位）配合登记管理机关对事业单位的登记工作进行监督管理O第五条事业单位登记管理监督应当遵循以下原则：（一）督导与处罚相结合的原则。以督导为主，处罚为辅，把督导贯穿于监督管理的全过程；在加强督导的同时，对事业单位的违法违规行为严格依法查处。（二）监管与单位自我约束相结合的

3、原则。督促事业单位建立完善的自我约束机制，增强登记管理意识，自觉接受监督管理，从源头上预防违法违规行为的发生。（三）审查年度报告与采取多种监管形式相结合的原则。把审查事业单位法人的年度报告作为实施监督管理的基本方法，同时运用实地检查、实施培训、行政处罚等方法。（四）监管与服务相结合的原则。既要依法监督管理，严格依法办事，又要积极主动为事业单位服务，依法保护事业单位已登记事项的合法权益。第六条事业单位有义务接受登记管理机关的监督和检查，也有权拒绝登记管理机关进行的与登记管理工作无关的监督和检查。第二章 对事业单位的监督第七条事业单位与其举办单位应当实行政事分开。事业单位的产权界限应当明晰，应当建

4、立健全能反映事业单位财产状况的独立财务制度。第八条事业单位应当依照条例和办法的规定办理设立登记（备案）。新设立的事业单位，应当在批准设立之日起30个工作日内，向登记管理机关申请设立登记。经核准登记，从领取事业单位法人证书之日起30 个工作日内，事业单位法人应当将有关登记事项填入事业单位法人登记事项备案表，报登记管理机关备案。第九条已登记的事业单位法人，登记事项发生变化的，应当在发生变化之日起30 个工作日内，向登记管理机关申请变更登记。涉及名称变更的，应交回原印章；涉及法定代表人变更的，应提交原法定代表人离任审计报告。第十条事业单位法人应当于每年3 月 31 日前向登记管理机关报送事业单位法人

5、年度报告书及相关文件材料，主动接受年检。第十一条事业单位法人被撤销、解散的，应当向登记管理机关申请办理注销登记（备案）。事业单位在办理注销登记（备案）前，应当在审批机关和举办单位指导下成立清算组织，完成清算工作；自清算结束之日起15个工作日内，向登记管理机关申请办理注销登记（备案） ， 交回 事业单位法人证书和印章。第十二条事业单位法人申请办理设立登记（备案）、变更登记、 年度检验、注销登记填写的各种表格，应当准确、完整、 整洁，符合有关操作规范要求，不得隐瞒真实情况、弄虚作假；提交的有关文件、材料应当齐全、有效。提交有关文件、材料复印件的，在复印件上加盖单位行政公章，以示对该文件、材料的合法

6、、有效负责。第十三条 事业单位办理设立登记（备案）、变更登记或者注销登记后，由登记管理机关统一组织发布公告。第十四条 事业单位法人应当依照国家有关法律、法规和政策规定，在核准登记的宗旨和业务范围内开展活动。第十五条 事业单位法人证书是事业单位法人资格的唯一合法凭证，未领取事业单位法人证书的单位，不得以事业单位法人的名义开展活动。第十六条 事业单位在申办以下事项或开展以下相关活动时，应当向有关部门提交事业单位法人证书：（一）刻制印章，办理机动车、船牌照；（二）申办社会保险事宜；（三）开立银行账户和贷款；（四）申办税务登记和减免税收；（五）从事经营活动和兴办经济实体，申办有关执照；（六）国有资产管

7、理和统计登记；（七）土地和房产登记管理；（八）申办收费项目及标准、收费许可证，购领收据、发票；（九）法律诉讼、公正事宜；（十）人事调动和工资基金管理事宜；（十一）申办海关事宜；（十二）其他要求提交事业单位法人证书的事宜。第十七条 事业单位法人禁止涂改、由租、由借事业单位法人证书或者由租、由借印章，禁止伪造或使用假证书、假印章和 假年检标记。第十八条 事业单位法人的名称应当与其宗旨和业务范围相 符，单位印章、银行账户、对外桂牌等使用的名称应当与核准登记 的名称相一致。第十九条 事业单位法人接受捐赠、资助，应当根据捐赠、资 助人约定的期限、方式和合法用途使用。第二十条 事业单位法人应当执行国家有关

8、财务、税务等管理制度，接受财政、税务、审计部门的监督。第二十一条 事业单位申请设立登记或者变更开办资金，应当提供具有法定资格的验资机构由具的验资报告或经举办单位审核 确认、加盖举办单位行政公章的财务决算资产负债表（损益表）。第二十二条 事业单位法人应当将事业单位法人证书正本 悬桂在主要办公场所的醒目处。第三章对登记管理机关的监督第二十三条 登记管理机关对事业单位的登记工作，应当给予培训和指导，宣传政策和法规，讲解清楚应提交的文件材料和各种 表格的填写方法。第二十四条 事业单位设立登记（备案）、变更登记、年度检 验、注销登记实行一次性告知制度。登记管理机关应当将事业单位 设立登记（备案）、变更登

9、记、年度检验、注销登记需要提交的文件、 材料和需要注意的事项等印制成一次性告知单（见附件1-4 ） ，事先发给申请登记或者年检的事业单位。第二十五条事业单位申请登记或者年检所报文件、材料不齐全或者不符合法定形式的，登记管理机关应当当场或者在5 个工作日内一次性告知需要补充或者更正的内容，逾期不告知的，自收到申请之日起即为受理。对应当办理设立登记（备案）、变更登记、年度检验、注销登记（备案）而未按规定及时申办的事业单位，登记管理机关应当核实情况，采取电话督办、发督办函（见附件5）或者上门现场督办等方式督促其办理。第二十六条登记管理机关自受理事业单位申请设立登记（备案）、变更登记和注销登记（备案）

10、的文件材料后，应当在30 个工作日内办结。经核准的设立登记（备案）和变更登记，及时发给事业单位法人证书； 经核准的注销登记（备案） ， 及时收回 事业单位法人证书和印章。经审查不符合设立登记（备案）、 变更登记、注销登记 （备案）条件的，应当在30个工作日内说明不予受理的理由。第二十七条自核准设立登记（备案）、变更登记、注销登记之日起三个月内，登记管理机关应当予以发布公告。第二十八条登记管理机关办理事业单位设立登记（备案）、变更登记、年度检验、注销登记，应当严格遵守法律、法规规定的条件，严格按程序办事，禁止滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊。第二十九条登记管理机关应当建立事业单位法人登记档案管理制度

11、，及时将事业单位递交的材料归档，妥善保管。涉及事业单位机密及可能给事业单位造成损害的资料，应当执行保密法和有关保密的规定。第三十条登记管理机关应当使用国家统一制作的事业单位法人证书和年检标记。第三十一条登记管理机关应当建立健全各项规章制度，实行政务公开，将申请登记需要提交的全部文件、材料的目录和申请书、各种表格示范文本，以及事业单位登记管理工作人员守则（见附件 6）、事业单位设立登记（备案）工作流程（见附件7）、事业单位变更登记工作流程（见附件8）等制成展版，悬挂在办公场所醒目处。登记管理机关的工作人员应当忠于职守，勤奋敬业，公正执法，热情服务，提高效率。第四章 监督的方式第三十二条对事业单位

12、登记的监督，主要采取以下方式：（一）审查事业单位法人年度报告书及相关文件材料。事业单位法人应按规定于每年1 月 1 日至 3 月 31 日之间，向登记管理机关报送上一年度的事业单位法人年度报告书及相关文件材料。登记管理机关对事业单位法人报送的年度报告书及相关文件材料，应当认真审查，根据实际情况作出合格或者不合格的结论。对年检合格的单位，在其事业单位法人证书上加贴年检标记；不合格的，针对有关情况下达整改通知书，责令其限期整改。（二）自查、检查或抽查。登记管理机关应当根据工作需要，要求事业单位或其举办单位进行有关登记管理的自查，报送自查材料；或定期、不定期到事业单位，对其涉及登记管理的有关情况进

13、行实地检查或抽查；如遇特殊情况、重大问题或者举报，应进行重 点检查或者会同有关部门共同查处。登记管理机关对事业单位登记管理进行监督检查时，应当将监督检查的情况和处理结果予以记录，由监督检查人员签字后归档。（三）实施事业单位法定代表人培训和离任审计。事业单位的法定代表人应当积极接受培训，系统地学习有关法律、法规和事业 单位登记管理的理论常识，了解事业单位法人的权利和义务，提高 法制观念，增强登记意识。已登记的事业单位法人，法定代表人变 更的，应由政府审计部门或法定中介机构对原法定代表人进行离任 审计并提交审计报告。（四）行政处罚。 登记管理机关应当根据对事业单位法人年 度报告书的审查和平时检查的

14、结果，对事业单位违反登记管理法 规的行为依法给予处罚。情节较轻的，给予书面警告，责令限期改 正；情节严重的，经审批机关同意，注销其登记，收缴事业单位 法人证书和印章，建议举办单位对事业单位的法定代表人和直接 责任人给予处分；触犯法律构成犯罪的，由司法机关依法处理。第三十三条 对登记管理机关的监督，主要采取以下方式：（一）开展调查研究、工作检查或抽查。上级登记管理机关应根据工作需要，定期或不定期对下级登记管理机关的工作进行调研、检查或抽查，总结经验，纠正下级登记管理机关的违规或不规 范行为，对下级的登记管理工作及时给予指导。（二）建立工作报告制度。登记管理机关在工作中遇到重要问题，应及时向上级登

15、记管理机关请示、报告；对上级登记管理机关布置的工作，下级登记管理机关应当按时完成、回复或报送材料；下级登记管理机关应当于每年11 月将本年度的工作总结和下年度的工作安排报送上级登记管理机关。各级登记管理机关都应当将上级的有关文件、会议精神、工作安排等及时转发、传达给下级登记管理机关、事业单位及其主管部门。（三）接受部门、事业单位和社会的监督。登记管理机关应当将登记管理工作的政策、法规及有关规章制度、办事程序、具体要求、举报电话等公之于众，自觉接受社会各方面的监督。第五章 罚 则第三十四条事业单位应当按规定办理设立登记（备案）而未及时申请办理的，登记管理机关责令其限期补办，逾期仍不补办的，由登记

16、管理机关建议其举办单位对该事业单位的主要行政负责人和直接责任人依法给予纪律处分。第三十五条事业单位法人逾期没有年检的，已经核发的事业单位法人证书失去效力并即行废止。事业单位法人证书废止，但未办理注销登记的，其法人的责任和义务存续。第三十六条事业单位法人不按规定及时办理变更登记和注销登记的，登记管理机关应给予警告，责令其限期改正，逾期拒不第四十二条事业单位法人核准登记后超过一年未开展活动和印章。第三十七条 事业单位法人超由核准登记的宗旨和业务范围 开展活动的，登记管理机关应责令其停止活动；情节严重的，会同 有关部门对其行为依法查处。第三十八条 事业单位在申请办理设立登记（备案）、变更登 记、年度

17、报告、注销登记中隐瞒真实情况、弄虚作假的，登记管理 机关责令其改正；情节严重的，通知其举办单位对该事业单位的法 定代表人和直接责任人依法给予纪律处分。第三十九条 事业单位法人涂改、由租、由借事业单位法人 证书和由租、由借印章的，登记管理机关给予警告，责令限期改 正并作由书面检查；拒不改正的，注销其登记，收缴事业单位法 人证书和印章；造成严重后果的，建议举办单位对其法定代表人 和直接责任人依法给予纪律处分；触犯法律的，移交司法机关依法 处理。第四十条 事业单位伪造、使用假证书、假印章和年检标记的， 登记管理机关没收其证书、印章和年检标记，通知其举办单位对该 事业单位的法定代表人和直接责任人依法给

18、予纪律处分；触犯法律的，移交司法机关依法处理。第四十一条 事业单位法人接收捐赠、资助，不符合条例 规定或违背与捐赠人、 资助人约定的期限、方式和合法用途使用的， 登记管理机关责令其限期改正；情节严重的，经审批机关同意，注 销其登记，收缴事业单位法人证书和印章。或自行停止业务活动一年以上的，登记管理机关应当给予警告，责令其限期改正；拒不改正的，经审批机关同意，注销其登记，收缴事业单位法人证书和印章，建议审批机关予以撤销。第四十三条登记管理机关因制度不健全，不按规定办理事业单位登记，造成严重后果或受到举报的，追究相关人员的责任。第四十四条登记管理机关的工作人员在受理事业单位设立登记（备案）、变更登

19、记和注销登记（备案）的文件材料后，不按规定时限办结，或者丢失事业单位报送的文件材料的，给予直接责任人批评教育；经批评教育仍不改正的，给予纪律处分。第四十五条登记管理机关的工作人员在工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊，构成犯罪的，移交司法机关处理；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。第六章 附 则第四十六条本办法由省事业单位登记管理机关负责解释。第四十七条本办法自发布之时起施行。附件：1 、事业单位设立登记（备案）一次性告知单2、事业单位法人变更登记一次性告知单3、事业单位法人年度检验一次性告知单4、事业单位法人注销登记一次性告知单5、河南省事业单位登记管理局督办函6、事业单位登记管理工作人员守则

20、7、事业单位设立登记工作流程 8、事业单位变更登记工作流程1：事业单位设立登记（备案）一次性告知单一、事业单位设立登记（备案）应当具备的条件1、经审批机关批准设立；2、有规范的名称和组织机构；3、有明确的举办主体和稳定的场所；4、有明确的宗旨和业务范围；5、有与其业务范围相适应的从业人员、开办资金和合法的经费来源； 6、能够独立承担民事责任。二、事业单位设立登记（备案）应当提交的文件材料1、事业单位名称预先核证表2、事业单位法人设立登记（备案）申请书3、事业单位法定代表人登记申请表4、申请登记的事业单位拟任法定代表人任现职的文件和身份证（复印件）5、审批机关批准设立该事业单位的文件6、相关法律

21、、法规或执业许可证、资质认可证书7、事业单位章程8、事业单位住所证明表及其相关文件材料9、事业单位经费来源证明表及相关文件材料10、事业单位开办资金证明表及法定中介机构出具的验资报告11、组织机构代码证12、登记管理机关要求提交的其他有关文件材料三、事业单位设立登记（备案）应当注意的事项1、 事业单位填写的各种表格，应当准确、规范、完整；使用国家事业单位登记管理机关和省登记管理机关设计制作的表格，不得自行设计制作；应当从计算机软件中打印出表，用 A4 纸，不得复印；手写的，应当字迹工整、整洁，不得涂改，不得使用纯蓝墨水、红墨水、铅笔、圆珠笔等不耐久书写材料。2、 事业单位提交的有关文件、材料，

22、应当齐全、有效；应当提交有关文件、材料的原件，提交复印件的，应当用 A4 纸复印，且应完整，不得断页复印，并在复印的文件、材料的首页加盖事业单位的行政公章，以示对该文件、材料的合法、有效负责申请单位:送达人：送达时间：年月 日受理人：受理时间：年月 日河南省事业单位登记管理局制附件2：事业单位法人变更登记一次性告知单 一、事业单位法人变更登记应当具备的条件1、变更名称、法定代表人、宗旨和业务范围、住所、经费来源、举办单位的；2、因合并、分设改变登记事项的；3、 事业单位实际拥有的可用于承担民事责任的净资产，比原登记的开办资金数额增加或者减少20%（ 含 20%）以上的。二、事业单位法人变更登记

23、应当提交的文件材料1、事业单位法人变更登记申请书2、原事业单位法人证书正、副本3、变更名称、举办单位的，提交审批机关的批准文件4、变更住所的，提交：（ 1）事业单位住所证明表（ 2）土地证、房产证或租房协议书5、变更宗旨和业务范围的，提交：（ 1）宗旨和业务范围变更的批准文件（ 2）内容涉及国家法律、法规和实行资质认可管理或者执业许可管理的，提交相关法律、法规和资质认可证书或者执业许可证书6、变更法定代表人的，提交：（ 1）前任法定代表人免职的文件（2）前任法定代表人的离任审计报告（3）拟任法定代表人的事业单位法定代表人登记申请表（4）拟任法定代表人的任职（聘任）文件（5）拟任法定代表人的身份

24、证复印件7、变更经费来源的，提交：（ 1）事业单位经费来源证明表（ 2）经费来源变动的批准文件或者证明文件8、变更开办资金的，提交：（ 1）事业单位开办资金证明表（ 2）法定中介机构出具的验资报告或者年度财务决算资产负债表（损益表）9、登记管理机关要求提交的其他有关文件材料三、事业单位法人变更登记应当注意的事项1、事业单位法人填写的各种表格，应当准确、规范、完整；使用国家事业单位登记管理机关和省登记管理机关设计制作的表格，不得自行设计制作；应当从计算机软件中打印出表，用A4 纸，不得复印；手写的，应当字迹工整、整洁，不得涂改，不得使用纯蓝墨水、红墨水、铅笔、圆珠笔等不耐久书写材料。2、事业单位

25、法人提交的有关文件、材料，应当齐全、有效；应当提交有关文件、材料的原件，提交复印件的， 应当用 A4 纸复印，且应完整，不得断页复印，并在复印的文件、材料的首页加盖事业单位的行政公章，以示对该文件、材料的合法、有效负责。申请单位：送达人：送达时间：年月日受理人：受理时间：年月日河南省事业单位登记管理局制附件 3：事业单位法人年度检验一次性告知单一、事业单位法人年度检验的有关要求1、事业单位法人年度检验的起止日期为每年1 月 1 日至 3 月 31 日。事业单位法人应当在规定的时间内，向登记管理机关报送经举办单位审查同意的事业单位法人年度报告书及相关文件、材料。2、事业单位法人年度检验的程序是：

26、事业单位进行全面自查后认真填报事业单位法人年度报告书，连同事业单位法人证书及有关文件材料报送登记管理机关，由登记管理机关审查后做出结论。3、事业单位法人年度检验的内容：（ 1） 遵守国家有关法律、法规和政策，按照核准登记的宗旨和业务范围开展业务活动的情况，包括开展业务活动的项目、效益、存在的问题和整改措施；（ 2）有关登记事项年末实际情况，包括单位名称、住所、法定代表人、经费来源、开办资金等；（ 3）经费收支情况，包括上年度结余，本年度收入、支出、结余等；（ 4）受奖惩和有关评估情况；（ 5）接收捐赠、资助及其使用情况；（ 6）其他需要报告的有关事项。二、事业单位法人年度检验应当提交的文件材料

27、1、事业单位法人证书正本和副本2、事业单位法人年度报告书3、现任法定代表人的任职（聘任）文件4、事业单位住所证明表及相关文件、材料5、法定中介机构出具的验资报告（审计报告），或者经举办单位审核认可并加盖举办单位行政公章的财务决算报表（封面和资产负债表部分）或损益表6、相关法律、法规和资质认证、执业许可证7、受奖惩和有关评估的文件、材料8、接收捐赠的文件、材料9、税务登记证和上一年度12 月份各税种的纳税交款单10、登记管理机关要求提交的其他有关文件材料三、事业单位法人年度检验应当注意的事项1、事业单位法人填写的各种表格，应当准确、规范、完整；使用国家事业单位登记管理机关和省登记管理机关设计制作

28、的表格，不得自行设计制作；应当从计算机软件中打印出表，用A4 纸，不得复印；手写的，应当字迹工整、整洁，不得涂改，不得使用纯蓝墨水、红墨水、铅笔、圆珠笔等不耐久书写材料。2、事业单位法人提交的有关文件、材料，应当齐全、有效；应当提交有关文件、材料的原件，提交复印件的， 应当用 A4 纸复印，且应完整，不得断页复印，并在复印的文件、材料的首页加盖事业单位的行政公章，以示对该文件、材料的合法、有效负责。申请单位：送达人：送达时间：年月日受理人：受理时间：年月日河南省事业单位登记管理局制附件 4：事业单位法人注销登记一次性告知单一、事业单位法人注销登记应当具备的条件1、审批机关或举办单位决定撤销或者

29、解散；2、因合并、分设解散；3、依照法律、法规和本单位章程自行决定解散；4、行政机关依照法律、法规责令其解散；5、经批准改为非事业单位；6、宗旨和业务范围消失，失去继续开展业务活动的能力或经核准登记一年以上未开展活动；7、年末实际开办资金为零或者负数，不再具备承担民事责任的能力，登记管理机关责令其限期整改，连续两年仍未改变现状。二、事业单位法人注销登记应当提交的文件材料2、审批机关决定撤销的文件或者行政机关依照法律、法规责令撤销、解散的文件3、有关部门确认的清理债权债务完毕并且完税的清算报告4、事业单位法人证书正本、副本5、事业单位印章6、登记管理机关要求提交的其他有关文件材料三、事业单位法人

30、注销登记应当注意的事项1、事业单位法人在申请办理注销登记（备案）前，应当在举办单位及其他有关部门的指导下，成立清算组织，完成清算工作。清算期间事业单位不得开展有关清算以外的活动。清算结束后15个工作日内向登记管理机关申请办理注销登记。2、事业单位填写的各种表格，应当准确、规范、完整；使用国家事业单位登记管理机关和省登记管理机关设计制作的表格，不得自行设计制作；应当从计算机软件中打印出表，用A4纸，不得复印；手写的，应当字迹工整、整洁，不得涂改，不得使用纯蓝墨水、红墨水、铅笔、圆珠笔等不耐久书写材料。3、事业单位提交的有关文件、材料，应当齐全、有效；应当提交有关文件、材料的原件，提交复印件的， 应当用A4纸复印，且应完整，不得断页复印，并在复印的文件、材料的首页加盖事业单位的行政公章，以 示对该文件、