商业银行概述

1、金融学教学课件第一节第一节 商业银行概述商业银行概述第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务第三节第三节 商业银行的经营管理商业银行的经营管理第六章第六章 商业银行商业银行金融学商业银行2第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n商业银行是银行体系的主体，是历史最为商业银行是银行体系的主体，是历史最为悠久、服务体系最为全面、影响最广泛的悠久、服务体系最为全面、影响最广泛的金融机构。金融机构。n商业银行是以经营存款和对工商业发放贷商业银行是以经营存款和对工商业发放贷款为主要业务，以盈利为主要经营目标的款为主要业务，以盈利为主要经营目标的一种金融机构。一种金融机构。金融学商业银行3第一节第一节 商

2、业银行概述商业银行概述n一、商业银行的产生与发展一、商业银行的产生与发展n（一）古代的货币兑换业（一）古代的货币兑换业 n（二）现代银行（二）现代银行 n两条途径：两条途径：n高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行。高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行。n按照资本主义经济的要求组织股份制商业银行。按照资本主义经济的要求组织股份制商业银行。n三个特点：三个特点：n利息水平适当；信用功能和业务范围扩大；具有信用创造利息水平适当；信用功能和业务范围扩大；具有信用创造功能功能金融学商业银行4第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n二、商业银行的性质二、商业银行的性质n（一）商业银行具有一般企

3、业的特征。（一）商业银行具有一般企业的特征。n（二）商业银行又与一般工商企业有着显著的（二）商业银行又与一般工商企业有着显著的不同。不同。n经营对象、经营方式、社会责任及对整个经济的影响经营对象、经营方式、社会责任及对整个经济的影响n（三）商业银行作为金融企业，与其他金融机（三）商业银行作为金融企业，与其他金融机构相比又有所不同。构相比又有所不同。 n金融百货公司、信用创造金融百货公司、信用创造金融学商业银行5第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n三、商业银行的职能三、商业银行的职能n1 1、信用中介信用中介n2 2、支付中介支付中介n3 3、信用创造信用创造n4 4、政策传导政策传导金融学

4、商业银行6第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式四、商业银行的外部组织形式n（一）单一银行制（一）单一银行制 n单一银行制又称独家银行制，是指所有银行业务通单一银行制又称独家银行制，是指所有银行业务通过一个营业所提供而不设任何分支机构的制度。在过一个营业所提供而不设任何分支机构的制度。在这一制度下，各家银行都必须单独注册成为独立的这一制度下，各家银行都必须单独注册成为独立的一级法人。一级法人。n实行单一银行制的典型国家是曾经的美国。实行单一银行制的典型国家是曾经的美国。金融学商业银行7单一银行制的优缺点单一银行制的优缺点n 主要优点：主要优点：n限制了银行业的集中和

5、垄断，促进了自由竞争；限制了银行业的集中和垄断，促进了自由竞争；n有利于协调地方政府与银行的关系，使银行集中全力为有利于协调地方政府与银行的关系，使银行集中全力为地方经济发展提供服务；地方经济发展提供服务；n业务经营有较大的独立性和灵活性。业务经营有较大的独立性和灵活性。n 缺陷：缺陷：n难以取得规模经济效益；难以取得规模经济效益；n银行组织和运用资金的能力有限，承担风险能力较弱；银行组织和运用资金的能力有限，承担风险能力较弱； n与当今经济金融电子化、一体化、全球化发展趋势相矛与当今经济金融电子化、一体化、全球化发展趋势相矛盾，业务发展和创新受到了限制。盾，业务发展和创新受到了限制。金融学商

6、业银行n19941994年年9 9月，月，瑞格瑞格尼尔跨州银行与分支尼尔跨州银行与分支机构有效性法案机构有效性法案通过，宣告单一银行制通过，宣告单一银行制在美国废除（各州可以选择是否采纳该法在美国废除（各州可以选择是否采纳该法案）。案）。金融学商业银行9第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式四、商业银行的外部组织形式n（二）分支行制（二）分支行制n分支行制又称总分行制，是允许银行在总行之外，分支行制又称总分行制，是允许银行在总行之外，在国内外各地普遍设立分支机构的一种组织形式。在国内外各地普遍设立分支机构的一种组织形式。 n分支行制按总行管理方式的不同，又可进一步划

7、分分支行制按总行管理方式的不同，又可进一步划分为总行制和总管理处制。为总行制和总管理处制。n世界上绝大多数国家采取这种组织形式。世界上绝大多数国家采取这种组织形式。金融学商业银行10分支行制优缺点分支行制优缺点n优点：优点：n可获得规模效益；可获得规模效益；n易于组织和调剂资金，提高资金使用效率；易于组织和调剂资金，提高资金使用效率；n有利于广泛吸收存款，提供多样化产品和服务；有利于广泛吸收存款，提供多样化产品和服务；n可进行分散投资，降低风险，稳定收益；可进行分散投资，降低风险，稳定收益；n总行家数少，便于国家管理和控制。总行家数少，便于国家管理和控制。n缺陷：缺陷：n易加速对小银行的吞并，

8、不利于自由竞争，形成金融易加速对小银行的吞并，不利于自由竞争，形成金融垄断；垄断；n内部管理层次多，管理难度大；内部管理层次多，管理难度大；n不利于地方经济的发展。不利于地方经济的发展。 金融学商业银行11第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式四、商业银行的外部组织形式n（三）银行控股公司制（三）银行控股公司制n金融控股公司制是指由一集团设立一家控股公司，金融控股公司制是指由一集团设立一家控股公司，再由该公司控制或收购若干金融子公司的组织形再由该公司控制或收购若干金融子公司的组织形式。式。n控股公司制在美国最为流行，已成为美国商业银行控股公司制在美国最为流行，已成为

9、美国商业银行最基本的组织形式。最基本的组织形式。 n优缺点优缺点金融学商业银行12第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式四、商业银行的外部组织形式n（四）连锁银行制（四）连锁银行制n连锁银行制是指由某一个人或某一集团拥有若干银连锁银行制是指由某一个人或某一集团拥有若干银行的股份以取得对这些银行控制权的一种组织形行的股份以取得对这些银行控制权的一种组织形式。式。 n连锁银行制与银行控股公司的区别连锁银行制与银行控股公司的区别n连锁银行制的缺陷连锁银行制的缺陷金融学商业银行13第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式四、商业银行的外部组织形式n

10、（五）代理银行制（五）代理银行制n代理银行制也称往来银行制，是指银行相互之间签代理银行制也称往来银行制，是指银行相互之间签订代理协议，委托对方银行代办指定业务的一种组订代理协议，委托对方银行代办指定业务的一种组织形式。被委托的银行称为委托银行的代理行，两织形式。被委托的银行称为委托银行的代理行，两者相互之间的关系称为代理行关系。者相互之间的关系称为代理行关系。n在国际上，代理银行制非常普遍，但在一国国内，在国际上，代理银行制非常普遍，但在一国国内，代理银行制最为发达的是美国。代理银行制最为发达的是美国。 金融学商业银行14第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式四、商

11、业银行的外部组织形式n（六）银行家银行（六）银行家银行 n19821982年年加恩加恩圣杰曼存款机构法圣杰曼存款机构法允许联邦授权允许联邦授权成立银行家银行。成立银行家银行。n许多银行共同建立特殊业务公司来加快那些由一家许多银行共同建立特殊业务公司来加快那些由一家或几家银行（特别是小银行）单独操作成本太高的或几家银行（特别是小银行）单独操作成本太高的金融业务的发展和传递。金融业务的发展和传递。金融学商业银行15第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式四、商业银行的外部组织形式n（七）网上银行（七）网上银行n19951995年年1010月，世界上第一家网上银行月，世界上

12、第一家网上银行安全第一安全第一银行在美国开业银行在美国开业 。n网上银行的发展阶段网上银行的发展阶段 n1 1 发布静态信息发布静态信息n2 2 发布动态信息发布动态信息n3 3 在线查询账户信息在线查询账户信息n4 4 在线交易在线交易金融学商业银行16第一节第一节 商业银行概述商业银行概述n五、商业银行的类型五、商业银行的类型 n按照业务经营范围划分按照业务经营范围划分业务范围业务范围分离型银行分离型银行制度制度综合型银行综合型银行制度制度短期性银行业务与长期性银行业务短期性银行业务与长期性银行业务分离分离结合结合间接金融业务与直接金融业务间接金融业务与直接金融业务分离分离结合结合银行业务

13、与非银行业务银行业务与非银行业务分离分离结合结合商业性业务与政策性业务商业性业务与政策性业务分离分离结合结合分业经营分业经营混业经营混业经营金融学商业银行17商业银行的类型商业银行的类型n （一）分离型银行制度（一）分离型银行制度 n形成于形成于2020世纪世纪3030年代资本主义经济大萧条时期年代资本主义经济大萧条时期n优点：在资金严重不足而又急需发展的国家，分离型优点：在资金严重不足而又急需发展的国家，分离型银行制度对于财力的有效集中和重点使用，促进工业银行制度对于财力的有效集中和重点使用，促进工业化，从而带动整个社会经济的发展是卓有成效的。化，从而带动整个社会经济的发展是卓有成效的。n缺

14、点：分离型银行制度也大大限制了银行的扩张能力缺点：分离型银行制度也大大限制了银行的扩张能力、创新能力和竞争能力，降低了金融业的运行效率，、创新能力和竞争能力，降低了金融业的运行效率，不利于微观金融的活跃。不利于微观金融的活跃。金融学商业银行n 19991999年，克林顿签署年，克林顿签署金融服务现代化法案金融服务现代化法案（Financial Services Modernization Act of 1999 Financial Services Modernization Act of 1999 ）。）。废除废除19331933年格拉斯斯蒂格尔法和年格拉斯斯蒂格尔法和19561956年银行

15、控股公司法年银行控股公司法中的部分内容，拆除了银行、保险、证券之间的藩篱，结中的部分内容，拆除了银行、保险、证券之间的藩篱，结束美国长达束美国长达6666年的金融分业史，是为了让美国企业能更好年的金融分业史，是为了让美国企业能更好地适应国内和国际金融市场的变化，使它们在全球金融领地适应国内和国际金融市场的变化，使它们在全球金融领域更有竞争力。域更有竞争力。 金融学商业银行19商业银行的类型商业银行的类型n （二）全能型银行制度（二）全能型银行制度 n全能型银行制度以德国最为典型，这一制度在全能型银行制度以德国最为典型，这一制度在1919世纪世纪七八十年代就已形成。七八十年代就已形成。 n优点：

16、规模效益；服务范围广；竞争力较强；风险分优点：规模效益；服务范围广；竞争力较强；风险分散；利润稳定。散；利润稳定。n全能型银行制度的实施条件：资本市场发育成熟、金全能型银行制度的实施条件：资本市场发育成熟、金融风险防范严密、监管体制完善、金融机构内控约束融风险防范严密、监管体制完善、金融机构内控约束强等。强等。金融学商业银行第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务金融学商业银行21第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务n商业银行业务活动的种类繁多，素有商业银行业务活动的种类繁多，素有“金金融百货公司融百货公司”之称之称 。n商业银行业务按照能否在资产负债表上反商业银行业务按照能否在资产负

17、债表上反映出来划分为：表内业务和表外业务。映出来划分为：表内业务和表外业务。 金融学商业银行22第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务n一、表内业务一、表内业务n表内业务属于信用业务，是银行组织资金并加表内业务属于信用业务，是银行组织资金并加以运用的业务。以运用的业务。n主要包括主要包括资产业务资产业务和和负债业务负债业务。金融学商业银行23商业银行的资产负债表商业银行的资产负债表金融学商业银行24第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务n一、表内业务一、表内业务n（一）资产业务（一）资产业务n资产业务是指商业银行将通过负债业务所积聚的资资产业务是指商业银行将通过负债业务所积聚的资金加以

18、运用的业务，是商业银行获得收益的主要途金加以运用的业务，是商业银行获得收益的主要途径。径。 金融学商业银行25资产业务资产业务n1 1、 现金资产现金资产n现金资产是商业银行资产中最具有流动性的部现金资产是商业银行资产中最具有流动性的部分。分。n现金资产一般包括现金资产一般包括n库存现金库存现金n在中央银行存款（存准、超准）在中央银行存款（存准、超准）n同业存款同业存款n托收中现金托收中现金金融学商业银行26资产业务资产业务n2 2、贷款、贷款n贷款是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷款是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。贷放给客户并约期归还的业务。 n（1 1）

19、按贷款是否有担保划分）按贷款是否有担保划分n信用贷款、担保贷款和抵押贷款信用贷款、担保贷款和抵押贷款 n（2 2）按贷款的用途划分）按贷款的用途划分n工商业贷款、消费者贷款工商业贷款、消费者贷款 n（3 3）按贷款的质量分类）按贷款的质量分类n正常、关注、次级、可疑及损失类贷款正常、关注、次级、可疑及损失类贷款 金融学商业银行n 信用贷款：仅凭借款人的资信而向银行取得的贷信用贷款：仅凭借款人的资信而向银行取得的贷款。款。n 担保贷款担保贷款: :是以借款人以外的法人或个人，对借款是以借款人以外的法人或个人，对借款人按时履行还本付息义务进行担保。人按时履行还本付息义务进行担保。n 抵押贷款抵押贷

20、款: :是以特定的抵押品作为担保的贷款。是以特定的抵押品作为担保的贷款。金融学商业银行28金融保险企业财务制度金融保险企业财务制度 n四级分类法四级分类法n正常、正常、逾期、呆滞、呆账逾期、呆滞、呆账n优点：简便易行优点：简便易行n缺点缺点n以时间为判定标准难以反映贷款的真实质量以时间为判定标准难以反映贷款的真实质量n事后管理方式事后管理方式金融学商业银行29贷款五级分类法贷款五级分类法-贷款分类指导贷款分类指导正正常常借款人能够履行合同，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素损失概率0关关注注尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，

21、借款人的偿还能力受到影响。损失概率 5%次次级级借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。损失概率30%-50%可可疑疑借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不确定。损失概率50%-75%损损失失指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失，或者只能收回极少部分。损失概率95%-100%金融学商业银行30n 作用作用n1 1、能准确的反映贷款的质量、能准确的反映

22、贷款的质量n2 2、有利于加强贷款管理、有利于加强贷款管理, ,动态监测贷款资产质量动态监测贷款资产质量n3 3、预提贷款损失准备金、预提贷款损失准备金n 20042004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行全面推行贷款五级分类制度。两类银行全面推行贷款五级分类制度。n 20072007年银监会发布年银监会发布贷款风险分类指引贷款风险分类指引规定商规定商业银行贷款五级分类是贷款风险分类的最低要求业银行贷款五级分类是贷款风险分类的最低要求贷款五级分类法贷款五级分类法-贷款分类指导贷款分类指导金融学商业银行31资产业务资产业务n3 3、投资业务、投资

23、业务n投资业务是指商业银行以其资金购买有价证券投资业务是指商业银行以其资金购买有价证券或投资于其他实物资本的活动。或投资于其他实物资本的活动。n商业银行的投资业务与贷款业务的差别商业银行的投资业务与贷款业务的差别n在贷款业务中，银行处于被动地位，而投资活动是在贷款业务中，银行处于被动地位，而投资活动是银行的主动行为；银行的主动行为；n贷款仅涉及银行与借款人，每笔贷款都是个性化贷款仅涉及银行与借款人，每笔贷款都是个性化的，证券投资是一种社会化、标准化的市场行为；的，证券投资是一种社会化、标准化的市场行为；n贷款流动性比证券投资差。贷款流动性比证券投资差。金融学商业银行32资产业务资产业务n4 4

24、、票据贴现、票据贴现n票据就是票据持有人在需要资金时，将其持有票据就是票据持有人在需要资金时，将其持有的未到期票据转让给银行，银行扣除利息后将的未到期票据转让给银行，银行扣除利息后将余款支付给持票人的票据行为。余款支付给持票人的票据行为。n票据贴现与贷款的区别票据贴现与贷款的区别n授信对象不同；流动性不同；期限不同；风险不授信对象不同；流动性不同；期限不同；风险不同；利息收取的时间和利率水平不同；资金所有权同；利息收取的时间和利率水平不同；资金所有权不同不同金融学商业银行33第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务n一、表内业务一、表内业务n（二）负债业务（二）负债业务 n所谓负债业务，是指

25、形成商业银行资金来源的业所谓负债业务，是指形成商业银行资金来源的业务。务。 n商业银行资产的绝大部分是靠负债来支撑的。商业银行资产的绝大部分是靠负债来支撑的。 n商业银行的负债主要由商业银行的负债主要由存款存款和和非存款非存款性负债组成。性负债组成。 金融学商业银行34负债业务负债业务n1 1、存款业务、存款业务 n（1 1）活期存款）活期存款n活期存款是指客户可以随时提取的存款。活期存款是指客户可以随时提取的存款。 n在美国，活期存款主要有以下几种：在美国，活期存款主要有以下几种：n可转让支付命令账户，即可转让支付命令账户，即NOWNOW账户账户n超级可转让支付命令账户。又称优息支票存款，是

26、由超级可转让支付命令账户。又称优息支票存款，是由NOWNOW账户发展而来的。账户发展而来的。n货币市场存款账户货币市场存款账户n自动转账服务自动转账服务 金融学商业银行n 可转让支付命令帐户（可转让支付命令帐户（NOWNOW）n 该帐户以个人和非赢利机构为限，以支付命令书取代支票，功能该帐户以个人和非赢利机构为限，以支付命令书取代支票，功能与支票无异，但对存款余额支付利息；与支票无异，但对存款余额支付利息；n 超级可转让支付命令帐户（超级可转让支付命令帐户（Super NOWSuper NOW）n 由由NOWNOW发展而来，存户以个人和非赢利机构为限，可以无限开出支发展而来，存户以个人和非赢利

27、机构为限，可以无限开出支付命令，要求客户保持一定存款余额，利率支付没有限制；付命令，要求客户保持一定存款余额，利率支付没有限制；n 货币市场存款帐户（货币市场存款帐户（MMDAMMDA）n 设低限，银行无须对之持有准备金，因此利率较高，每月用该帐设低限，银行无须对之持有准备金，因此利率较高，每月用该帐户收付不得超过户收付不得超过6 6次，其中支票付款不得超过次，其中支票付款不得超过3 3次，开设该帐户的次，开设该帐户的对象不限。对象不限。金融学商业银行36负债业务负债业务n1 1、存款业务存款业务n（2 2）定期存款）定期存款n定期存款是指那些具有确定的到期期限的款项。定期存款是指那些具有确定

28、的到期期限的款项。n新型定期存款：新型定期存款： n（1 1）货币市场存单）货币市场存单n（2 2）可转让定期存单）可转让定期存单金融学商业银行37负债业务负债业务n1 1、存款业务存款业务n（3 3）储蓄存款）储蓄存款n储蓄存款是针对居民个人积蓄货币之需而开办的一储蓄存款是针对居民个人积蓄货币之需而开办的一种存款业务。其存户通常限于个人和非赢利性组种存款业务。其存户通常限于个人和非赢利性组织，但近年来也允许某些企业开立储蓄账户。织，但近年来也允许某些企业开立储蓄账户。 金融学商业银行38负债业务负债业务n2 2、非存款性借款、非存款性借款 n(1)(1)银行同业拆借银行同业拆借 n(2)(2

29、)向中央银行借款向中央银行借款 n(3)(3)发行金融债券发行金融债券 n(4)(4)国际金融市场借款国际金融市场借款 n(5)(5)结算过程中的短期资金占用结算过程中的短期资金占用 金融学商业银行39负债业务负债业务n3 3、资本金业务资本金业务n资本金的用途：资本金的用途：n增强公众信心、降低银行倒闭风险；增强公众信心、降低银行倒闭风险；n在银行出现意外损失时，用于消化亏损；在银行出现意外损失时，用于消化亏损；n用于购置日常所需的各种装备与设施；用于购置日常所需的各种装备与设施；n发挥杠杆作用；发挥杠杆作用；n在当局最低资本限额规定下，限制银行资产无节制在当局最低资本限额规定下，限制银行资

30、产无节制膨胀。膨胀。金融学商业银行40巴塞尔协议关于银行资本的构成巴塞尔协议关于银行资本的构成 银行资本 核心资本 附属资本 普通股 普通股溢价 公开储备 永久性非累积优先股 未分配利润 未公开储备 重估储备 普通准备金 带有债务性质的资本工具 后期偿付的长期债券 金融学商业银行41第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务n二、表外业务二、表外业务n表外业务是指没有反映在银行资产负债表中，表外业务是指没有反映在银行资产负债表中，但在一定条件下却可影响资产负债或转化为表但在一定条件下却可影响资产负债或转化为表内的业务。内的业务。n广义的表外业务包括广义的表外业务包括中间业务中间业务和和狭义表外

31、业狭义表外业务务。金融学商业银行42表外业务表外业务n（一）中间业务（一）中间业务n中间业务是指银行利用自己的便利而不动用自中间业务是指银行利用自己的便利而不动用自己的资产为顾客办理的业务。己的资产为顾客办理的业务。 1 1、结算和汇兑业务、结算和汇兑业务 2 2、信用证业务、信用证业务 3 3、承兑业务、承兑业务 4 4、信托业务、信托业务 5 5、现金管理、现金管理 6 6、信用卡业务、信用卡业务金融学商业银行43表外业务表外业务n（二）狭义表外业务（二）狭义表外业务n1 1、贷款承诺贷款承诺n2 2、备用信用证备用信用证n3 3、担保担保n4 4、投资银行业务投资银行业务n5 5、衍生金

32、融工具衍生金融工具金融学商业银行n 备用信用证：备用信用证：n 是一种金融担保业务，是银行受客户申请向受益人开立备用信用是一种金融担保业务，是银行受客户申请向受益人开立备用信用证，保证在客户未能按协议进行偿付或履行其它义务时，代替其证，保证在客户未能按协议进行偿付或履行其它义务时，代替其客户向受益人进行偿付，银行为此支付的款项变为银行对其客户客户向受益人进行偿付，银行为此支付的款项变为银行对其客户的贷款。的贷款。n 承诺业务：承诺业务：n 是银行向客户作出承诺，保证在未来一定时期内根据一定条件，是银行向客户作出承诺，保证在未来一定时期内根据一定条件，随时应客户的要求提供贷款或融资支持的业务。随

33、时应客户的要求提供贷款或融资支持的业务。金融学商业银行n 中国人民银行将国内商业银行中间业务分为九类中国人民银行将国内商业银行中间业务分为九类: : n 支付结算类中间业务，指由商业银行为客户办理因债权支付结算类中间业务，指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，如支票结算、进口押汇、承兑汇票等。如支票结算、进口押汇、承兑汇票等。 n 银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用消费信用、转账结算、存取现金等

34、全部或部分功能的信用支付工具。支付工具。 n 代理类中间业务，指商业银行接受客户委托、代为办理代理类中间业务，指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代收代付款业务、代理证务，包括代理政策性银行业务、代收代付款业务、代理证券业务、代理保险业务、代理银行卡收单业务等。券业务、代理保险业务、代理银行卡收单业务等。 金融学商业银行n 担保类中间业务，指商业银行为客户债务清偿能力提供担保类中间业务，指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。包括银行承兑汇票、备担保

35、，承担客户违约风险的业务。包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等用信用证、各类保函等n 承诺类中间业务，是指商业银行在未来某一日期按照事承诺类中间业务，是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，包括贷款承诺前约定的条件向客户提供约定信用的业务，包括贷款承诺、透支额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票、透支额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺两种。据发行便利等不可撤销承诺两种。n 交易类中间业务，指商业银行为满足客户保值或自身风交易类中间业务，指商业银行为满足客户保值或自身风险管理的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，险管

36、理的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，包括期货、期权等各类金融衍生业务包括期货、期权等各类金融衍生业务金融学商业银行n 基金托管业务，是指有托管资格的商业银行接受基金管基金托管业务，是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。值、监督管理人投资运作。 n 咨询顾问类业务，是商业银行依靠自身在信息和人才等咨询顾问类业务，是商业银行依靠自身在信息和人才等方面的优势，收集和整理有关

37、信息，结合银行和客户资金方面的优势，收集和整理有关信息，结合银行和客户资金运动的特点，形成系统的方案提供给客户，以满足其经营运动的特点，形成系统的方案提供给客户，以满足其经营管理需要的服务活动，主要包括财务顾问和现金管理业务管理需要的服务活动，主要包括财务顾问和现金管理业务等。等。 n 其他类中间业务，包括保管箱业务以及其他不能归入以其他类中间业务，包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。上八类的业务。 金融学商业银行n 巴塞尔委员会从中间业务的风险角度将其分为两大类巴塞尔委员会从中间业务的风险角度将其分为两大类: :金金融服务类中间业务和或有债权、或有债务中间业务。融服务类中间业务和或

38、有债权、或有债务中间业务。n 金融服务类中间业务，是指那些只能为银行带来服务性收金融服务类中间业务，是指那些只能为银行带来服务性收入而又不会影响银行表内业务质量的业务，包括与贷款有入而又不会影响银行表内业务质量的业务，包括与贷款有关的业务，信托和咨询业务，代理业务，支付业务等。关的业务，信托和咨询业务，代理业务，支付业务等。n 或有债权、或有债务类中间业务，是指不在资产负债表内或有债权、或有债务类中间业务，是指不在资产负债表内反映，但在一定条件下会转化为资产或负债业务的中间业反映，但在一定条件下会转化为资产或负债业务的中间业务，包括贷款承诺、担保业务、金融衍生业务和投资银行务，包括贷款承诺、担

39、保业务、金融衍生业务和投资银行业务等。业务等。金融学商业银行第三节第三节 商业银行的经营管理商业银行的经营管理金融学商业银行50第三节第三节 商业银行的经营管理商业银行的经营管理n一、商业银行的经营原则一、商业银行的经营原则n1 1、安全性、安全性n商业银行在业务活动中应尽量避免各种不确定因素商业银行在业务活动中应尽量避免各种不确定因素的影响，保证资金安全和稳健经营。的影响，保证资金安全和稳健经营。 n2 2、流动性、流动性n商业银行应能够随时满足客户提现和借款人的正常商业银行应能够随时满足客户提现和借款人的正常贷款要求。贷款要求。 n3 3、盈利性、盈利性n商业银行尽可能地追求盈利最大化。商

40、业银行尽可能地追求盈利最大化。金融学商业银行51金融学商业银行52第三节第三节 商业银行的经营管理商业银行的经营管理n二、商业银行的业务管理二、商业银行的业务管理金融学商业银行53（一）资产管理（一）资产管理n1 1、资产管理理论核心、资产管理理论核心n 资产管理理论认为，资金来源的水平和结构资产管理理论认为，资金来源的水平和结构是银行不可控制的外生变量，银行应主要通过是银行不可控制的外生变量，银行应主要通过资产方各项目的调整和组合来实现三性原则和资产方各项目的调整和组合来实现三性原则和经营管理目标。经营管理目标。n资产管理的核心是正确处理盈利性和流动性之资产管理的核心是正确处理盈利性和流动性

41、之间的关系。间的关系。 金融学商业银行54（一）资产管理（一）资产管理n2 2、资产管理方法、资产管理方法 n（1 1）资金集中法）资金集中法金融学商业银行55（一）资产管理（一）资产管理n2 2、资产管理方法、资产管理方法 n（2 2）资金分配法）资金分配法金融学商业银行56（二）负债管理（二）负债管理n1 1、负债管理理论产生背景、负债管理理论产生背景n2 2、负债管理的基本内容、负债管理的基本内容n新金融工具的出现使商业银行在负债管理方面获得了新金融工具的出现使商业银行在负债管理方面获得了灵活性，它们不再依赖支票存款作为主要的资金来源灵活性，它们不再依赖支票存款作为主要的资金来源，从而不再将负债视为既定的。因此商业银行可以主，从而不再将负债视为既定的。因此商业银行可以主动而积极地为其资产的增长确定一个目标，在需要资动而积极地为其资产的增长确定一个目标，在需要资金时，它们就可设法通过发行债务去筹集。金时，它们就可设法通过发行债务去筹集。金融学商业银行57（二）负债管理（二）负债管理n3 3、负债管理方法、负债管理方法n（1 1）储备头寸负债管理法）储备头寸负债管理法n指商业银行用借入资金来满足其短期流动性需求。指商业银行用借入资金来满足其短期流动性需求。n（2 2）全面负债管理法：）全面负债管理