第6章总账系统日常业务处理

1、.济南大学张前第六章第六章总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理张前：会计信息系统张前：会计信息系统.济南大学张前填制凭证填制凭证审核凭证审核凭证记账记账张前：会计信息系统张前：会计信息系统版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前一、填制凭证一、填制凭证张前：会计信息系统张前：会计信息系统1.在总账系统中，执行在总账系统中，执行“凭证凭证”“填制凭证填制凭证”命令，进入命令，进入“填制凭证填制凭证”界面。界面。 如图如图5-1所示。所示。2.单击工具栏中的【增加】按钮，依次输入记单击工具栏中的【增加】按钮，依次输入记账凭证的各项要素。在金额处按

2、空格键可调整账凭证的各项要素。在金额处按空格键可调整金额方向，按金额方向，按“=”键可取借贷方金额的差额到键可取借贷方金额的差额到光标位置。如图光标位置。如图5-2、5-3所示。所示。3.全部输完后，单击工具栏中的【保存】按钮，全部输完后，单击工具栏中的【保存】按钮，系统提示系统提示“凭证已成功保存！凭证已成功保存！”，单击【确定】，单击【确定】按钮。按钮。版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-1版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统

3、张前：会计信息系统图图5-2版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-3版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前二、修改凭证二、修改凭证张前：会计信息系统张前：会计信息系统1.在总账系统中，执行在总账系统中，执行“凭证凭证”“填制凭证填制凭证”命令，进入命令，进入“填制填制凭证凭证”界面。界面。 2.单击【首页】【上页】【下页】【末页】按钮翻页或单击【查询单击【首页】【上页】【下页】【末页】按钮翻页或单击【查询凭证】按钮输入查询条件，找到要修改的凭证。凭证】

4、按钮输入查询条件，找到要修改的凭证。3.将光标移到制单日期处，可修改制单日期。若要修改附单据数、将光标移到制单日期处，可修改制单日期。若要修改附单据数、摘要、科目、外币、汇率、借贷方金额，可将光标移到需修改处摘要、科目、外币、汇率、借贷方金额，可将光标移到需修改处进行修改。进行修改。4.凭证下方备注栏中显示每条分录的辅助项信息，若要修改某辅助凭证下方备注栏中显示每条分录的辅助项信息，若要修改某辅助项，则将光标移到要修改的辅助项处，双击鼠标，弹出项，则将光标移到要修改的辅助项处，双击鼠标，弹出“辅助项辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。对话框，在对话框中修改相关信息。5.单击【插分】按钮可在

5、当前分录行前插入一条分录行，单击【删单击【插分】按钮可在当前分录行前插入一条分录行，单击【删分】按钮可删除当前的分录行。分】按钮可删除当前的分录行。6.单击【保存】按钮保存当前修改，单击【放弃】按钮放弃当前修单击【保存】按钮保存当前修改，单击【放弃】按钮放弃当前修改。改。版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统注意：注意：u凭证编号方式采用系统编号时，凭证一旦凭证编号方式采用系统编号时，凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能再修改。保存，其凭证类别、凭证编号不能再修改。u尚未审核的凭证可通过尚未审核的凭证可通过

6、“填制凭证填制凭证”功能功能直接修改；已审核的凭证应先取消审核，再直接修改；已审核的凭证应先取消审核，再进行修改。进行修改。版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前三、作废凭证三、作废凭证张前：会计信息系统张前：会计信息系统1 . 在 总 账 系 统 中 ， 执 行在 总 账 系 统 中 ， 执 行 “ 凭凭证证”“填制凭证填制凭证”命令，进入命令，进入“填制凭证填制凭证”界面。界面。2.单击【首页】【上页】【下页】单击【首页】【上页】【下页】【末页】按钮翻页或单击【查询【末页】按钮翻页或单击【查询凭证】按钮输入查询条件，找到凭证】按钮输入查询条

7、件，找到要作废的凭证。要作废的凭证。3.执行执行“制单制单”“作废作废/恢复恢复”命令。如图命令。如图5-4所示。所示。4.凭证左上角显示凭证左上角显示“作废作废”字样，字样，表示该凭证已作废。表示该凭证已作废。图图5-4版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前四、删除凭证四、删除凭证张前：会计信息系统张前：会计信息系统1.在在“填制凭证填制凭证”界面，执行界面，执行“制单制单”“整理凭证整理凭证”命令，打开命令，打开“凭证期间选择凭证期间选择”对话框。对话框。2.选择要整理的月份，单击【确定】按钮，打开选择要整理的月份，单击【确定】按钮，打开“

8、作废作废凭证表凭证表”对话框。对话框。3.选择确实要删除的作废凭证，单击【确定】按钮，系选择确实要删除的作废凭证，单击【确定】按钮，系统提示统提示“是否还需整理凭证断号是否还需整理凭证断号”，单击【是】按钮。，单击【是】按钮。注意：注意：u凭证必须先作废，后删除。凭证必须先作废，后删除。版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前五、更换操作员五、更换操作员1.在在“企业应用平台企业应用平台”主界主界面，执行面，执行“系统系统”“重注重注册册”命令或单击工具栏中的命令或单击工具栏中的【重注册】按钮，打开【重注册】按钮，打开“登登录录”对话框。如图对话

9、框。如图5-5所示。所示。2.登录到：默认服务器名登录到：默认服务器名 操作员：操作员：02 账套：账套：800艾祺公司艾祺公司 操作日期：操作日期：2008-01-013.单击【确定】按钮。单击【确定】按钮。张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-5版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前六、审核凭证六、审核凭证1.在总账系统中，执行在总账系统中，执行“凭证凭证”“审核凭证审核凭证”命令，打命令，打开开“凭证审核凭证审核”的查询条件对话框。如图的查询条件对话框。如图5-6所示。所示。2.输入查询条件，单击【确定】按钮，打开输入查询条件，单击

10、【确定】按钮，打开“凭证审核凭证审核”的凭证列表对话框。如图的凭证列表对话框。如图5-7所示。所示。3.双击要审核的凭证，进入双击要审核的凭证，进入“审核凭证审核凭证”界面。界面。4.审核人在确认该凭证正确后，单击工具栏中的【审核】审核人在确认该凭证正确后，单击工具栏中的【审核】按钮，凭证底部的按钮，凭证底部的“审核审核”处自动签上审核人的姓名，即处自动签上审核人的姓名，即该张凭证审核完毕，系统自动显示下一张待审核的凭证。该张凭证审核完毕，系统自动显示下一张待审核的凭证。如图如图5-8所示。所示。5.全部审核完成后，单击工具栏中的【退出】按钮返回。全部审核完成后，单击工具栏中的【退出】按钮返回

11、。张前：会计信息系统张前：会计信息系统版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统注意：注意：u凭证的填制与审核不能是同一个操作员。凭证的填制与审核不能是同一个操作员。任任何操作员都无权审核自己录入的凭证。由于学何操作员都无权审核自己录入的凭证。由于学生上机实习时是一个人完成所以操作员的工作，生上机实习时是一个人完成所以操作员的工作，因此可采用因此可采用“重注册重注册”的方法更换操作员。的方法更换操作员。u在在“审核凭证审核凭证”界面，执行界面，执行“审核审核”“成成批审核凭证批审核凭证”命令，系统自动对所有未审核

12、的命令，系统自动对所有未审核的凭证执行审核。凭证执行审核。版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-6图图5-7版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-8版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前七、记账七、记账1.在总账系统中，执行在总账系统中，执行“凭证凭证”“记账记账”命令，进入命令，进入“记账记账”向导，分以下三步：向导，分以下三步：向导一，选择记账范围。单击【

13、全选】按钮，单击【下向导一，选择记账范围。单击【全选】按钮，单击【下一步】按钮。如图一步】按钮。如图5-9所示。所示。向导二，记账报告。单击【下一步】按钮。如图向导二，记账报告。单击【下一步】按钮。如图5-10所所示。示。向导三，记账。单击【记账】按钮，打开向导三，记账。单击【记账】按钮，打开“期初试算平期初试算平衡表衡表”对话框，单击【确定】按钮，系统开始记账。如对话框，单击【确定】按钮，系统开始记账。如图图5-11所示。所示。2.系统提示系统提示“记账完毕！记账完毕！”，单击【确定】按钮返回。，单击【确定】按钮返回。如图如图5-12所示。所示。张前：会计信息系统张前：会计信息系统版权所有版

14、权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-9图图5-10图图5-11图图5-12版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前八、反记账八、反记账1.在总账系统中，执行在总账系统中，执行“期末期末”“对账对账”命令，进入命令，进入“对账对账”界面。界面。2.按按Ctrl+H键，激活键，激活“恢复记账前状态恢复记账前状态”功能。如图功能。如图5-13所示。所示。3.执行执行“凭证凭证” “恢复记账前状态恢复记账前状态”命令，打开命令，打开“恢复恢复记账前状态记账前状态”对话框

15、。如图对话框。如图5-14所示。所示。4.选择恢复方式后，单击【确定】按钮。如图选择恢复方式后，单击【确定】按钮。如图5-15所示。所示。5.输入主管口令，单击【确定】按钮。如图输入主管口令，单击【确定】按钮。如图5-16所示。所示。6.系统提示系统提示“恢复记账完毕！恢复记账完毕！”，单击【确定】按钮返回。，单击【确定】按钮返回。张前：会计信息系统张前：会计信息系统版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-13版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：

16、会计信息系统张前：会计信息系统图图5-14版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-15版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-16版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统九、冲销凭证九、冲销凭证1.在总账系统中，执行在总账系统中，执行“凭证凭证”“填制凭证填制凭证”命令，进入命令，进入“填制凭证填制凭证”界面。界面。 2.执行执行

17、“制单制单”“冲销凭证冲销凭证”命令，打开命令，打开“冲销凭证冲销凭证”对对话框。如图话框。如图5-17所示。所示。3.选择选择“月份月份”和和“凭证类别凭证类别”，并输入，并输入“凭证号凭证号”。4.单击【确定】按钮，系统自动形成一张红字冲销凭证。单击【确定】按钮，系统自动形成一张红字冲销凭证。5.单击工具栏中的【保存】按钮。单击工具栏中的【保存】按钮。注意：注意：u通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存和管理。存和管理。u冲销凭证的操作只能针对已记账的凭证进行。冲销凭证的操作只能针对已记账的凭证进行。版权所有版权所有 侵权必究侵权必究

18、济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前张前：会计信息系统张前：会计信息系统图图5-17版权所有版权所有 侵权必究侵权必究济南大学管理学院张前济南大学管理学院张前.济南大学张前十、查询凭证十、查询凭证1.在总账系统中，执行在总账系统中，执行“凭证凭证”“查询凭证查询凭证”命令，命令，打开打开“凭证查询凭证查询”的查询条件对话框。如图的查询条件对话框。如图5-18所示。所示。2.输入查询条件，单击【确定】按钮，打开输入查询条件，单击【确定】按钮，打开“查询凭证查询凭证”的凭证列表对话框。如图的凭证列表对话框。如图5-19所示。所示。3.双击要查询的凭证，进入双击要查询的凭证，进入“查询凭证查询凭证”界面。界面。4.光标在各分录行间移动时，凭证的备注栏将动态显示光标在各分录行间移动时，凭证的备注栏将动态显示出该分录的辅助信息。出该分录的辅助信息。5.若当前凭证有多张分单，单击菜单【查看】下的【查若当前凭证