公司债券担保合同

1、公司债券担保合同【提醒：企业债券担保是指担保机构利用自身的良好信誉，为企业发行债券出具担保函，为债券到期本金、利息的及时归还提供连带责任担保。债权人在对公司的债权不能实现时，依担保权的行使而优先受偿，此种公司债券即为担保公司债券。在狭义的担保公司债券中，担保公司债券的发行公司以自己所有全部或局部的财产，对公司债的归还提供担保，在发债公司不能归还到期的公司债时，即此种债券到期不能还本付息时，公司债债权人有权从提供担保的公司财产中优先获得清偿。在广义的担保公司债券中，也可由发债公司以外的第三人对公司债的归还提供保证，在发债公司不能归还到期的公司债时，由该保证人承当归还义务。为上市公司发行可转换公司

2、债券业务涉及经营性风险、操作性风险、市场风险和政策性风险等多方面风险，属高风险授信业务。担保范围包括可转换公司债券的本金、利息、违约金、 损害赔偿金和实现债权的费用。本金是可转换公司债券的有效余额；利息是根据可转换公司债券的利率和期限计算。 对公司担保法律风险分析：一、发行人在付息日无力支付利息，可转换公司债券发行后，发行人出现付息资金缺乏有两个原因：1、由于正常的临时性、季节性资金紧张导致付息资金缺乏，此时发行人一般可以通过再融资解决暂性资金困难；2、由于发行人生产经营出现问题，导致经营性现金流入量大幅度下降，同时通过筹资活动和投资活动也无法取得所需现金，此时银行将直接面临垫款风险。二、可转

3、换公司债券持有人按约定条件行使回售权，发行人无力支付回售款。 可转换公司债券发行后， 债券持有人每年可依 照约定条件行使一次回售权。转股价格在一定期限内持续高于股票价格一定比例，债券持有人可行使回售权。导致转股价格持续高于股票价格有三种情况：1、在可转换公司债券发行后，证券市场持续低迷，该股票的股价随大市一直走低，使债券发行时设定的转股价格持续高于转股期内股票价格；2、在发行可转换公司债券时，承销商对转股价格设定不合理，使 股票价格一直未能到达转股价格；3、发行人生产经营恶化或出现重大财务问题，广阔投资者对企业失去信心， 导致股票价格突然下跌， 甚至跌入历史低谷。 此时，如债券持有人要求 按约

4、定价格行使回售权， 发行人在支付困难的情况下，将无法通过再融资解决资金缺口，银行将面临垫款风险。 三、在债券到期日发行人无力归还债券本金，在转股期内，如果转股价格高于股票价格，一方面可能导致债券持有人行使回售权，另一方面还可能导致转股失败， 发行人在债券到期日将按约定归还债券本金。如果发行人已合理安排并落实偿债资金来源， 债券持有人可按时收回本金；如果发行人在债券到期日生产经营恶化，没有充足资金来源偿还到期债务，银行将面临垫款风险。 另外，由于目前此类工程可行性研究报告的批复是以中 国证监会先行批准发行可转换公司债券为前提的，银行将先于工程可行性研究报告批复而出具保函，因此存在国家有关部门在中

5、国证监会批准发行可转换公司债券后不批准可行性研究报告的可能，从而造成银行的政策性风险】合同编号：甲方：乙方：甲乙双方经协商，就乙方为甲方发行公司债券提供担保达成协议如下：一、甲方为筹集工程建设资金，经国务院证券管理部门同意，决定在 年月日至年月日,由证券公司承销，向社会发行公司债券元，期限年，年利%,到期本利一并还清， 不计复利，逾期不计利。甲方保证本次发行公司债券手续合法，发行工作能如期完成，如因手续不合法或发行 工作不能如期完成时，乙方有权请求甲方赔偿损失。二、乙方愿就本次发行充任甲方保证人，当甲方不能如期归还本息时，乙方代甲方偿 还。乙方保证责任为不可撤销责任。乙方不履行保证义务时，甲方

6、有权要求乙方赔偿损失。三、乙方代甲方支付公司债券本息后，有权要求甲方于乙方付清本息日起月内，归还乙方代付本息总额并按月息_%利率加算利息，甲方迟延偿 还时，应按每日%。比例，另向乙方归还迟延利息。四、公司债券归还期届至 月前，甲方应向乙方通报自己归还能力。甲方逾期不通报，致乙方不能代偿时，应赔偿乙方因此而遭受的损失。五、甲方如期通报后，乙方应作好代偿准备。乙方不能如期如数代偿时，甲方有权要 求乙方赔偿因此而造成的损失。六、本合同未尽事项，由甲乙双方在不妨害公司债权人前提下，协商解决。七、乙方同意甲方将本合同本合同主要条款写入其公司债券募集方法。八、本合同在履行过程中发生的争议，由双方当事人协商解决；协商不成的，按以下第二种方式解决只能选择