酒店现金出纳操作程序

1、管理规范示范文本 | Excellent Model Text 资料编码：CYKJ-FW-265编号：_酒店现金出纳操作程序审核：_时间：_单位：_酒店现金出纳操作程序用户指南：该管理规范资料适用于管理中，为使规则公开化，让所有人保持集体的协调，维护集体的利益，从而充分发挥团体的力量，实现管理有法可依，内部运行有规则保障。可通过修改使用，也可以直接沿用本模板进行快速编辑。更多资讯酒店现金出纳操作程序1、现金收入操作程序（1）财务部专设总收款员负责收 集酒店各营业收款点（总台、餐厅、酒吧、商场、商务中心等）每天的现金收入。（2）每天上午上班后需2人共同开启投银保险箱，取出昨天各营业点收款员投银的

2、"投银袋"。（3）从前台取得昨天的"投银记录单"。核对"投银袋"是否相符，核查是否有哪个收款点未投银，如有则要通过收款负责人查明原因。（4）逐个打开投银袋，取出收款营业日报和现金：清点现金、支票、信用卡的金额同营业日报上的数额是否一致，核计现金收入总额同营业日报上的总额是否一致。（5）严格执行复点制（即一人点，另一人复核）。发现现金收入同营业日报上的数额不一致时，及时找收款负责人去查明原因，并做好记录。（6）编制昨天现金收入的"总收款日报表"，连同现金送款回单一起交收入审计。（7）如不实行"投银袋&quo

3、t;清点制度的，收到收款员交来现金营业收入时：1、当面清点现金。2、核对营业日报上的各项现金（人民币、支票、信用卡单）数额同所收取的现金是否一致。如不符，当场要求收款员去查明原因并处理解决。3、请收款员在"每日交款员签收表"上写本人收款点、班次及姓名等。4、编制"总收款日报表"，连同现金送款回单一起送收入审计。2、报销操作程序（1）支付酒店日常经营中发生有关现金报销的费用。（2）熟悉掌握现金报销的有关制度，严格执行酒店的具体规定。（3）接到需报销的发票单据时，需审核：A、是否属于酒店经营应报销范围内的费用；B、报销凭单中的内容（单位名称、项目、金额）是否

4、清晰，有无涂改迹象；C、是否按规定经部门主管人及财务部经理审核签字；D、报销金额是否合理。（4）按报销金额准确付款。（5）下班前核计当天报销的总金额，同库存现金进行核对，轧平现金帐。（6）每天及时登记现金日记帐，月底轧平当月现金收支帐。（7）及时补充库存备用金，取现金需经财务部主管人员审核同意，开出现金支票前往银行领取。（8）严格遵守现金管理制度，不得挪取库存现金私用。严禁白条抵库。（9）负责酒店各项经营收支的银行往来业务。（10）熟悉掌握酒店制定的银行付款的有关规定，并予严格报告。（11）发生银行付款业务时：1、审核付款发票凭证的内容是否清晰，有无途改迹象。2、审核堆款单同付款发票凭单的项目

5、、金额是否一致，是否已经主管负责人、财务部经理及总经理室签字。对不符合手续的，可予拒付，或退回补办有关手续。3、开出支票或委付单进行付款。正确填写叫款单位名称、付款内容、银行帐号、开户银行、使用日期、大小写金额等。4、盖上酒店的单位印鉴，并送财务部主管负责人，经审核后加盖酒店负责人的印鉴。5、将支票交经办人办理付款结算，或将支票、付委单送开户银行汇付。（12）严格执行支票的管理制度：1、领用支票必须要有审批手续，有主管负责人的签字。2、请领用人在支票领用本上登记。写清领用日期、付款内容、金额并签名。3、支票在规定的期限内使用。在规定的限期内办理注销手续。（13）定期去银行办理付委手续，取回收入汇单。（14）及时编制银行存款的收支会计凭证。（15）每天及时登记银行存款日记帐。（16）