子公司负责人薪酬考核方案汇报稿课件

1、2目目 录录n中交股份子公司负责人薪酬与考核方案中交股份子公司负责人薪酬与考核方案子公司负责人薪酬方案子公司负责人薪酬方案子公司负责人考核方案子公司负责人考核方案3子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算

2、与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整4各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见（各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见（1/2)1/2)n有相当部分的子公司负责人反映，原有方案中基薪水平设置得比较低，因而即期可支配收入难有相当部分的子公司负责人反映，原有方案中基薪水平设置得比较低，因而即期可支配收入难以达到心理预期。建议在总薪酬不变的情况下，适度提高基薪水平，使其即期可支配收入得以以达到心理预期。建议在总薪酬不变的情况下，适度提高基薪水平，使其即期可支配收入得以提升。提升。” 子公司负责人基薪比重偏低 “”我公司负责人基薪较低，仅为社会平均工资的2倍多，建议适当提高我公司负责人基薪“目前基薪

3、占薪酬总额的比例约20%左右，我们认为比重偏小，一是从合理避税的角度来说不太合理，因为每月发放基薪数额偏小，20%的税率上限不能用足，而年度绩效考核兑现时一次性发放的额度相对较大，个人所得税税率相应提高。若适当提高基薪比重，可减少子公司负责人的个人所得税。二是由于基薪比例偏小，绩效风险抵押金比例相对偏高，按当前的计算办法，风险抵押金约占薪酬总额的30%左右，比基薪比例还要高”一、关于即期可支配收入一、关于即期可支配收入二、关于风险抵押金的比例二、关于风险抵押金的比例n有相当部分的子公司负责人反映，原有方案中风险抵押金的比例较高，且第一年的风险抵押有相当部分的子公司负责人反映，原有方案中风险抵押

4、金的比例较高，且第一年的风险抵押金要三年后才可兑现，期限较长，建议适度降低风险抵押金比例，或缩短延期期限。金要三年后才可兑现，期限较长，建议适度降低风险抵押金比例，或缩短延期期限。“建议抵押金以20%-30%为宜：上一年度审计无问题，可以在下一年度发放抵押金”5各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见（各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见（2/2)2/2)n有部分子公司反映原有方案中调节系数及其权重的设置还不够周全有部分子公司反映原有方案中调节系数及其权重的设置还不够周全“建议对设计企业取消从业人员平均人数调整系数，增加人均利润调整系数，并适当调整系数的权重，更有利于提高设计企业负责人的积极性”“

5、建议取消”从业人员平均人数，以员工人数划分企业规模，对做强做大企业并无积极的导向 “三、关于基薪计算方法三、关于基薪计算方法四、关于绩效薪酬计算方法四、关于绩效薪酬计算方法n部分子公司负责人反映，原有考核方案中，绩效薪酬的计算方法复杂，各子公司难以测算出具体部分子公司负责人反映，原有考核方案中，绩效薪酬的计算方法复杂，各子公司难以测算出具体收入额度收入额度 ，对激励效果有所影响，对激励效果有所影响“绩效工资和绩效奖励的计算偏复杂，不确定需调控的地方较多，各子公司难以测算出具体收入额度，影响激励效果，应充分提炼后简约处理”6子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有

6、薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路-子公司负责人的薪酬方案目标-子公司负责人薪酬方案要点-子公司负责人薪酬构成 p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整7子公司负责人薪酬方案应当达成以下目标子公司负责人薪酬方案应当达成以下目标1 1、体现价值导向，保持薪酬公平性、体

7、现价值导向，保持薪酬公平性-子公司负责人薪酬水平应当充分体现中交股份内部价值观念，子公司内部负责人之间相互具备可比性，并且子公司负责人和中交股份总部也具备可比性。2 2、加大奖惩力度，提高薪酬激励性、加大奖惩力度，提高薪酬激励性-子公司负责人薪酬体系在优化奖励机制的同时，适当引入惩罚机制，一方面是对子公司负责人业绩的肯定，另一方面向子公司负责人传递经营压力。3 3、优化薪酬结构，提高薪酬支付合理性、优化薪酬结构，提高薪酬支付合理性-子公司负责人基本薪酬应当能体现个人角色与社会地位，提供高质量的生活标准；绩效薪酬应当具备足够的吸引力与竞争性，牵引子公司负责人努力达成目标。8子公司负责人薪酬方案要

8、点子公司负责人薪酬方案要点调整薪酬结构调整薪酬结构优化综合调节系数优化综合调节系数提高即期可支配收入提高即期可支配收入123妥善权衡基本薪酬与绩效薪酬的不同作用，改变现有子公司负责人基本薪酬较低而绩效薪酬倍数过高的状况，将基本薪酬与绩效薪酬基数（正好完成绩效目标时的绩效薪酬）比例调整为4:6，绩效薪酬的最高倍数限定为基薪的3倍；同时简化绩效薪酬计算方法，将原有的绩效工资和绩效奖励合二为一综合调节系数既考虑“规模”价值，又考虑“效益”价值，通过反复测算来确定各项系数，相对更全面地衡量子公司负责人承担的经营责任、风险、贡献的差异，并最终体现在基薪的调整上 改善基本薪酬的保障功能，同时考虑子公司负责

9、人和中交股份领导的横向比较，适当上调子公司负责人基本薪酬水平，完善定期调整的长效机制 降低风险抵押金的比例，并缩短延期期限9调整前后的中交股份子公司负责人薪酬构成调整前后的中交股份子公司负责人薪酬构成基本薪酬基本薪酬绩效薪酬绩效薪酬基本薪酬基本薪酬绩效工资绩效工资绩效奖励绩效奖励调整前调整前调整后调整后我们的主要思路是：将原有的绩效工资与绩效奖励整合成统一的绩效薪酬，并通过调整固浮我们的主要思路是：将原有的绩效工资与绩效奖励整合成统一的绩效薪酬，并通过调整固浮比以及基本薪酬的水平，保证现金总薪酬仍具有充分的激励作用，并解决了原先基本薪酬较比以及基本薪酬的水平，保证现金总薪酬仍具有充分的激励作用

10、，并解决了原先基本薪酬较低的问题低的问题10子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整11我们的建议我们的建议n一个中等规模、中等业绩水平的子公司，在正好完成一个

11、中等规模、中等业绩水平的子公司，在正好完成预定绩效目标的情况下，实际现金薪酬水平应介乎副预定绩效目标的情况下，实际现金薪酬水平应介乎副总裁与总部部门负责人之间，建议为总裁与总部部门负责人之间，建议为60万万n基于综合考虑，我们建议子公司负责人绩效薪酬基数基于综合考虑，我们建议子公司负责人绩效薪酬基数为基本薪酬的为基本薪酬的1.5倍，实际绩效薪酬的浮动区间为基倍，实际绩效薪酬的浮动区间为基本薪酬的本薪酬的0-3倍（在不考虑监控指标加分扣分的情况倍（在不考虑监控指标加分扣分的情况下）下）n则在一个中等规模、中等业绩水平的子公司负责人正则在一个中等规模、中等业绩水平的子公司负责人正好完成预定绩效目标

12、的情况下（绩效薪酬为基薪的好完成预定绩效目标的情况下（绩效薪酬为基薪的1.5倍），可计算出其基薪为倍），可计算出其基薪为24万，绩效薪酬为万，绩效薪酬为36万。万。由此，由此，24万成为子公司负责人基本薪酬的标准值万成为子公司负责人基本薪酬的标准值12子公司负责人两种付薪思路子公司负责人两种付薪思路子公司负责人付薪原则子公司负责人付薪原则优势优势劣势劣势思路思路1 1：参考：参考所在行业薪酬所在行业薪酬水平，按市场水平，按市场付薪付薪思路1-1：完全按市场付薪，通过薪酬调研得出行业内高管薪酬水平，进行对标考虑到了每个子公司所在行业的特色，强调了薪酬的市场竞争力，有效激励保留人才打破板块间薪酬平

13、衡，不利于集团对子公司的统一引导与管控思路1-2：同时考虑行业平均薪酬水平、中交内部板块平均薪酬水平和本企业薪酬水平考虑到每个板块的不同薪酬水平，薪酬支付更有针对性可能会引导每个子公司提升员工薪酬，从而对于集团人员成本的控制有较大压力思路思路2 2：注重：注重内部平衡与横内部平衡与横向比较，用统向比较，用统一调控方式一调控方式思路2-1：更注重子公司负责人和中交股份领导的横向比较，用区间估算出子公司负责人平均薪酬水平满足了内部平衡与横向对比的要求，有利于总部的统一调控目前暂时无法满足对标每个子公司所在行业市场薪酬水平的要求思路2-2：更强调子公司负责人与集团员工平均薪酬水平的关系，用集团员工薪

14、酬乘以倍数估算出子公司负责人平均薪酬水平满足了内部平衡的要求倍数难以准确估算，难以满足横向比较的要求，也无法满足对标行业市场薪酬水平的要求该思路与中交子公司负责人薪酬方案的目标、中交的历史与实际情况最为相符13我们对子公司负责人薪酬水平区间的建议我们对子公司负责人薪酬水平区间的建议40万60万80万100万20万 我们建议：在正常完成绩效目标时我们建议：在正常完成绩效目标时（绩效考核系（绩效考核系数为数为1），），子公司负责人平均薪酬水平为子公司负责人平均薪酬水平为60万。万。论证思路：n在已设计的高管薪酬方案以及总部薪酬方案中，在正好完成绩效目标时（绩效考核系数为1时），公司高管薪酬水平区间

15、为52万（总法律顾问）80万（总裁）（尚未最终确定）；部门负责人薪酬在40万左右。n我们认为，在各层级管理者都正好完成绩效目标时，一个中等规模、中等业绩水平的子公司负责人的一个中等规模、中等业绩水平的子公司负责人的薪酬（代表子公司负责人平均薪酬水平）薪酬（代表子公司负责人平均薪酬水平），不应超过总裁的薪酬水平（80万），亦不应低于部门负责人的薪酬水平（40万），但可略高于高管薪酬水平区间的下限，因而最佳值为总裁与部门负责人薪酬水平的中间值，为60万高管层薪酬子公司负责人薪酬部门总经理薪酬14一定水平的基本薪酬能对管理者能起到吸引和保留的作用，一定水平的基本薪酬能对管理者能起到吸引和保留的作用，

16、而基本薪酬水平太低则可能对管理者的积极性产生负面作而基本薪酬水平太低则可能对管理者的积极性产生负面作用用薪薪酬酬包包 基本薪酬15我们对子公司负责人基本薪酬与绩效薪酬的我们对子公司负责人基本薪酬与绩效薪酬的比例建议比例建议按之前的薪酬方案，当子公司在业绩考核年度100%完成年度预定目标时n绩效工资倍数为1.5n绩效奖金倍数为1.5（假设考核得分超出上一年度50%）我们建议适当上调子公司负责人基我们建议适当上调子公司负责人基本薪酬的比例，但仍保持浮动薪酬本薪酬的比例，但仍保持浮动薪酬比例大于基本薪酬比例，从而将子比例大于基本薪酬比例，从而将子公司负责人的目标现金薪酬固浮比公司负责人的目标现金薪酬

17、固浮比调整调整为为1:1.5 (40:60)，即绩效薪酬，即绩效薪酬基数为基本薪酬的基数为基本薪酬的1.5倍。倍。这样，实际绩效薪酬为基本薪酬的这样，实际绩效薪酬为基本薪酬的0-3倍（在不考虑监控指标加分扣分倍（在不考虑监控指标加分扣分的情况下）的情况下）基本薪酬与目标绩效薪酬比为基本薪酬与目标绩效薪酬比为1:3（25:75）左右）左右实际绩效薪酬为基本薪酬的实际绩效薪酬为基本薪酬的0-5倍倍之前的薪酬方案之前的薪酬方案本次薪酬方案本次薪酬方案在总薪酬基本不变的情况下，如果基本薪酬比例太低（水平较低），对调动子公司负责人积极性也起不到促进作用因为子公司是集团业绩的直接贡献者，因此我们建议子公司

18、负责人浮动薪酬的比例仍大于其基本薪酬比例16因此子公司负责人基本薪酬的标准值为因此子公司负责人基本薪酬的标准值为2424万万n在正好完成预期绩效目标的前提下，子公司负责人平均薪酬水平为在正好完成预期绩效目标的前提下，子公司负责人平均薪酬水平为60万，薪酬水平区万，薪酬水平区间约为间约为30万万70万；万；n在正常完成预期绩效目标的前提下，子公司负责人基本薪酬与绩效薪酬的比例为在正常完成预期绩效目标的前提下，子公司负责人基本薪酬与绩效薪酬的比例为40:60；60万24万36万40%60%n因此，我们将子公司负责人基本薪酬标准值初定为因此，我们将子公司负责人基本薪酬标准值初定为24万，该标准值在本

19、薪酬报告的最万，该标准值在本薪酬报告的最后一章节将进行测算与调整后一章节将进行测算与调整n各子公司负责人的基本薪酬将根据该子公司的经营规模、经营质量和经营成果的差异，各子公司负责人的基本薪酬将根据该子公司的经营规模、经营质量和经营成果的差异，各有不同，在标准值各有不同，在标准值24万的基础上进行调整万的基础上进行调整17子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬

20、确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整18子公司负责人基本薪酬的计算公式子公司负责人基本薪酬的计算公式I I 规模系数（可选择总资产、主营业规模系数（可选择总资产、主营业务收入、利润总额等）务收入、利润总额等）基本薪酬标准基本薪酬标准值值子公司负责子公司负责人基本薪酬人基本薪酬II 质量系数（可选择总资产收益率、质量系数（可选择总资产收益率、净资产收益率、人均利润、主营业务净资产收益率、人均利润、主营业务收入增长率、产值利润率等）收

21、入增长率、产值利润率等）综合调节系数综合调节系数19AmAn1.50.5综合调节系数的计算方案综合调节系数的计算方案（1/2）先针对单个指标，利用线性关系对应算出每个子公司的单项调节系数（具体计算方式详见附件）先针对单个指标，利用线性关系对应算出每个子公司的单项调节系数（具体计算方式详见附件）2006年主营业务收入（百万）子公司1 4526 子公司2 3239 子公司3 14179 子公司4 7993 子公司5 9292 子公司6 6464 子公司7 10559 子公司27272 子公司指标示例示例注：因为投资子公司因刚成立，并无历史数据，其薪酬另行制定排名排名子公司名子公司名主营业务收入主营

22、业务收入 主营业务收入调节系数主营业务收入调节系数1子公司X114,179 1.502子公司X210,660 1.343子公司X310,559 1.334子公司X49,292 1.275子公司X57,993 1.216子公司X66,464 1.147子公司X74,889 1.078子公司X84,526 1.059子公司X94,246 1.0410子公司X103,315 1.0011子公司X113,239 0.9812子公司X123,007 0.9413子公司X132,260 0.8314子公司X142,250 0.8215子公司X151,158 0.6516子公司X161,000 0.6317

23、子公司X17908 0.6218子公司X18813 0.6019子公司X19689 0.5820子公司X20561 0.5621子公司X21485 0.5522子公司X22457 0.5523子公司X23456 0.5424子公司X24454 0.5425子公司X25346 0.5326子公司X26272 0.5227子公司X27183 0.5028子公司X28166 0.50所有子公司主营业务收入平均值，对应调节系数为1直线1：Y= a1+ b1 X，其中，a1=0.5( - A n ) ，b1 =0.5 - 0.5( - A n ) A n直线2：Y= a2+ b2 X，其中，a2=0.5

24、( A m - )， b2 =1.5 - 0.5( - A n ) A m A A A A Y= a1+ b1 XY= a2+ b2 X A 当子公司总资产 AiA n， )时，总资产调节系数= a1+ b1Ai当子公司总资产Ai = 时，总资产调节系数=1当子公司总资产Ai( , A n ，总资产调节系数= a2+ b2Ai A A A 20综合调节系数的计算方案综合调节系数的计算方案（2/2）n再将每个子公司的单项调节系数进行加权平均，算出每个子公司的综合调节系数再将每个子公司的单项调节系数进行加权平均，算出每个子公司的综合调节系数子公司名子公司名总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额

25、 调节系数主营业务收入增长率调节系数人均利润率调节系数总资产收益率调节系数综合调节系数加权平均）子公司X1子公司X2子公司X3子公司X4子公司X5子公司X6子公司X7子公司X8子公司X9子公司X10子公司X11子公司X12子公司X13子公司X14子公司X15子公司X16子公司X17子公司X18子公司X19子公司X20子公司X21子公司X22子公司X23子公司X24子公司X25子公司X26子公司X27子公司X28示例示例21综合调节系数的选择综合调节系数的选择我们为确定综合调节系数设计了六种方案：我们为确定综合调节系数设计了六种方案：单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润

26、总额调节系数总资产收益率调节系数主营业务收入增长率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.20.10.1方案方案1方案方案3单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数产值利润率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.20.10.1单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数净资产收益率调节系数产值利润率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.20.10.1方案方案4单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数产值利润率调节系数权重权重

27、0.20.20.20.20.2方案方案5方案方案6单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数净资产收益率调节系数产值利润率调节系数权重权重0.20.20.20.20.2方案方案2单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数净资产收益率调节系数主营业务收入增长率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.10.10.10.122我们计算了我们计算了6个方案之下各家子公司综合调个方案之下各家子公司综合调节系数的不同排名，并测算与原方案的衔接节系数的不同排名，并测算与原方案的衔接性性序号调节系数子公司11.1

28、42一航局21.111上航局31.060天航局41.052三航局51.022二航局61.022二公局70.986一公局80.982广航局90.978中港公司100.924三航院110.900上海港机厂120.890一公院130.887一航院140.882四航局150.882中咨集团160.880中路公司170.871路桥建设180.870水规院190.864公规院200.818二公院210.803桥梁公司220.803四航院230.802三公局240.719隧道局250.588二航院260.572四公局270.528车辆公司方案2序号调节系数子公司11.165上航局21.133一航局31.07

29、0天航局41.045三航局51.006二航局60.981广航局70.979二公局80.969三航院90.961一航院100.950一公院110.939一公局120.932中港公司130.912上海港机厂140.894水规院150.890公规院160.862路桥建设170.853中路公司180.850中咨集团190.846四航局200.831四航院210.822桥梁公司220.810二公院230.764三公局240.632隧道局250.604二航院260.523四公局270.501车辆公司方案3序号调节系数子公司11.156一航局21.155上航局31.061二公局41.054天航局51.050

30、三航局61.046二航局71.032上海港机厂80.987一公局90.962广航局100.930中港公司110.929一公院120.926一航院130.897三航院140.886中路公司150.874中咨集团160.866水规院170.855四航局180.850桥梁公司190.847公规院200.841四航院210.827三公局220.776路桥建设230.766二公院240.671隧道局250.626二航院260.571四公局270.501车辆公司方案4序号调节系数子公司11.128一航局21.165上航局31.060天航局41.043三航局51.008二航局60.997一公院70.995三

31、航院80.983一航院90.980广航局100.974二公局110.938水规院120.937一公局130.918公规院140.896上海港机厂150.892路桥建设160.871中咨集团170.859二公院180.846桥梁公司190.845四航局200.841中港公司210.808四航院220.792中路公司230.707三公局240.624隧道局250.611二航院260.524四公局270.500车辆公司方案5序号调节系数企业11.156上航局21.151一航局31.056二航局41.055二公局51.047三航局61.044天航局71.016上海港机厂80.985一公局90.977一

32、公院100.961广航局110.949一航院120.923三航院130.909水规院140.894中咨集团150.874公规院160.873桥梁公司170.854四航局180.840中港公司190.837路桥建设200.825中路公司210.818四航院220.815二公院230.769三公局240.663隧道局250.632二航院260.572四公局270.500车辆公司方案6序号子公司预估基薪1一航局21.852三航局21.753二航局21.354二公局21.055上航局21.006中港公司20.787中路公司20.788一公局20.009天航局18.9010四航局18.7011广航局18

33、.4012三航院17.6513一公院17.6014一航院17.4515路桥建设17.2016上海港机厂16.6517水规院16.2518中咨集团16.2019四航院15.6020二公院15.2521桥梁公司15.2522三公局14.8023公规院14.4024四公局13.3225隧道局13.3226二航院13.1027车辆公司10.70原方案 经过测算，方案经过测算，方案1与原方案中，各子公司排名差距的平方和是最小的，即方案与原方案中，各子公司排名差距的平方和是最小的，即方案1与原方案的衔接性是相与原方案的衔接性是相对最佳的，故而我们最终选择了方案对最佳的，故而我们最终选择了方案1（详见附件：

34、中交子公司基薪计算）序号调节系数子公司11.142一航局20.986一公局31.052三航局41.111上航局51.022二公局60.882四航局71.022二航局80.978中港公司90.871路桥建设100.880中路公司110.900上海港机厂120.982广航局131.060天航局140.802三公局150.890一公院160.818二公院170.882中咨集团180.803四航院190.887一航院200.864公规院210.719隧道局220.924三航院230.572四公局240.588二航院250.870水规院260.803桥梁公司270.528车辆公司方案123方案方案1 1

35、中各单项调节系数的涵义中各单项调节系数的涵义单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数净资产收益率调节系数主营业务收入增长率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.10.10.10.1总资产总资产主营业务收入主营业务收入利润总额利润总额净资产收益率净资产收益率经营输入经营输入经营质量经营质量经营输出经营输出主营业务收入增长率主营业务收入增长率人均利润人均利润这样的单项调节系数组合，既考虑到了施工单位在经营规模和产出方面的优势，又考虑到这样的单项调节系数组合，既考虑到了施工单位在经营规模和产出方面的优势，又考虑到了设计单位在经营质

36、量方面的优势，做到各有兼顾，又贯彻了集团对子公司的绩效导向了设计单位在经营质量方面的优势，做到各有兼顾，又贯彻了集团对子公司的绩效导向总资产收益率总资产收益率24综合调节系数计算结果总资产调节系数综合调节系数计算结果总资产调节系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中子公司总资产（万）总资产调节系数一航局9065781.50一公局6997401.33三航局6859671.32上航局6275901.27二公局6071961.26四航局5780971.23二航局5681771.23中港公司5058021.18路桥建设4736121.15中路公司3629741.06上海港机厂3289071.03广航

37、局3285741.03天航局3162191.02三公局1314490.71一公院844160.63二公院840900.63中咨集团832080.63四航院739490.61一航院526520.57公规院471970.56隧道局443190.55三航院436300.55四公局383160.54二航院382730.54水规院344670.54桥梁公司151160.50车辆公司146660.50平均值28796925综合调节系数计算结果主营业务收入调节综合调节系数计算结果主营业务收入调节系数系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 子公司主营业务收入（万）主营业务收入调节系数一航局14178961

38、.50二公局10659771.34一公局10558961.33三航局9291521.27二航局7992831.21四航局6463631.14上航局4888701.07中港公司4525781.05路桥建设4245821.04天航局3314960.98中路公司3238610.96三公局3007040.93上海港机厂2259810.82广航局2249860.81四航院1157630.65中咨集团907790.61隧道局813110.60一公院689000.58一航院560580.56二公院484870.55二航院457430.54三航院455580.54四公局453680.54公规院395600.5

39、3水规院271620.52桥梁公司182510.50车辆公司165970.50平均值34767326综合调节系数计算结果利润总额调节系数综合调节系数计算结果利润总额调节系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 子公司利润总额（万）利润总额调节系数上航局487761.50一航局346391.30天航局310201.25三航局288011.22二航局256721.17广航局222851.13二公局168161.05一公院166011.05上海港机厂145851.02一航院126360.98三航院114530.93中咨集团107920.91一公局107510.90公规院88700.83二公院864

40、90.82路桥建设82870.81四航院82250.81中港公司82040.81水规院73520.78四航局67660.75中路公司65060.74三公局41240.65桥梁公司32330.62隧道局20430.58二航院14680.55四公局2120.51车辆公司450.50平均值1328927综合调节系数计算结果总资产收益率调节综合调节系数计算结果总资产收益率调节系数系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 子公司总资产收益率总资产收益率调节系数三航院26.3%1.50一航院24.0%1.44桥梁公司21.4%1.36水规院21.3%1.36一公院19.7%1.31公规院18.8%1.2

41、9中咨集团13.0%1.13四航院11.1%1.07二公院10.3%1.05天航局9.8%1.04上航局7.8%0.95广航局6.8%0.89隧道局4.6%0.76二航局4.5%0.76上海港机厂4.4%0.75三航局4.2%0.74二航院3.8%0.71一航局3.8%0.71三公局3.1%0.67二公局2.8%0.65中路公司1.8%0.59路桥建设1.7%0.59中港公司1.6%0.58一公局1.5%0.57四航局1.2%0.55四公局0.6%0.51车辆公司0.31%0.50平均值8.53%28综合调节系数计算结果净资产收益率调节综合调节系数计算结果净资产收益率调节系数系数注：投资公司由

42、于去年刚成立，不列入其中 子公司净资产收益率净资产收益率调节系数桥梁公司71.89%1.50上海港机厂58.58%1.35一航院50.62%1.26中咨集团48.89%1.24水规院46.65%1.22一公院46.07%1.21三航院39.82%1.14四航院38.16%1.12公规院33.00%1.07二公局32.18%1.06二航局26.74%1.00三公局26.20%0.98天航局24.77%0.96隧道局24.71%0.96上航局22.20%0.91一航局18.08%0.83二公院18.04%0.83二航院18.00%0.83一公局17.26%0.81广航局16.57%0.80三航局1

43、4.35%0.76四公局14.34%0.76中路公司14.23%0.75四航局6.07%0.60路桥建设5.65%0.59中港公司4.85%0.57车辆公司0.65%0.50平均值27.36%y = 1.8979x + 0.4876y = 1.1111x + 0.700.20.40.60.811.21.41.60%20%40%60%80%净资产收益率净资产收益率调节系数29综合调节系数计算结果主营业务收入增长综合调节系数计算结果主营业务收入增长率调节系数率调节系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 子公司主营业务收入增长率主营业务收入增长率调节系数隧道局147%1.50中咨集团129%1.

44、40二公院118%1.33水规院106%1.26公规院80%1.11中港公司71%1.06桥梁公司70%1.05广航局69%1.05四公局62%1.01二公局62%1.01一公局62%1.01三航院61%1.00路桥建设57%0.95三公局56%0.94天航局54%0.92四航局53%0.90中路公司50%0.87二航局47%0.83一公院46%0.82车辆公司42%0.77上海港机厂39%0.74三航局38%0.73一航局37%0.71一航院31%0.64四航院29%0.62二航院22%0.54上航局19%0.50平均值61%30综合调节系数计算结果人均利润调节系数综合调节系数计算结果人均利

45、润调节系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 子公司人均利润（万）人均利润调节系数中港公司35.051.50中路公司20.391.21三航院18.991.19一航院17.081.15三公局16.561.14四航院16.191.13天航局15.271.11公规院14.471.10水规院12.721.06广航局11.561.04上航局10.821.03上海港机厂10.781.02桥梁公司9.921.01一公院8.460.94中咨集团7.380.88二公院4.990.75隧道局4.270.71三航局3.860.69一航局3.530.67二航局3.180.66二航院2.810.63二公局2.700

46、.63路桥建设1.970.59一公局1.530.56四航局1.380.56车辆公司0.510.51四公局0.340.50平均值9.5131依据以上各单项调节系数，加权平均后计算依据以上各单项调节系数，加权平均后计算出每个子公司的综合调节系数出每个子公司的综合调节系数序号子公司综合调节系数1一航局1.153 2上航局1.106 3二公局1.062 4三航局1.054 5天航局1.051 6二航局1.046 7一公局1.009 8中港公司0.978 9广航局0.973 10上海港机厂0.960 11中路公司0.896 12中咨集团0.893 13三航院0.888 14四航局0.887 序号子公司综

47、合调节系数15一公院0.879 16路桥建设0.872 17一航院0.870 18水规院0.856 19公规院0.842 20三公局0.832 21桥梁公司0.817 22四航院0.808 23二公院0.796 24隧道局0.738 25二航院0.599 26四公局0.596 27车辆公司0.528 单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数净资产收益率调节系数主营业务收入增长率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.10.10.10.132我们可算出每个子公司负责人的基本薪酬我们可算出每个子公司负责人的基本薪酬基本薪酬标准值基

48、本薪酬标准值（为（为2424万时）万时） 综合调节系数综合调节系数基本薪酬基本薪酬 注：鉴于投资公司刚成立，无法计算综合调节系数，建议投资公司负责人的基本薪酬由薪酬委员会讨论后商定序号子公司综合调节系数基本薪酬（万）1一航局1.153 27.672 2上航局1.106 26.544 3二公局1.062 25.488 4三航局1.054 25.296 5天航局1.051 25.224 6二航局1.046 25.104 7一公局1.009 24.216 8中港公司0.978 23.472 9广航局0.973 23.352 10上海港机厂0.960 23.040 11中路公司0.896 21.504

49、 12中咨集团0.893 21.432 13三航院0.888 21.312 14四航局0.887 21.288 序号子公司综合调节系数基本薪酬（万）15一公院0.879 21.096 16路桥建设0.872 20.928 17一航院0.870 20.880 18水规院0.856 20.544 19公规院0.842 20.208 20三公局0.832 19.968 21桥梁公司0.817 19.608 22四航院0.808 19.392 23二公院0.796 19.104 24隧道局0.738 17.712 25二航院0.599 14.376 26四公局0.596 14.304 27车辆公司0.

50、528 12.672 33子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整34子公司负责人实际绩效薪酬的支付应该与其子公司负责人实际绩效薪酬的支付应该与其绩效考核结果挂

51、钩绩效考核结果挂钩n子公司负责人年度实际绩效薪酬个人年度绩效薪酬基数子公司负责人年度实际绩效薪酬个人年度绩效薪酬基数个人年度绩效考核系数个人年度绩效考核系数 其中，绩效薪酬基数为基本薪酬的其中，绩效薪酬基数为基本薪酬的1.5倍，绩效考核系数绩效考核得分倍，绩效考核系数绩效考核得分100，绩效，绩效考核得分的确认办法详见考核得分的确认办法详见中国交通集团有限公司子公司负责人绩效考核办法中国交通集团有限公司子公司负责人绩效考核办法 若不考虑监控指标的加分或扣分因素，绩效考核得分为0-200分，则绩效考核系数为0-2，则实际绩效薪酬为绩效薪酬基数的0 - 2倍，即基薪的0-3倍若考虑监控指标的加分或

52、扣分因素，绩效考核得分为0-220分，则绩效考核系数为0-2.2，则实际绩效薪酬为绩效薪酬基数的0-2.2倍，即基薪的0-3.3倍注：以下薪酬测算均暂不考虑监控指标的加分或扣分因素35各子公司负责人实际绩效薪酬的上下浮动区各子公司负责人实际绩效薪酬的上下浮动区间间子公司负责人年度绩效薪酬基数为基本薪酬的子公司负责人年度绩效薪酬基数为基本薪酬的1.5倍，实际绩效薪酬为基本薪酬的倍，实际绩效薪酬为基本薪酬的0-3倍（倍（暂不考虑监控指标的加分或扣分因素）序号子公司基本薪酬(万)绩效薪酬基数(万)实际绩效薪酬浮动区间(万）1一航局27.672 41.508 0 - 83.016 2上航局26.544

53、 39.816 0 - 79.632 3二公局25.488 38.232 0 - 76.464 4三航局25.296 37.944 0 - 75.888 5天航局25.224 37.836 0 - 75.672 6二航局25.104 37.656 0 - 75.312 7一公局24.216 36.324 0 - 72.648 8中港公司23.472 35.208 0 - 70.416 9广航局23.352 35.028 0 - 70.056 10上海港机厂23.040 34.560 0 - 69.120 11中路公司21.504 32.256 0 - 64.512 12中咨集团21.432 3

54、2.148 0 - 64.296 13三航院21.312 31.968 0 - 63.936 14四航局21.288 31.932 0 - 63.864 序号 子公司 基本薪酬（万） 绩效薪酬基数(万)实际绩效薪酬浮动区间(万）15一公院21.096 31.644 0 - 63.288 16路桥建设20.928 31.392 0 - 62.784 17一航院20.880 31.320 0 - 62.640 18水规院20.544 30.816 0 - 61.632 19公规院20.208 30.312 0 - 60.624 20三公局19.968 29.952 0 - 59.904 21桥梁公

55、司19.608 29.412 0 - 58.824 22四航院19.392 29.088 0 - 58.176 23二公院19.104 28.656 0 - 57.312 24隧道局17.712 26.568 0 - 53.136 25二航院14.376 21.564 0 - 43.128 26四公局14.304 21.456 0 - 42.912 27车辆公司12.672 19.008 0 - 38.016 注：当基本薪酬标准值为24万时36子公司负责人实际绩效薪酬的特别支付条款子公司负责人实际绩效薪酬的特别支付条款-如子公司年度出现亏损，则无论其他指标完成如何，绩效薪酬为零-子公司负责人如

56、有下列行为，其绩效薪酬由集团绩效考核委员会视情节轻重，综合考虑确定；情节严重的，给予纪律处分；触犯刑律的，依法移送司法机关追究刑事责任。主要行为包括但不限于：做假帐行为、重大决策失误，造成公司经济损失、违反国家法律法规等等-亏损子公司和个别子公司不纳入本考核办法。对于计划亏损子公司，以减亏金额为标准，适当给予奖励，其他指标仅作参考，如增加亏损，绩效收入为零 年度绩效薪酬发放年度绩效薪酬发放-要求上缴的利润到集团账户后方能兑现子公司负责人绩效收入。子公司负责人绩效薪酬中要求上缴的利润到集团账户后方能兑现子公司负责人绩效收入。子公司负责人绩效薪酬中80于当年兑现，剩余于当年兑现，剩余20作为风险抵

57、押金延期兑现，在任期内累积的风险抵押金将于作为风险抵押金延期兑现，在任期内累积的风险抵押金将于任期审计后任期审计后一次性发放一次性发放37子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬

58、标准值的测算与调整38中交股份此前的子公司负责人薪酬方案中交股份此前的子公司负责人薪酬方案为了保证新方案的激励力度，我们认为，在为了保证新方案的激励力度，我们认为，在2007年与年与2006年子公司业绩完成程度基本相同的前提年子公司业绩完成程度基本相同的前提下，新方案下绝大部分子公司负责人下，新方案下绝大部分子公司负责人2007年的现金薪酬水平，应不低于其在原有方案下年的现金薪酬水平，应不低于其在原有方案下20062006年的现年的现金薪酬水平。金薪酬水平。单位基本薪酬（万）绩效薪酬倍数为3时的现金总薪酬（万）绩效薪酬倍数为4时的现金总薪酬（万）绩效薪酬倍数为5时的现金总薪酬（万）一航局16.

59、62 66.5 83.199.7 二公局16.14 64.5 80.796.8 一公局15.98 63.9 79.995.9 三航局15.57 62.3 77.8593.4 中港公司15.53 62.1 77.6593.2 中路公司15.53 62.1 77.6593.2 上航局15.29 61.2 76.4591.7 一公院15.09 60.4 75.4590.5 二航局14.77 59.1 73.8588.6 一航院14.41 57.6 72.0586.4 四航局14.12 56.5 70.684.7 中咨集团13.96 55.9 69.883.8 水规院13.64 54.6 68.281

60、.8 单位基本薪酬（万）绩效薪酬倍数为3时的现金总薪酬（万）绩效薪酬倍数为4时的现金总薪酬（万）绩效薪酬倍数为5时的现金总薪酬（万）四航院13.24 53.0 66.279.4 天航局13.08 52.3 65.478.5 路桥建设13.04 52.2 65.278.2 二公院12.64 50.5 63.275.8 三航院12.31 49.3 61.5573.9 上海港机厂12.23 48.9 61.1573.4 公规院11.95 47.8 59.7571.7 广航局11.39 45.6 56.9568.3 桥梁公司10.95 43.8 54.7565.7 二航院10.58 42.3 52.9