材料管理办法

1、材料管理办法1、总则项目材料管理工作；确保公司材料管理工作程序化、规范化；符合工程质量、社会环境和职业健康安全管理的要求；维护集团的整体利益，特制定本办法。 材料工作必须贯彻执行国家有关法律、法规和政策、行业规章和标准，以降低成本、确保工程质量、提高经济效益为中心，强化管理，为集团施工生产提供优质服务。2、岗位设置及岗位职责2.1、岗位人员设置 2.1.1.项目部结合工程类别、工作量大小，至少配置2人或2人以上：材料采购和现场材料员、库管员；2.2、岗位职责 材料采购员岗位职责 （1）.严格执行国家材料政策和有关规定，认真落实下达的材料采购计划。 （2）.严格遵守合同法的有关规定，参与材料采购

2、合同的签订。及时掌握市场信息、产品质量和价格动态等情况，努力降低采购成本。 （3）.及时做好各项资料的搜集、整理、归档工作，并做好记录。做到报账及时，账目清楚无差错。 （4）.按时报出有关报表及资料。 材料保管员岗位职责（周转材料、现场材料保管员通用） （1）.及时办理料具验收入库和发放手续，记好相应台账，搞好统计核算。 （2）.认真执行“先进先出、推陈出新”及“五不发放”1）口头电话通知不发料；2）白条子不发料；3）实行材料节约奖的材料无施工员签字的限额领料单不发料；4）领料手续不齐全不发料；5）应交旧无故不交不发料）原则。 （3）.对库内料具的保管要做到账、物、卡相符，库内整齐，卫生清洁，

3、周转材料分规格码放整齐。 （4）.经常检查特殊料具因自然、物理变化而造成的影响，及时采取措施，安全保养。 （5）.做到料具不潮、不锈、不霉、不蛀、不变质、不腐蚀，确保无损坏。 （6）.危险物品应隔离存放，易燃品库要有防火设备，应有明显的严禁烟火标志，确保安全。 （7）.保管员应熟知各种度量衡用具，同时还应按规定送到检测部门对计量器具进行精确度的检测。 现场材料员岗位职责 （1）.依据核算员提供的工料分析表，根据施工预算，会同施工员编制并落实主要材料、周转料具、工具用具、成品、半成品、构配件的总需用计划及分段用料计划，负责与有关单位及部门洽谈委托供应合同，在合同签署后负责落实。 （2）.对进入现

4、场的所有材料进行数量验收并和质量的验证保管、标识清楚，发现问题及时向项目经理报告并提出解决处理办法。 （3）.对委托加工的成品、半成品、构件、配件等进行过程监控。 （4）.根据事业部或项目部授权，对材料进行采购。负责对本项目施工准备的周转料具的租赁、使用、结算、管理等具体工作。 （5）.认真执行限额领料制度，控制材料发放，记好相应台账，搞好统计核算，适时提供材料消耗资料并进行盈亏原因分析。 （6）.按现场平面布置图对各类材料进行定置管理和批量控制，保证场容场貌的整齐、文明有序。 （7）.接受上级职能部门的监督、检查、指导、服务，及时向项目经理及上级汇报本岗位工作情况。 3、 采购计划管理3.1

5、.项目施工员根据施工进度计划、施工组织设计提前编制月度、季度主要材料、结构件、其它材料等需用计划，以及周转材料租赁计划，项目材料员依据需用量计划和委托加工计划，核实库存后，汇总编制采购计划，并在计划中明确材质要求、进场时间和次月进场数量，由技术负责人审核，项目经理审批，以保证计划的准确性和有效性；材料员根据需用计划安排进场时间，实施采购、租赁、供应。事业部配合采购的，按计划实施。 3.2.工程材料需用量计划和对外委托加工计划发生变更时，由施工员以书面形式提出变更计划，原计划审批人员审批。由于业主原因，材料及设备已购回（或合同已签订，无法追回损失时），及时进行签证手续办理。 3.3.临时追加计划

6、必须在用料前三日提出，经过项目部认真审核签认后，方可追加。 3.4.新开工项目所需的周转材料，中、小型机械等需要计划应提前15日报公司租赁分公司、三钢租赁分公司，在不能满足项目部施工需要情况下，由租赁分公司、三钢租赁分公司牵头，项目部配合外租。如私自外租，财务部不予挂账。 3.5.材料（工具）需用计划表、委托加工计划表、订货合同、采购通知单、变更计划等按月装订成册，由项目部负责实施归档管理。 4、 采购管理4.1、供方评价对于主要材料的采购供应，结构件的委托加工，周转材料和起重机械设备的租赁，必须选择合格供方。 、材料评审（1）材料分类A类：结构工程用：钢材、焊接连接材料、商品砼、水泥、砖、各

7、种砌块、钢（砼）构件、砼掺和料或外加剂、幕墙主材、防水材料、结构用保温材料、高中压阀门、电缆、阻燃电线、PPR上水管、消防感烟感温探测器、工程设备（高压配电柜、制冷机组、新风机组、水处理交换器、冷却塔、水泵、风机盘管、锅炉等）、铸铁给水管。 B类：砂、石、木材、锚固材料、门窗构件、散热器、PVC穿线管、UPVC排水管、低压配电箱、低压阀门、空调部件、安装用保温材料、主要装饰材料、报警器、消火栓、消防水泵结合器、电器开关柜、铸铁排水管、安装工程用电线、竹胶板、密目网、钢模板、钢脚手架管及其附件、化工材料、油燃料。 C类：其它五金制品、标准件、安装辅材等。（2）材料的评价依据各项目对首次提供A、B

8、类材料的供方，在采购合同签订前要先进行评价，收集相关资料：1）材料供方为生产厂家的应提供企业资质、营业执照、生产许可证、产品质量证明、质量管理体系认证证书等（注意各种证件的有效期是否过期）；2）经销商应提供营业执照、销售许可证、产品质量证明（证件有无年检，查看有无年检记录标志）；3）施工机械设备供方应提供企业资质、营业执照、生产许可证、产品质量证明、管理体系认证证书、技术性能指标、降噪、降耗指标等；4）对危险化学品供方评价内容还应包括MSPS（材料安全数据表）等相关资料；5）对安全防护用品供方评价内容应包括三证（生产许可证、出厂合格证、产品检验证）等相关资料。4.2、采购合同管理 首先根据集团

9、公司颁布的合格供方单位目录确定供应单位，按时间、数量、质量等要求签订供货（买卖）合同、租赁合同，执行集团公司合同文本。 4.2.1.材料采购合同、周转材料租赁合同、设备租赁合同由项目部负责选择合格供方，并起草合同条款。合同的签订必须经项目部、公司核算部（事业部核算部）、公司材机管理部、公司副总审核、审批，按程序评审会签后，公司（事业部）盖章方可生效，杜绝项目部自行对外签订合同。材料采购合同、周转材料租赁合同、设备租赁合同发生变更时，以最新版本为准。 4.2.2.对于合同执行中，由于质量问题造成经济损失的，要按照有关规定，追究其责任人的经济、行政及法律责任。 4.2.3.合同签订前，在选择材料供

10、应商时，要坚持“保质、价廉、距近、信誉好”的原则选择供应对象，对与本公司发生过诉讼或纠纷的单位或个人，不得选用。 4.2.4.供货合同内容要完整，应载明必要的事宜，如：标底名称、数量、价款、质量要求、运输方式、付款方式、履约期限、交货地点和方式以及发生问题的解决方式等详细内容，其中特别要明确质量标准。 4.2.5.商品砼的供应合同，要注意明确结算方式（计量或过磅）、材差文件的执行、供应数量的确定方式、单价、总价、强度等级、坍落度值、供应时间、付款方式、发生问题的解决方式等。 4.2.6.周转材料租赁合同，原则上不允许项目部直接对外签订合同，应由公司所属的三个租赁分公司在各自的范围内统一协调解决

11、，确需外租的，按照合同流程，对外签订租赁合同。 4.2.7.公司财务部门应严格把关，对不符合要求的采购或租赁行为，不予付款。 合同签订后，分别送公司（事业部）核算部一份、财务部一份，以便监督和严格履行合同的权利和义务。 4.3、根据采购供应渠道不同，确定合理的结算方式 4.3.1.业主供料：要明确供应范围和方式及结算价格（市场指导价、预算取定价、实际采购价），以工程合同内容为准。 4.3.2.业主指定供应商（必须在工程合同中有此内容）：要明确质量要求，以免影响工程的整体质量，同时，要确定价格结算方式。 4.3.3.地方势力强买强卖、垄断市场：目前市场运作不规范，有些地方材料供应商强买强卖，造成

12、材料量亏价高，要想方设法，把风险转移给业主。 4.3.4.主要材料、地方材料，须实行收料与结算分设制，以防产生漏洞。 4.4、材料采购、租赁合同签订注意事项 4.4.1.签订合同时，参与人员应具有法律观念、利益观念、自我保护观念，同时，合同文本须经专业律师从严把关。 4.4.2.签订合同应避免下列情形： 急于求成，盲目签订合同。 不了解当地情况，草率签订合同。 因资金问题，材料供应不及时、周转材料、设备租赁问题或人为原因等诸多因素而接受苛刻条件的合同。 因各种原因，签订合同条款中出现违约金、滞纳金。 4.4.3.签订合同应做到 必须确保经济利益最大化，不得有损公肥私行为。 争取合同的主动权，文

13、字严谨，依据法律条款，保护自身利益不受损害。 对存在有异议的条款，要针锋相对，不可放弃自身的权利及义务。 针对合同条款各项必须以文字形式描述清楚。 签订地址和发生争议解决地应尽量在我方所辖地，以利于自我保护和减少损失。 公司（事业部）相关部门及人员、主管领导参与对合同的评审，要逐条评审合同内容的正确保无误，会签盖章后生效，杜绝项目经理直接对外签订合同。 违约项是合同法中规定条款，应考虑如何把握好违约的内容，必须有上封顶的数字，不可无限额，同时必须满足合同法的相关条款。 4.5、采购质量控制 4.5.1.材料采购人员可在材料进货前对产品质量进行检验，观察材料外观质量，检测外观尺寸，采取抽样检验或

14、试验的方式，审核质量证明文件的符合性和有效性，验证其质量后决定采购行为。 4.5.2.一般情况，采购员可从合格供方中选择报价。否则，必须执行先评审后采购的质量控制原则，经项目经理或主管领导同意后方准采购。 4.6、采购成本管理 材料采购时应遵循 在合格供方中选择。 “货比三家，三比一算，成本效益”的原则。 采购的材料和服务质量要好，符合项目工程要求。 采购的材料要按时到达，采购时间要与整个项目实际进度相适应。 在条件允许情况下，通过阳光采购降低成本。 4.7、业主提供材料的管理 4.7.1.业主提供的材料，由业主选择供方，确保材料符合标准要求。在验收时，把好材料质量关。 4.7.2.凡业主提供

15、材料在现场材料标识牌的左上角应注明“业供”字样。当顾客提供的材料单独存放发生丢失、损坏或不适用时，应向项目经理、业主及时报告，并做好记录。 4.7.3.过程中要将资料收集齐全，相关人员签字认可，以便于结算。严格按照当地政府规定或工程合同执行，并努力争取对己有利的方面，并要注意材料价差、业供材料剩余解决方式。 5、 贮存管理5.1、现场材料的存放管理 5.1.1.钢材 钢材按品种、规格、型号、长度、等级及不同技术文件和质量证明书分别码放，一头垛齐并设置明显标牌标识。 露天存放的，要采取下垫上苫措施。 有色金属及贵重金属材料必须入库保管。 5.1.2.木材 要按树种、材种、规格、新旧程度分别码放。

16、码放时，垛底距地面不得低于30cm，应加垫木或木板，排水畅通，垛间要留通道，便于发放，码垛高度不得超过3m。 场地应平坦、干燥、通风好，四周应远离火源，纵横要留有消防道路，并配有消防管线或消防设备，以防不测。 5.1.3.水泥 无论是袋装还是散装均要求入库（罐）保管。水泥库具备水泥砂浆防潮地面和防潮墙裙的设施，并设置进库计量器具。 水泥进场入库要清点袋数，核对来料单，对品种、标号、出厂日期、进场批次分别码垛，垛高不得超过10袋。当天使用可临时存放，做好上苫下垫，要有防雨防潮设施。 水泥发放时要坚持先进先出的原则。在库内存放三个月后要重新测试水泥强度。高强度快硬水泥一个月后要重新测试水泥强度。

17、5.1.4.砖及墙体砌块 要求机砖码放应成丁顺交叉（每丁200块、250块）、成行，且垛高不得超过1.5m、加气砼砌块、空心砖等轻质砌块应成垛、成行，堆码高度不超过1.8m，严把质量和数量关，避免“以三充五”的空垛出现。 5.1.5.砂、石 应成方分规格堆放，不串不混，随用随清，含泥和含杂量不超标准。 5.1.6.沥青 露天堆放时，料底应坚实、平整，堆置于背阴处，远离火源，必须与其它易燃品、可燃品隔离存放，防止砂、石、土等杂质混入。 5.1.7.防水卷材 应直立存放在库房或料棚内，堆码高度不超过2层。 5.1.8.砼构件和大型金属构件 要按平面布置图合理堆放，插牌标识。铝合金构件，小型铁件，木

18、构件一律入库保管，防止丢失损坏。 5.1.9.工程设备 最好入库保管，没有条件在露天存放时要遮盖严实。产品说明书要与设备标识相一致。 5.1.10.仪器仪表及附件 应装箱入库存放，有防潮要求的要有防潮措施。 5.1.11.周转材料 不论在现场还是在仓库存放均应分规格码放，堆放牢靠。 脚手架管要下垫，码垛存放，一端要整齐。 钢架板、桁架应码垛成方。 钢模板应分规格码垛，垛高不得超过2m，平面向上，刷油存放。 回型销、扣件、穿钉、钩头螺栓等紧固件须装箱、装袋，成捆入库保管。 5.2、仓库验收 5.2.1.仓库保管员要严格按照采购计划和国家有关规范要求，对入库料具进行验证、验收。 5.2.2.凡采购

19、的料具有规格和质量要求的，到货后，应根据所附技术资料与订货合同进行核对，无误后按照国家计量标准进行验收。 5.2.3.A、B类材料进场后，收料员（保管员）及时通知提料施工员、质量员等相关人员及时进行验收， 对于验收合格材料必须当天办理入库手续，规范填写入库单，并登记库存材料明细账。 5.3、仓库贮存的管理 料具库的设置与保管要求 5.3.1.施工现场的材料保管，应依据材料性能采取必要的防雨、防潮、防晒、防冻、防火、防爆、防损坏等措施。 5.3.2.本着新旧分库，危险品专库的原则，设货架按料具类别分类、分层存放。 5.3.3.科学管理，有条件的，实行库内货架“四号定位”（库号、架号、层号、位号四

20、对应） 、“五五摆放”（大的五五成方，小的五五成包，方的五五成行，矮的五五成堆，薄的五五成层）的管理，能串眼的串眼，能上挂的上挂，能装箱的装箱，能露天的露天。保证库内、库外卫生清洁，库容整齐美观。 5.3.4.布局合理，料具货架存放，遵循“上轻下重，中间常用，五五摆放，不串不混，过目知数，便于盘点”的原则，做到无账外料具存放。 5.3.5.标牌、卡片醒目，填写整齐，应标明检验状态，做到账、物、卡三相符。 5.3.6.库外料具做到上盖下垫，标牌清晰，规范排列整齐。 5.3.7.贵重物品、易燃、易爆和有毒物品应及时入库，专库专管，加设明显标志，并建立严格的领退料手续。 5.3.8.定期检查保养，保

21、证料具不锈蚀、不损坏、不变质、不发霉。 5.4、仓库安全防火管理要求 5.4.1.认真执行国家关于仓库安全防火规章制度，对易燃、易爆物品设专人专库保管，禁止非工作人员进出。 5.4.2.仓库要配备必要的消防器材，堆垛、货架之间要留有合理的间隔通道，保证搬运、消防通道畅通。 5.5、料具发放的管理 料具发放要求： 5.5.1.发料依据是限额领料单、调拨单和出库单。以上单据应有专项负责人签名，可视为正规票据。 5.5.2.对工程指定专用材料应坚持专项专用原则，未经批准不得挪用。5.5.3.仓库保管员应将出库材料的有关技术资料和质量凭证的原件或复印件，传递给资料部门，不得随意变更、修改或代签有关技术

22、资料手续。 5.5.4.本月消耗的材料必须及时办理出库单和财务手续，库内存储材料在领用时必须办理出库手续，并于当天登记库存材料明细账；钢材、砂、碎石、砖等场地存放材料根据施工进度及时办理出库手续，并及时登记库存材料明细账。 5.5.5.方木、竹胶板、多层板等周转材料在领用时必须一次性出库，转在用材料账。进项目成本应按工程量分月进行摊销，由项目材料员填写分月摊销表，递交财务部结转工程成本。 5.5.6.项目部废料、余料处置时必须有三人以上同时参与并在处置明细表上签字，项目材料员负责把本月处置明细表报回材机管理部。废料、余料处理所得收入经项目经理审批同意后方可使用。 5.5.7. 做到账目清楚，手

23、续齐全，日清月结，单据凭证装订成册，整齐完善，妥善保存。 5.5.8.材料员应在月末将“材料收、发、存”报表送交公司核算科、财务部、材机管理部各一份。 5.5.9.材料员要遵纪守法、照章办事、恪尽职守、精通业务、热情服务。 6、 施工现场材料管理6.1、现场材料管理的主要任务 现场材料管理是在施工组织设计统一部署下，对工程所需的各种材料、制品，在一定品种、规格、数量和质量的约束条件下，进行材料专业管理工作，实现特定目标的计划、组织、协调和控制的管理。它的主要任务是： 6.1.1.参与施工准备，做好材料资源、地方运输等经济调查，材料仓库、现场道路等修建规划； 6.1.2.根据工程合同，与建设单位

24、商定材料供应分工，安排备料工作。组织需求与供给的衔接，材料与工艺的衔接，并根据工程项目的进度情况，建立高效率的组织管理保证体系，实现既定目标。 6.1.3.编制材料供应计划，按照施工顺序与进度，反映工程用料信息，提供工程所需材料价格的预测，分期分批组织料具进场。 6.1.4.协调好发包与承包、总包与分包、供方与需方、发料与用料等之间的矛盾，以达到项目施工过程均衡有序的发展。 6.1.5.加强项目施工过程中的材料管理，规范材料管理行为，通过监督、考核、检查、纠正偏差，保证项目目标实现。 6.1.6.抓好现场料具的平面管理，指挥进场料具按平面布置图一次就位、堆码整齐。严格做好进场材料的验收工作，保

25、证数量准确，规格质量符合工程技术要求。加强现场料具管理，保证材料安全、存料清楚。 6.1.7.认真贯彻材料发放、退料和回收制度，建立健全相关责任制。促进现场文明，工完场清。贯彻执行限额供料、包干使用与节约奖励办法，加强核算与统计分析工作，监督合理使用。 6.1.8.准确填制材料凭证，办理材料调拨、签证手续，管好账、表、单资料，做到登记快、数据准、情况明、资料全、责任清。 现场材料管理不能按时供料就会造成窝工，影响工程进度，拖延工期，增加工程成本。所以，现场材料员必须有“时间价值观念”。 6.2、进场材料的管理理念 在施工过程中，进场材料品种多，不论何种料具，都要通过“验收”、“保管”、“退库”

26、、“清点”、“核算”这几个环节，这是实现现场材料管理的基本业务。 6.2.1.现场材料员基本业务 应把好“三关”，即：进场材料验收关、料具发放关、使用关。 6.2.2.进场材料管理的基本原则 坚持按平面布置图布置存放材料，存放材料应按规定的管理制度执行，标牌、标识齐全。当工程进度达到80%左右时，或主体结构已完，应及时检查现场存料，进一步核实材料需用量，以此确定下一步材料进场数量。 6.3、进场材料的管理要求 凡进场材料，要加强“四验”制度，认真验收品种、规格、质量和数量。达到品种对，规格准，质量、数量满足工程要求。 6.3.1.验收品种、规格要根据料具需用计划，核对来料品种、规格，发现问题，

27、及时查明，拒收或以验收的规格为准，同时反馈有关领导并妥善解决。 6.3.2.验收质量，对进场材料逐项进行外观检查，对于应有技术资料的材料，要索取技术资料。技术性能要求较高的材料，应会同技术人员进行验收。 6.3.3.验收数量，对进场的材料，该检尺的检尺，该过磅的过磅，该点数的点数，要实测实量，发现问题以实收数为准。 6.4、进场材料的验收要求 主要材料验收要求 6.4.1.钢材： 外观质量的验收，针对表面质量缺陷和开头缺陷进行验收，抽测比例可为一批的1-2%，钢材的直径对边距离采用游标卡尺测量，钢材长度用钢卷尺进行测量。若不符合国家规定标准时，通知厂家和主管部门及时解决。数量验收的三种方法：过

28、磅计量验收；理论换算计量；点件计数。规定普通钢材磅差为2。 钢材进场必须具有质量证明文件，且每批次作钢材力学性能检验，热轧带肋钢筋和盘条，每批同一牌号、同一炉罐号、同一规格组成，每批重量不大于60t；冷轧扭钢筋同一台轧机、同一台班每批重量不大于10t；冷轧带肋钢筋每批不大于50t。型钢验收执行国家标准。 6.4.2.木材： 核对所进材料与订货树种是否相符。 验收时按木材的缺陷状态进行检查，根据检查结果依照国家标准评定材质等级。材积的计算：原木、杉原条按最新材积表计算材积，锯材按每块长×宽×厚计算材积。 6.4.3.水泥： 水泥到货后，应核对订货合同或采购通知单与水泥包装上或

29、车辆上注明的产地、品种、强度等级、日期、批号等是否相符。 外观质量验收：观察破皮、散包中漏出的水泥，其颜色是否与标准相符。 重量的验收：采取随机抽查的方式，每批水泥随机抽取10袋过磅，求出每袋平均重量，然后乘以总袋数，即为该批水泥总重量。国家规定水泥每袋重量为50±1kg。如有不符合规定存在较大误差时，通知供货单位，并认真做好水泥抽样记录。 6.4.4.商品砼： 在现场应进行坍落度的测量和留取试块，检验批量规定为每100m3配合比的混凝土，取样不得少于一次。当连续供应相同配合比砼量大于1000m3时，每200 m3不得少于一次，检测结果须符合国家标准。 6.4.5.砖、砌块的验收：

30、砖的外观质量验收，普通粘土砖的火候分欠火、过火及正常三种。欠火红砖呈淡红色，强度小质轻，吸水率在25%以上，击之声哑；过火红砖呈铁锈红色甚至有结疤现象，呈弯曲状，强度大、吸水率在8%以内，声音响亮，但不美观。欠火青砖呈黄灰色，过火青砖呈焦黑色，正常火候无上述缺点，颜色正常，击之有清脆的金属声，极易鉴别。 尺寸验收时可进行抽查，每车砖、砌块抽查10%，允许偏差按国家规定执行。“质量合格证”应标有砖、砌块的强度和出厂试验结果。国家标准规定：烧结普通砖一个检验批为3.5-15万块；烧结多孔砖一个检验批为5万块；普通砼小型空心砌块、蒸压加气砼砌块、焦渣、炉渣煤矸石空心砌块每1万块为一个检验批；烧结空心

31、砖和空心砌块每3万块为一个检验批。 数量的验收：清点前先将砖码垛，每层码垛丁顺交叉，作为一个基本单位计16块简称丁，每垛共12层，垛顶平放8块共计200块；每层码垛，丁顺交叉，作为一个基本单位计20块，每垛共12层，垛顶放10块，共计250块，垛高不超1.5m。项目可根据场地情况码放或组成大垛。砌块码垛应整齐，垛高不超1.8m。 6.4.6.碎石和砂的验收： 数量验收：毛石、块石以过磅数量为准；碎石和砂应在平坦的场地上呈梯形，按公式计算其体积，按车载体积实量，有条件的可过秤计算。 质量验收：按照国家标准中列出的含泥量和含泥块限值进行检测验收。 6.4.7.石灰验收： 质量验收：检验其外观，如块

32、灰与粉灰的比例是否与订货规定相符，块灰中欠火灰及过火灰有多少，灰中有无垃圾和杂质，袋装是否完好。 数量验收：根据发货单所列数量进行过磅或以实量方。 6.4.8.沥青防水卷材： 现场抽样数量检测为，1000卷以上抽5卷，每500-1000卷抽4卷，100-499卷抽3卷，100卷以下抽2卷，进行规格尺寸和外观质量检验。在外观质量检验合格的卷材中，任取一卷作物理性能检验。 6.4.9.装饰材料的验收： 建筑装饰装修工程所用材料应符合国家有关建筑装饰装修材料有害物质限量标准的规定。所有材料进场时应对品种、规格、外观和尺寸进行验收。材料包装应完好，应有产品合格证书、中文说明书及相关性能的检测报告，进口

33、产品应按规定进行检验。进场后需要进行复验的材料种类及项目应符合国家标准规定。同一厂家生产的同一品种、同一类型的进场材料应至少抽取一组样品进行复验，当合同另有约定时应按合同执行。 6.4.10.工程设备的验收： 认真履行订货合同，检验其发货单与设备的规格、性能是否一致。在进场后对其外观状态和机械使用状态进行校准并全面验收。 其它未列出的材料验收按相应的标准和规定执行。 6.5、存货的入库验收 6.5.1.入库手续要及时办理，材料采购进入现场，根据验收情况，收料员、代班施工员须签发收料小票，不允许他人代签；公司直属项目收料小票上要有项目经理的签字。 6.5.2.现场收料员要根据有效无误的收料小票及

34、时记账，及时办理有关账务手续，现场实物账不应出现赤字，造成资产存量不实。 6.5.3.业主供料要按照有关合同规定按月与业主调拨、转账，办理入库手续。不能及时办理的，要根据双方确定的价格，办理暂估入库。 6.5.4.采购人员每月按规定的时间，带发票和其它票据到财务部报账、挂账，如实反映应付购货款。材料入库单、出库单填写时必须分别连续编号。 6.5.5.对发现的不合格材料处置，按有关规定执行。 6.6、现场材料发放的管理 6.6.1.主要材料发放 项目施工员要按照施工预算和月度用料计划，认真签发限额领料单并认真复核实完工作量。项目材料员接到限额领料单后，认真审核单位定额用量，把好材料出库关，及时计

35、算节、超用量。 凡因返工浪费或其它原因增加的材料用量要根据变更计划，经项目经理批准后方可发料，同时在领料单上注明原因。因返工浪费增加的材料用量，应在劳务费任务书结算中扣除。 当工程施工在80%左右时，要严格控制进料计划。 6.6.2.现场材料的合理使用和节约代用管理 严格按材料计量检测标准控制砼、砂浆配合比。 各工序必须按技术规范操作，严格执行限额领料制度和节奖超罚办法（应在劳务合同中予以体现）。 施工人员要正确合理节约材料，分部分项工程完工后，要做到余料退库，材料员及时回收入库，做到操作场地工完场清。 6.6.3.限额领料流程 施工员根据施工任务书或实际计算工程量，参照企业预算定额、材料分析

36、表，一式两份签发限额领料单，材料员和施工员各执一份。 施工队伍指定专人负责，根据工程需要持限额领料单随时向材料员领料，可一次或多次领取。 材料员根据工料分析大表审核签发数量控制总量，若有超定额预算用量的现象，发料人首先应停止供料，待查明原因，经项目经理批准后，由施工员补签限额领料单，方可继续发料。 施工员应实测工程实完工作量，材料员依据单位定额用量乘以工程实完工作量得出材料施工用量。 材料盈亏结算，每分部、分项或分部、分项工程完工，施工队伍将剩余材料办理退库手续，材料员核实该分部、分项工程的实际材料消耗数量并计算节超。 对施工队伍实施节奖超罚兑现办法（事业部或项目部自行制订），有利于材料的节约

37、。 6.7、存货的消耗管理 6.6.1.材料的生产耗用主要是由施工劳务队经手的，要通过执行“限额领料单”制度来控制材料的消耗，限额领料单由施工员提前签发，劳务队专人凭单领料，无限额领料单材料人员可不发料。同时，材料人员应按照消耗定额正确核算材料的实耗数量，登记台账，并做到余料回收，不得以领代耗，在月末要对已领待用的材料办理“假退料”手续。 6.6.2.材料员要依据限额领料单发料，如出现超限额领料要分析原因，至少有操作损耗和管理损耗两个方面，须经项目经理或施工员核定后，方能发料，但在施工中的用料数量，不完全受材料消耗定额的制约，施工队只对操作损耗负责，材料的管理损耗由材料管理部门配合核算，其管理

38、损耗包括：运输损耗，仓储损耗，缺吨少方，摊基损耗，自然损耗等。 6.6.3.钢材消耗，钢材在构成建筑产品的过程中，要先通过“钢筋制作”形成半成品，一般要办理原材料出库，做到资产存量相符，月末未使用的半成品，要“假退库”形成库存半成品，或通过实物盘点加制作费作为“已完工未结算”处理，以确定材料成本核算的准确性与配比性，使材料出库与形象进度相符。 6.6.4.“已完工未结算”的盘点由项目核算员、材料员、施工员等共同进行。 6.6.5.商品砼的消耗，商品砼属于主要材料，应该作为存货管理，现场供应时要做好实供商品砼的计量验收，常见的验收方法有两种： 根据图纸尺寸确定商品砼的体积，结算后办理出入库手续。

39、 实收商品砼的数量，一般由工长、材料员以及试验人员来做实供砼数量的记录，当月末砼不能及时结算时，应按合同价暂估入库并办理出库。 .每月核算周期截止日，项目责任会计对项目材料员的实物账应进行抽取料单并对其进行审核、盖章确认，项目材料实物账不能出现负数。 .材料人员、核算人员根据工料分析大表，对预算用量（价）与实际用量（价）进行分析。 6.8、料具出场、完工料具退场 6.8.1.工程完工后，对项目所有材料彻底进行清查、盘点，属于施工队伍赔偿的及时做扣款处理；三钢工具及时组织退场；将现场剩余的材料及时调拨给其他项目，相应调整成本。 6.8.2.各项目所有出场材料必须由材料人员开具出门证，项目部负责人

40、签字同意后，方可外出，现场门卫人员留存出门证一联，集中装订，月底交公司保卫部门留存备查。 6.8.3.对年终报损的材料，按集团公司的审批程序进行，不允许项目将一些不合理的因素以出库形式处理。 6.9、年末清产 6.9.1.年末清产工作是材料管理的重点工作，要做到实地盘点，不允许帐面数字搬家，清产表报核算科、材机管理部、财务部。 6.9.2.调拨及入库手续要及时办理，特别是业供材料，要及时与业主和供货单位对账。 6.9.3.材料人员月末、年终必须将供货发票转回财务部门挂账，不得存放在材料部门及采购人员手中。 6.9.4.三钢工具的盘点要做到基本准确，不允许只靠眼观或者估计确定清产数。 7 材料账

41、、表、单运行管理7.1、项目材料管理涉及的账、表、单及填置要求 7.1.1.应设置的台账 单位工程用料台账。反映项目自始至终所有材料耗用量的使用情况，无论工程大小，在开工前必须建账。目前使用的账页中“计划用量、追加数量”栏，应填写施工预算工料分析表中材料的总需用量和变更增减用量。无施工预算的填施工图预算，以此控制发料数量。其余栏目逐次记载清楚，可先不计算节超金额，只进行“量差”对比分析，最后计算节超金额。 库存材料明细账账表为三级库存材料明细账。该账是项目材料成本核算的基础台账，是项目材料动态管理的反映。账薄设置数量及品种的顺序要与2005年太原地区建设工程材料预算价格中的顺序相一致，记账规则

42、： a.执行财务部门记账规范要求，字迹清楚，不得涂改，用钢笔黑、蓝（红）墨水或黑、蓝（红）色中性笔登记，财务人员监督。 b.登记有误时可用红笔划两条平行线、另起一行重新登记，账页内不得隔栏登记，要连续记账。 c.年、月、日凭证字号要及时填制，认真填写摘要栏中的来源及去向，数量、金额内容完整，先进先出。 d. 记账时在首页首栏记清“上年结转”内容，换页时要有“过次页”、“承前页”记载。及时办理调拨、入库、入账手续，要做到月结小计，出入量少时可季结累计，对不具备入库条件的，价格不确定的，按当地政府上期材料信息指导价以“暂估入库”方式登记入账，具备条件后，及时填单下账，用红笔冲退原对应“暂估入库”，

43、相同数量，并办理正式入库手续。价差按使用期调整，做到账、物、卡三相符，年终清产完成后，要封账“结转下年”，使账面平衡。 e.凭原始单据记账，不准以自制白条记账，原始单据定为一料一单制，“三钢工具调拨单和租赁单”可采用一单多料制。 f.原始凭证要按月装订成册，按规定装订归档。 周转料具明细账账表可与库存材料明细账相同，也可使用无价库存材料明细账，是反映周转用料具进、领、退的实际数量，账表设置与记账同。“租赁费结算表”要与账表的顺序相一致，凡属事业部自购的按上述要求分设账簿。 材料采购明细账。 凡项目购置的材料均须建此台账，按月登记。记账规则： a.必须按采购材料的原始发票登记账簿。 b.借方、贷

44、方、差额必须逐笔、逐项填写齐全。与同期材料定额指导价相对比，计算出节、超差额。 c.账簿要求月结累计，按月计算出预算和实际价格的差率及金额。 7.1.2.应设置的报表及传递时间要求 月份材料工具需用计划表详见第二章第4条内容要求。有特殊要求的，必须附图纸。涉及工程变更的可追加计划，但次数不宜过频。现场收料小票要求实行领用制，公司把关，每票每本进行连续编号，项目部材料员逐本开票。收料人员应为材料员、值班施工员、质量员等签字，杜绝门房、保卫人员签字。第一联开票人存，第二联由送料人执，第三联由采购员存查，待每月对票无误后及时办理有关账务手续。 （ ）月末材料盘点表。要求项目材料员每月结账前对现场存放

45、的原材料认真进行盘点并记录，核实账、物是否相符，本表一式二份，月底前报公司材机管理部一份。 a.针对建筑材料数量大、计量难的特点，要求每月月末对现场结存的材料进行一次实物盘点，通过材料的盘盈、盘亏，调整账面余额（量），并查找原因，达到账实相符。 b.月末材料的盘盈、盘亏，是调整材料耗用的依据，由于砂、碎石以及钢材等在日常管理工作中缺乏有效的计量和控制手段，很难正确核定限额耗料数量。通过实物盘点，可用来调整月度的实际领料数量。 c.通过月末材料盘点、对账，分析各种材料的盘盈、盘亏原因，以促进材料管理。 d.通过月末材料盘点，可以了解材料的储备。材料的合理储备能够保证工程的顺利进行，但是储备过多，

46、占用资金亦多，且易造成仓储损耗，如果储备过少，又会影响施工，因此应该按工程施工的需要合理储备。 （ ）月份材料收、发、存月报表 该表是反映材料动态管理的基础报表。本表一式三份，月底前报公司核算科、财务部、材机管理部各一份。 （ ）月份主要材料耗用分析汇总表 该表是对分部分项分层较完整的的工程实体所耗用的材料进行“量差”对比分析。主要材料划分为：钢材、水泥、木材、机红砖、砌块、黄砂、水洗砂、汾砂（黑砂）、碎石、生石灰、沥青、油毡（防水卷材）、商品砼、金属制品、门窗、构件、焊接材料、紧固件、油漆、化工、电气材料、仪器、仪表、水暖、卫生、消防材料、油漆、化工及其它材料等。表中“预算用量”指施工预算量

47、加变更增减量；“实耗数量”指用于工程实体实际耗用数量（不含临时设施用料），消耗量中包括自供和业供材料两部分；“节超原因”栏要详细注明。 （6）（ ）材料采购明细一览表 凡是进场材料，无论是否付款，均要填报该表。填写要完整，其中“采购价格”一栏要将购买单价及其它运杂费用等分列填报。未付款的在备注栏内注明“赊欠”字样，7.1.3.常用单据的填置要求 材料限额领料卡项目各施工员依据下月生产计划，结合单位工程预算、材料分析大表和企业施工定额，按表中指定内容，提前认真填写，传递给施工队、材料员，材料员依此发料，“限额领料单”要与“施工任务书”同步。施工员、材料员根据“实完工程量”乘以单方定额用量计算用料数量与实际出库数量相比，做节、超“量”分析。 料具出库单，料具入库单，料具调拨单上述三种单据，材料员不准一人自行办理出、入库及调拨手续，必须由相关责任人签字方