国际贸易支付工具与方式

1、国际贸易支付国际贸易支付中央财经大学 国际经济与贸易学院主要内容主要内容 1. 支付工具 2. 支付方式ABCD付款人 托收相关实例1 1998年夏，河北省进出口公司（以下简称年夏，河北省进出口公司（以下简称河北公司）通过函电与马来西亚一个客商河北公司）通过函电与马来西亚一个客商建立了贸易联系。该客商对河北产鸭梨感建立了贸易联系。该客商对河北产鸭梨感兴趣，经过实地看样后，订购兴趣，经过实地看样后，订购6个个40英尺集英尺集装箱的货物。初次交易，河北公司建议采装箱的货物。初次交易，河北公司建议采用即期信用证的支付方式。客商表示同意。用即期信用证的支付方式。客商表示同意。随后，河北公司按照客户的定

2、单要求开始随后，河北公司按照客户的定单要求开始准备货物。交货期临近，河北公司仍没有准备货物。交货期临近，河北公司仍没有收到由马来西亚开来的信用证。几经催问，收到由马来西亚开来的信用证。几经催问，客户告知由于资金周转困难，暂时无法开客户告知由于资金周转困难，暂时无法开证，并提出以证，并提出以D/P即期方式付款。河北公司即期方式付款。河北公司同意接受。同意接受。 1998年年10月，货物由天津港发往科隆港。过了一段月，货物由天津港发往科隆港。过了一段时间，客户来电说，由于当地市场价格下跌，货物时间，客户来电说，由于当地市场价格下跌，货物不太好销，建议由不太好销，建议由D/P即期改为即期改为D/A

3、35天。考虑到天。考虑到货物已经到达目的港，如果该客户不赎单，把货物货物已经到达目的港，如果该客户不赎单，把货物变卖或者运回，损失很大。在这种情况下，河北公变卖或者运回，损失很大。在这种情况下，河北公司接受了买方的提出的司接受了买方的提出的D/A35天的付款要求。汇票天的付款要求。汇票承兑到期时，河北公司仍没有收到客商的付款，该承兑到期时，河北公司仍没有收到客商的付款，该客商以种种不同的理由推延付款。两年后，河北公客商以种种不同的理由推延付款。两年后，河北公司委托东方保理中心代理追收这笔欠款。东方保理司委托东方保理中心代理追收这笔欠款。东方保理中心在当地并没有找到债务人，后经过调查得知，中心在

4、当地并没有找到债务人，后经过调查得知，该客商的营业执照已经被吊销一年多了，且不再营该客商的营业执照已经被吊销一年多了，且不再营业；而在业；而在1998年以前，该客商经营着一家礼品店，年以前，该客商经营着一家礼品店，从未做过水果生意。从未做过水果生意。托收相关实例2 甲公司出口一批器材给国外一家合伙企业甲公司出口一批器材给国外一家合伙企业乙公司，约定采用乙公司，约定采用D/A的支付方式。甲公司的支付方式。甲公司装运后将单据和开出的汇票经过托收行一装运后将单据和开出的汇票经过托收行一起交给乙公司，并得到了乙公司承兑的汇起交给乙公司，并得到了乙公司承兑的汇票。之后甲公司将该汇票背书转让给了丙票。之后

5、甲公司将该汇票背书转让给了丙公司。汇票到期后，丙公司拿着乙公司承公司。汇票到期后，丙公司拿着乙公司承兑的汇票要求乙公司兑付，却发现乙公司兑的汇票要求乙公司兑付，却发现乙公司已经宣布破产，其公司资产已经不足以清已经宣布破产，其公司资产已经不足以清偿其债务。请问此时丙公司可以怎么做？偿其债务。请问此时丙公司可以怎么做？信用证练习1 我某公司以CIF价格向美国出口一批货物，合同的签订日期为7月2日。到7月28日由渣打银行开来了不可撤消即期L/C，金额为XX万日元，证中规定装船期为8月份，付款行为美国的花旗银行。我中国银行收证后于8月2日通知出口公司。8月10日花旗银行通知我方国外进口商因资金问题破产

6、倒闭而无法向其支付货款，因此不再对信用证负责。请问我方该如何取得货款？信用证练习2 A出口一批大豆至美国商人B，合同规定“大豆含油量在5%上下10%范围内”，使用信用证支付。B通过开证行开出的信用证规定的是“大豆含油量在5%以上10%范围内” 。A收到信用证后并没有发现问题。装船后A将所有单据连同注明4.8%的质检证书交给开证行，但开证行拒付。A拿出进出口合同质量条款予以抗辩，声明质检证书符合合同要求，要求开证行付款。请问开证行是否应该付款？信用证练习3 A出口一批大豆至美国商人B，合同规定大豆含油量应当在5%上下10%范围内，使用信用证支付。B通过开证行开出的信用证也如此规定。A装船后提交了

7、一套包含5.4%含油量的质检证书的合格单据，顺利从开证行取得货款。B在货物到港时向开证行付款得到了单据，并取得了货物，但经检验发现大豆含油量仅有4.4%，于是要求开证行偿还货款。请问开证行是否有义务偿还B货款？为什么？B应当如何做？（暂不考虑检验条款的规定）信用证练习4 A出口一批大豆至美国商人B，信用证规定大豆含油量应当在5%上下10%范围内。A装船后提交了一套包含4.6%含油量的质检证书和汇票等单据，交给当地议付行光大银行议付，光大银行没发现问题，垫付了货款，将票据寄给开证行索偿，但此时开证行已经倒闭无力付款。光大银行于是要求A偿还货款，A坚持不偿还。请问A和光大银行谁有理？信用证练习5

8、A出口一批大豆至美国商人B，信用证规定大豆含油量应当在5%上下10%范围内。A装船后提交了一套包含4.4%含油量的质检证书和汇票等单据，交给当地议付行光大银行议付，光大银行没发现问题，垫付了货款，将票据寄给开证行索偿，但开证行基于质量不符信用证要求拒付。光大银行于是要求A偿还货款，A认为议付行已经认为单据符合信用证要求，坚持不付。请问A和光大银行谁有理？信用证练习6 我国某公司向国外A商出口货物一批，A商开来不可撤销信用证，并有设立在我国境内的外资银行B加以保兑。我公司在装运后，正要将全套交给B银行议付，忽然接到B银行通知：由于开证行因为经营不善已经宣布破产，B行与该行的业务关系已经中止，不承

9、担对该信用证的议付或付款责任，但可接受我公司委托直接向进口商收取货款的业务。请问我公司应怎么办？软条款信用证实例软条款信用证实例 我某出口集团我某出口集团A A出口一批机械设备至荷兰出口一批机械设备至荷兰B B进进口公司，口公司，FOBFOB上海，约定采用信用证支付。上海，约定采用信用证支付。3 3月月1 1日日B B通过渣打银行开来信用证通过渣打银行开来信用证, ,中国银行通中国银行通知知A A领证。信用证上说明须提交发票、装箱单、领证。信用证上说明须提交发票、装箱单、不晚于不晚于4 4月月1 1日的清洁提单、在上海某指定检日的清洁提单、在上海某指定检验机构检验并附有验机构检验并附有B B方

10、专家到场签名的质检证方专家到场签名的质检证书。书。A A集团集团3 3月月1515日备货完毕，等待日备货完毕，等待B B方派专家方派专家一起去检验，但一起去检验，但B B方借故一直未派出其专家，方借故一直未派出其专家，直至直至3 3月月3030日才抵达。等到办完检验手续并签日才抵达。等到办完检验手续并签字，已经是字，已经是3 3月月3131日深夜。日深夜。 A A集团火速办理装运手续，最终得到提单已集团火速办理装运手续，最终得到提单已经是经是4 4月月2 2日，向议付行中国银行提交单据日，向议付行中国银行提交单据已经是已经是4 4月月3 3日，议付行审单认为单据不符日，议付行审单认为单据不符要求，不愿意买其单据。最终要求，不愿意买其单据。最终A A只能请求只能请求B B更换支付方式或另开信用证，并被迫同意更换支付方式或另开信用证，并被迫同意降价降价5%5%，遭受了巨大损失。，遭受了巨大损失。其它贸易支付方式出口保理出口保理指出口企业以商业信用方式出口商品（汇付、托收等），在货物装船后立即将有关单据卖断给保理公司，收进全部或部分贷款，从而取得资金融通的业务。出口保理公司代替出口方