用友GRP-U8操作步骤

1、用友GRP-U8用友GRP-U8卫生财务管理软件 操作步骤目 录1、系统初始化31.1、建立账套31.2、软件登录41.3、系统管理和基础数据管理62、账务处理122.1、账套参数122.2、凭证管理122.3、账表及查账132.4、期初录入152.5、期末处理153、电子报表173.1、表样编辑173.2、报表使用184、工资管理184.1、基础设置184.2、工资数据编辑204.3、银行代发214.4、工资发放表打印224.5、工资凭证生成224.6、工资系统结账245、全面预算255.1、 账套参数设置255.2、编制预算方案266、成本核算266.1、分摊设置266.2、成本项目设置2

2、76.3、内部服务项目设置296.4、分摊参数设置306.5、分摊设置346.6、成本分摊计算356.7、成本分摊报表387、出纳管理417.1、基础设置417.2、期初余额427.3、单据录入427.4、结转、反结账、反记账438、固定资产448.1、资产配置448.2、资产变动、处理458.3、计提折旧458.4、生成凭证468.4、月末结账50文档说明：u 本手册是根据使用操作进行编写，主要目的在于描述主要业务的操作，如需某些详细的操作方法、步骤，请结合阅读用友软件中相对应的帮助或使用手册；u 【】表示菜单或系统功能；u 不同角色操作员根据业务查阅不同章节；u “注：”表示注释或注意事项

3、。1、系统初始化1.1、建立账套（1）、【开始à程序à用友GRP-U8卫生财务管理软件(C版)à后台管理工具】，打开后台数据管理工具，输入数据库用户及密码出现后台操作界面：点击【新建账套】,出现如图：账套号和单位代码是唯一的，建议使用3位数(如001,002)，一般一个单位下都使用同一个单位。建立完成后出现配置窗口：选择相应的科目模板，系统会自动生成对应的科目编码级次，开启需使用的模块，“账套属性”如需要计提折旧的选择通用类账套，“设置政府收支分类科目”可以预置功能科目和经济科目，如果与本年度的政府收支科目有区别的话建账完后在系统中进行修改。1.2、软件登录1.2

4、.1、打开桌面的。1.2.2、选择账套、业务日期。输入用户和密码，需要注意的是，如果使用中文名字则使用“用户名称”，使用用户编码则使用“用户ID 或编码”，系统管理员的用户为“1”，如图所示：注：如第一次登录时则会弹出无法连接数据库的提示框，在登陆框中点击“选项”。输入数据库和密码，测试连接无误，则可以选择相应的账套。操作界面顶层菜单中【系统à重新登陆】里可以进行重新登录。在打开相应模块时会有不同的菜单功能选项。当鼠标移动到左边模块菜单时，则会弹出模块的功能，而鼠标在模块功能中停留一段时间后，出现将模块建立快捷方式放到软件的桌面，如图所示：注：桌面的快捷方式可以移动和右键修改其图标属

5、性等。1.3、系统管理和基础数据管理1.3.1、辅助核算类别注：辅助核算已经使用则无法进行调整。1.3.2、操作员管理（1）、角色定义所谓角色，就是对用户的软件中职能定义。建立完角色后，就可以在角色功能权限设置中为角色定义权限。（2）、角色功能权限设置系统管理默认有所有权限，新建的角色需要定义权限，角色的权限决定角色下的用户的模块操作功能。（3）、操作员定义定义操作用户角色，用户拥有角色对应的权限，注意的是这里密码不能设置为空。（4）、操作员数据权限设置1.3.3、下年数据处理进行年转操作。1.3.4、往来单位资料1.3.5、部门和职员资料1.3.6、功能科目和经济科目经济科目设置关联会计科目

6、中“功能科目”和“经济科目”，按照最新年度的“政府财政收支科目”进行设置，如有变化的需要可进行调整。1.3.7、项目资料1.3.8、固定辅助核算项1.3.9、建立银行资料注：银行信息，和工资模块人员信息中代发银行关联。1.3.10、建立资金来源这里建立单位资金来源信息，用于区分固定资产模块的资金来源。1.3.11、建立会计科目（1）点击“增加”科目根据科目级次要求增加科目，需做辅助核算的选择对应的辅助即可，修改科目时可以在科目列表中双击该科目，出现上图，进行相应的修改。注：辅助核算的意义：当出现有多科目使用相同科目，或核算科目过多等情况时设置辅助核算。1.3.12、现金流量项目同样的需要在科目

7、处定义现金流量科目11、凭证类型定义凭证类别及设置限制。2、账务处理2.1、账套参数2.2、凭证管理2.2.1、编制凭证：打开【财务处理】à【凭证管理】à【编制凭证】，出现凭证编制界面：（1）、选择带出常用摘要，或手工录入（2）、录入科目代码带出，或点击选择，设置辅助核算的科目，弹出辅助核算的选择框：注：1、常用快捷键：空格à借贷切换；减号à红字（负数）；F7à合计；F2à参照。2、录入框具备模糊查找功能，如会计科目输入“银”字点击，系统显示名称包含“银”字的会计科目。3、凭证可保存到自动凭证库中，通过调用自动凭证进行凭证复制。2.2

8、.2、凭证管理：打开【财务处理】à【凭证管理】à【凭证处理】，出现“凭证管理”界面（1）、点击【新单】，可以弹出“编制凭证”界面。（2）、凭证以列表的形式出现在“凭证处理”中，并且双击该凭证进行查询、修改操作（未审核未记账）。（3）、通过日期范围选择凭证的时间段，并且点击【刷新】按钮。（4）、凭证的属性页签：“所有凭证”显示符合条件的所有状态的凭证；“未审核”显示未审核状态的凭证，可对凭证直接进行修改和作废操作；当凭证被【审核】完后就在“未审核”状态中跳到“已审核”状态中，“已审核”状态中对凭证点击【记账】。（5）、反操作：“已记账”状态中点击菜单中【文件】下的【凭证反记账

9、】，凭证恢复“已审核”状态，点击【销审】取消“审核”。（6）、删除凭证：在“未审核”状态点击【文件】à【凭证作废】，然后选择“已作废”状态，点击【文件】下的【删除作废凭证】删除凭证。2.3、账表及查账2.3.1、科目账：【账务处理】à【账表输出】，进行相关的查询账表，如“总账余额表”。选择需要查询的会计期间，然后点“增加”可以加入会计科目的选择界面，选择好要查询的科目后【确定】，在选择查询的状态，如查询包含未记账凭证则将“包含所以未记账凭证”勾上。如需要方便下次查询的情况，可以在打开前保存为一套方案，点击【打开】。点击【封面】退回选择科目的界面，当需要查询科目明细情况时，可

10、以选到该科目后，点【账簿】à【联查明细账】注：双击对应的明细记录，可以对应凭证。2.3.2、辅助账：【账务处理】à【辅助核算】与“账余额表”方法相似，区别是需先在左边的“系统账簿”，选择需要查询的辅助账类别。 如需对应进行明细查询，则“辅项展开”和“辅项汇总”中选择不展开和不汇总，其他操作与“总账余额表”相似。2.4、期初录入打开菜单【账务处理】à【初始数据】à【期初余额装入】，点击【确定】。根据总账和明细账，录入“年初余额”。如果是年中开账的（即会计期间非从1月开始），需要录入科目的期间发生数，如果科目做了辅助核算的，双击录入辅助核算期初。录完期初后，

11、必需点选按钮，确认结果平衡无误，再点击对期初数进行封帐处理。2.5、期末处理打开【账务处理】à【期末处理】à【期末处理向导】（凭证已记账且确定无误时方进行期末处理操作）。2.5.1、收支结转：选择【结转期间收支】,在弹出的对话框中选择【结转】按钮生成收支结转凭证。2.5.2、月末结账：当所有账务都处理完成点击【结账向导】进行结账2.5.3、反结账：【账务处理】à【期末处理】à【反月结】。3、电子报表3.1、表样编辑点击【编制表样】在“表样”处出现预置的表样，双击表样，可出现报表编辑界面双击单元格，出现报表公式编辑框（与excel表操相似）或者右键点单元格

12、，选择公式（账务）取数在账务取数处也可设置公式编辑界面设置完相应的选项后，点击【代入】，即可生成公式。3.2、报表使用编辑完报表表样后，右键点表样，出现菜单，选择“使用表样”，即可将表样应用于账套中。在的报表中还会出现相应使用的报表。点击“业务日期”可以修改报表当前取数点击报表自动在账套内取数注：在报表下保存或修改公式或者其他内容，只保存在本期的报表中，并不会影响到其他期的报表，需要对报表进行调整的，必须在“表样”中修改表样，且修改后需要对已经保存的报表产生效果，需要在报表下将原报表进行删除后从新读取、重算。4、工资管理4.1、基础设置4.1.1、定义工资类别4.1.2、职员类型设置4.1.3

13、、部门职员信息设置点击【增加】新增部门和人员信息，或选择执行从“账务系统上直接更新到工资系统”。 人员信息录入错误后可按修改重新添置职员信息。4.1.4、工资项目设置根据客户需求点击增加所需的工资项目名称，设置完后选择保存。4.1.5、工资项公式设置选择相应的工资项，点击【增加】按钮，在弹出的计算规则中选择相应的工资项相加，完成后按【确定】。4.1.6、职员类型工资项设置4.2、工资数据编辑选择数据编辑条件然后【确认】，进入数据编辑状态。在工资编辑状态下按【修改】按钮，输入各个工资项目的数据，输入完毕后按【保存】并计算4.3、银行代发选择文件类型设置需要导出的文件类型。选择文件格式设置，按【增

14、加】按钮添加所需导出的项目名称，设置完毕后按【确定】显示数据。确认无误后选择输出，在扩展打印输出上选择文件类型、存放路径和文件名称后按输出即可。4.4、工资发放表打印选择帐表、工资发放表，在弹出对话框中选择部门、职员类型与发放次数。选择好打印格式后直接按打印。4.5、工资凭证生成4.5.1、凭证模板设置：【工资管理】à【凭证模板设置】，设置凭证模板。4.5.2、工资项目、部门选择：【工资管理】à【凭证生成】à【参数】à【分摊项设置】，选择该模板对应的分摊项。注：应检查是否漏选部门、工资项，否则生成凭证数据不正确！建议使用排除法，既先全选所有项目，然所把确

15、认不要的项目取消选择。4.5.3、科目批量设置：【工资管理】à【凭证生成】à【替换】，设置借贷科目及辅助核算项。4.5.4、凭证生成（1）、根据凭证需求选择合并借方科目、合并贷方科目。（2）、选择需要生成的凭证页签中【生成凭证】选择框，如工资总额、计提福利费。（3）、点击【凭证】生成工资凭证。注：生成凭证前应打开【设置】-【凭证模板】检查是否漏选部门、工资项，否则生成凭证数据不正确！建议使用排除法，既先全选所有项目，然所把确认不要的项目取消选择。4.6、工资系统结账完成当月所有业务后，可选择工资模块结账。把【月结】勾选后按确定即可把当前类别工资月结，其他类别需结账切换后做相

16、同步骤后即可。注：不勾选“月结”点击【确定】表示多次发放。5、全面预算5.1、 账套参数设置事前控制及事后控制5.2、编制预算方案注：（1）、启用辅助类别：预算编制方案明细级次。（2）、对应凭证分录类别设置：辅助核算勾选的选项必须与支出会计科目中的辅助核算完全一致1) 选择“在方案启用辅助类别一致”时辅助核算勾选、与方案、支出会计科目中的辅助核算完全一致。2) 选择“在方案启用辅助类别上扩展”辅助核算勾选，支出会计科目中的辅助核算完全一致6、成本核算6.1、分摊设置6.1.1、科室分类科室分类为成本核算的第一个步骤，科室是医院会计制度中规定的基本核算单元。此操作通常在实施阶段完成，即确定科室归

17、属后仅操作一次，每次进行成本核算时，无需进入该功能进行处理。在用户使用过程中，当科室划分发生变化时才进行此操作。建议以年度为期间进行调整。在系统中点击【成本核算】，在展开的菜单中点击【分摊设置】à【科室分类】，即可进入设置界面。在打开的功能界面中，科室会按照账务系统中设置好的部门信息进行同步，并将部门信息在功能界面中列出，然后按照如下步骤操作，即可完成医院成本核算单元的划分：（1） 在菜单栏点击【修改】；（2） 在表格中根据科室性质选择核算单元，即把科室归入行政后勤、医疗辅助、医疗结束和临床服务类别中去，双击单元格即可，当“单选标记”出现在该单元格时，即是完成了操作，依次操作即可；（

18、3） 在全部科室划分完毕后，点击【保存】，然后点击【退出】就完成了操作。如果在完成后需要调整，重复以上三步即可。6.2、成本项目设置成本项目设置为成本核算的第二个步骤。成本项目是确定成本核算的数据来源，即取数设置。此操作通常在实施阶段完成，每次进行成本核算时，无需进入该功能进行处理。在用户使用过程中，当核算精细程度发生变化时才进行此操作。建议以年度为期间进行调整。点击【成本核算】à【分摊设置】à【成本项目】即可打开该功能进行设置。6.2.1、成本项目说明 在上图中，显示系统已经根据医院会计制度和医院财务制度预制好的项目和公式，说明如下：（1）、项目编码：为系统代码，建议根据

19、成本报表的顺序设置，即在成本报表中列为第一列的成本项目是“人员经费”，这里就将“人员经费”定义为“001”编码；（2）、项目名称：为成本项目名称，与制度的成本报表保持一致；（3）、医疗业务成本公式：该公式为取数公式，预制公式的意义为“从账务系统中取数，500101科目的本期借方发生额，按照科室辅助核算出具数据”；由于500101科目可能还会增加资金来源的辅助核算，这里可根据实际情况进行公式修改；（4）、管理费用公式：同（3）解释。6.2.2、成本项目设置系统已经预制了成本项目的取数公式，需要修改或者新增请按照如下步骤操作：（1）、点击【增加】，然后界面会自动新增一行；（2）在新增行上面依次录入

20、“项目编码”、“项目名称”、“医疗业务成本公式”、“管理费用公式”；（3）点击【保存】，即可完成操作。需要对项目进行修改时，点击【修改】，在界面当中修改相应的项目即可。6.2.3、设置成本报表取数公式成本项目的取数来自于账务系统，因此，其公式的设置可以通过电子报表的公式引导实现。具体操作如下：（1）、打开系统的电子报表系统：点击【电子报表】【报表设置】【报表编制】（2）、进入公式引导：1） 点击【表样】在报表树中打开任意一张表2） 点击空白的单元格（注意，这里不要点击已经有数据和公式的单元格），右键单击空白单元格3） 点击【账务取数】（3）、生成取数公式：取数公式为向导式操作，请根据取数的要求

21、，依次操作：1） 在编辑框里面，根据取数的要求，依次点击，确定取数范围；2） 如果需要做公式叠加，可以点击特定的运算符，然后再次编辑确定叠加部分的取数；3） 完成后，点击【代入】；4） 复制在公式框中公式，然后粘贴到成本核算的公式录入框中即可。6.2.4、成本取数公式快速设置当完成上述操作后，可在成本核算成本项目设置界面中，依次复制和粘贴取数公式，然后修改科目代码或者其他代码，就可快速完成成本项目的取数公式。 在成本项目公式栏中，点击右键，即可出现“复制”、“粘贴”等命令，也可用快捷键完成操作。6.3、内部服务项目设置内部服务项目是用来管理分摊参数的。即在医院成本核算的三级分摊中，采用哪种原则

22、进行分摊是通过内部服务项目设置实现的。系统预置了01人员比例、02内部服务、03工作量，基本能够满足用户的基本需求。当需要增加新的分摊参数时，按照如下步骤进行操作：6.3.1、进入内部服务项目设置点击【成本核算】【分摊设置】【内部服务项目】6.3.2、增加内部服务项目设置（1）、点击【增加】（2）、依次录入“编码”、“名称”，“，“描述”，其中“描述”用来帮助客户记忆该项目的用途，可以不填写。（3）、点击【保存】，即可完成新增。*内部服务项目的用途：在进行三级分摊时，定义过的内部服务项目就成为某一个分摊的原则。6.4、分摊参数设置分摊参数设置为成本分摊中非常重要的功能。主要用来完成三级分摊的分

23、摊原则对应，以及每月的分摊参数维护，是成本核算之前必须操作的一项业务。点击【成本核算】à【分摊设置】à【分摊参数】，即可进入该操作界面。6.4.1、分摊方法设置当内部服务项目即一个医院有多少种分摊原则确定后，需要为每一种分摊原则设定分摊方法，然后系统会按照设定的方法进行计算。具体操作步骤如下：点击菜单栏上面的【分摊方法】就进入了【分摊方法编辑】的对话框。（1）、点击【修改】；（2）、在“内部服务项目”列表中选定要设置的某项，点击【分摊方式】中的下拉框；（3）、选择“按比例分摊”或者“按服务对象分摊”，这里“按照比例分摊”是指根据科室的人员进行分摊，例如，内科2个人，而被分摊

24、的科室一共80人，则系统根据按照比例分摊方法，自动将成本的2.5%分摊到内科；“按照服务对象分摊”比较复杂，是根据受益科室的情况分摊，例如，B超科室服务于妇产科和消化内科两个科室，其中为妇产科提供了3次服务，为消化内科提供了1次服务，根据服务对象分摊，则B超科室的成本按照75%和25%的比例分别分摊到妇产科和消化内科，同时可能还存在着其他的科室为这两个科室提供了服务，每一次都要按照受益科室进行计算，然后把这些被分摊过来的成本相加，才能得出受益科室的最终成本；（4）、逐一确定好【分摊方法】后，点击【保存】即可完成操作，这里需要注意，只要是被指定为某一级分摊的“内部服务项目”，必须指定它的分摊方式

25、，否则系统无法进行计算；（5）、点击【退出】就可以进行下一步的操作了。6.4.2、三级分摊与参数的绑定设置当初次进入系统时，将看到如下界面：这里首先需要确定一级分摊，即行政后勤类成本分摊的原则，并进行绑定，这里操作的意义在于，三级分摊为多次计算过程，而每一级分摊可能都采用了不同的分摊原则和参数，因此，必须设置每一级的分摊，采用的是哪一个分摊的原则，并进行参数设置，这样系统才会按照用户指定的方法进行计算，操作步骤如下：（1）、点击【添加】；（2）、在【分摊方法】选择框中点击下拉标记；（3）、选择一级分摊的对应参数；（4）、点击【保存】，即完成了一级分摊的分摊原则。 注：接下来要做的工作是设定这一

26、级分摊的分摊参数，当这一级的分摊参数设定完毕后，点击【保存】，就做好了一级分摊的原则以及参数的维护。然后再次重复上述步骤，进行二级分摊的分摊方法设置，直至三级分摊方法设置完毕。这里要注意，每一级分摊的原则确定后，先维护参数，然后再设置下一级分摊方法。6.4.3、分摊参数维护维护分摊参数时根据选择的分摊方法不同，有不同的操作方法，第一种分摊方法是按照比例进行分摊，（1）、按照比例分摊，具体操作方法如下：1） 点击【添加】，这时将在下面的科室列表中出现一个新的行；2） 在新的行里面，在“代码”一列中，点击，会出现【选择】对话框；3） 在科室列表中选择科室，每次只能选择一个科室，这里需要注意，在“科

27、室代码”这一列当中选择科室进行设置参数时，必须将列表中所有的科室都要设定好指定的参数，每次选择一个科室进行设定，然后点击【添加】，增加下一个科室，循环往复，直至所有的科室设置完毕，不能有遗漏，也不能重复；4） 每次选择好科室后，点击【确定】，进行下一步操作；5） 在“人员比例”对话框中，输入该科室的人数；然后继续点击【添加】，直至所有科室人数录入完毕；6） 点击【保存】就完成了一级分摊的参数设置，这里注意随时保存，以免数据丢失。（2）、按照服务对象分摊，具体操作方法如下：按照服务对象分摊是一个多对多的分摊，以医辅类二级分摊为例说明，医辅类科室一般存在多个科室，向医技科室和临床科室分摊时，采用服

28、务对象分摊方法。首先需要明确每一个医辅科室向哪些医技科室和临床科室提供过服务，服务量大小。可能将会形成如下的表格：医辅科室服务科室内部收费（元）001 洗衣房020 护士站200.00021 住院处450.00002 维修站 017 B超室35.00 020 护士站60.00在成本核算过程中，洗衣房会根据提供服务的工作量分别将成本分摊到护士站和住院处，维修站也将成本分摊到B超室和护士站，因此，按照服务对象分摊的原理是每一个对外提供服务的科室逐一将成本分摊到受益科室当中去，然后受益科室将被分摊过来的成本进行相加，就能够得出受益科室的间接成本。软件的具体操作如下：1） 点击【添加】，这时将在下面的

29、科室列表中出现一个新的行；2） 在新的行里面，在“代码”一列中，点击，会出现【选择】对话框；3） 在科室列表中选择科室，每次只能选择一个科室，这里需要注意，在“科室代码”这一列当中选择科室进行设置参数时，必须将列表中所有的科室都要设定好，不能有遗漏；4） 点击【确定】。进入下一步操作。在下一步操作的过程中，主要是录入受益科室信息，具体操作如下：1） 在“代码”一列中，点击，会出现【选择】对话框；2） 根据主动分摊科室的服务对象，选择受益科室，每次只能选择一个科室，这里需要注意的是，受益科室根据实际业务选择，不用全都选择，也可以重复；3） 点击【确定】；4） 录入分摊科室向受益科室提供的服务量，

30、这里可以是金额，也可以是人/日等等，根据内部服务项目确定；5） 继续添加下一个分摊科室时，点击【添加】，重复上述操作即可；6） 当所有科室都处理好后，点击【保存】即可。做好的科室分摊参数如下图所示：注：当选择按照比例进行分摊时，【科室】选择框里全部是即将被分摊的科室；而当选择按照服务对象进行分摊时，【科室】选择框中将出现主动分摊的科室，而受益科室则为即将被分摊的科室，这里系统会自动处理，需要操作者留意一下即可。当三级分摊全部设定好原则和参数后，分摊设置就完成了。6.5、分摊设置6.5.1、直接成本采集完成分摊参数设置后，就准备开始进行成本核算工作了，在进行核算之前，需要进行数据采集。1、进入直

31、接成本采集：点击【成本核算】【数据采集】【直接成本采集】2、数据采集：数据采集分为医疗业务成本数据采集和管理费用数据采集，在采集时，按照如下步骤操作：（1）、选择【医疗业务成本】（2）、点击【采集】，即可完成。接下来选择【管理费用】，再点击【采集】，就完成直接成本的采集。注：当数据采集完成后，但是账务凭证进行了反记账或者凭证修改，务必在成本核算之前，再次进行采集，也就是说，只要账务变动了，数据就要重新采集一次。6.5.2、工作量采集完成直接成本采集后，开始进行工作量采集，这里工作量主要是指诊次和床日数据的采集。进入工作量采集：点击【成本核算】【数据采集】【工作量采集】。工作量采集操作方法如下：

32、1、 点击【门诊量（诊次）】页签；2、 点击菜单栏上面的【修改】；3、 在刷新出来的页面中，根据当前日期，录入每个科室的门诊诊次；4、 逐一录入完成后，点击【保存】，即可完成。接下来点击【住院量（床日）】页签，重复上述操作即可完成工作量采集。6.6、成本分摊计算6.6.1、参数查询参数查询并不是成本分摊必须操作的步骤，这里主要是帮助管理人员随时查看每个月的科室分摊参数和参数变化情况，参数是按月保存的。点击【成本核算】【成本分摊】【参数查询】，即可开始参数查看。参数查询能够帮助管理者完成如下信息查看，如下图：1、 查看每一级分摊对应的分摊原则；2、 按月查看每一级分摊使用的分摊参数以及参数明细；

33、3、 查看每一类分摊原则使用的分摊方法。6.6.2、成本分摊成本分摊是每月进行成本核算必须要做的操作，这里需要注意两点：1、 财务数据变化一次，数据采集需要重新进行，成本分摊也必须重新进行计算；2、 参数发生变化后，数据采集需要重新进行，成本分摊也必须重新进行计算；点击【成本核算】【成本分摊】【成本分摊】进行成本分摊时，按照如下步骤进行操作，这里主要都是系统自动操作：（1）、点击【检查】。检查的目的在于帮助客户排除操作遗漏的地方，如果之前的操作有遗漏，系统将会提示检查失败。当出现检查失败时，请检查如下地方：1） 是否做好了科室分类，是否有遗漏；2） 是否做好了分摊方式，是否有遗漏；这里必须指定

34、好每一次计算的分摊方式3） 参数是否录入完毕了，是否完成了更新；4） 是否进行过数据采集。当出现检查失败时，请逐一检查上述几项。（2）、检查通过后，将看到如下界面：点击【确定】后就可以开始计算了；（3）点击【开始】，将看到如下界面，点击【确定】即可完成操作。 6.7、成本分摊报表6.7.1、成本报表查看在完成成本核算之后，就可以查看成本分摊报表了。点击【成本核算】【报表】，然后点击需要查看的报表。在打开的报表当中，选择要查看的月份，然后点击【刷新】，即可查看报表了。这里需要注意的是，成本报表是按月保存的，因此可以追溯查看。6.7.2、成本报表设计成本报表的设计实际上是在电子报表当中完成的，下面

35、介绍一下如何进行成本报表的设计。（1）、系统预置报表表样系统在电子报表中根据医院会计制度、医院财务制度、医院财务制度实施细则等政策文件预置了成本报表的表样，预置报表列表如下：1） 医院各科室直接成本表（医疗成本）-成本01表；2） 医院各科室直接成本表（医疗全成本和医院成本）-成本01-1表；3） 医院临床服务类科室全成本表（医疗成本）-成本02表；4） 医院临床服务类科室全成本表（医疗全成本和医院成本）-成本02-02表；5） 医院临床服务类科室全成本分析表（医疗成本）-成本03表；6） 医院临床服务类科室全成本分析表（医疗全成本和医院成本）-成本03-03表全国的医院当中，部署一级的医院要

36、求必须出具以上6张成本报表；而其他的医院要求必须出具成本01表、成本02表、成本03表三张成本报表。由于医院的科室确定后基本不会发生频繁的变更，因此，建议使用固定表实现成本报表取数和生成，在电子报表中，系统预置的报表为固定报表。（2）、报表公式编制编制成本报表，首先要打开表样，点击【电子报表】【报表设置】【报表编制】，进入报表设计界面。 1) 表样设计好之后需要定义取数公式，这里右键点击要进行公式设定的单元格，选择【公式引导】； 2）在弹出的对话框中，点击标记，出现函数选择框，点击下拉菜单，选择“成本核算”；3）成本核算包含两个函数，CSH是用来计算科室成本的，而CSH_WL是用来计算床日诊次

37、成本的，根据单元格计算的内容，选择相应的函数，点击【函数向导】，就出现公式向导的界面。公式向导主要确定取数的四个因素。【部门】：在部门选框中可以选择任意部门，根据该单元格的取数选择即可，例如该单元格是001预防保健科的直接成本，则部门需要选择“001预防保健科”； 【项目】：用来指定某一个具体的成本内容，包括人员经费、材料费、药品费等等，与成本核算成本项目保持一致。根据单元格的性质确定。例如该单元格为001预防保健科的人员经费，则此处应该选择001人员经费。 【类型】：用来指定该单元格计算的是直接成本还是间接成本。0为直接成本，1为间接成本。 4）在确定了四个因素之后，点击【添加】，则在公式框

38、中会生成该取数公式，点击【确定】即可完成该单元格的取数公式。逐一采用上述办法确定每一个单元格取数，就做好了一张报表。注：一般的报表取数在一列当中，公式一致，只有科室会发生变化，因此可以采用复制粘贴的办法直接复制公式，而不需要重复上述步骤。做好一个公式之后，复制，然后粘贴到下面的单元格当中，双击单元格，修改其中的科室代码，即完成了公式设置。另外还可以利用excel批量制作公式，然后使用系统的批量公式录入。点击菜单栏里面的【公式】，点击里面的【批量录入公式】。在里面的界面当中，可以在excel表中批量编制公式，然后粘贴在公式框中，完成公式设置。6.7.3、报表发布电子报表完成了成本核算报表的设计后

39、，需要将该报表发布到成本核算模块中。具体操作如下：1、 右键点击要发布的报表，选择【模块链接】；2、 在功能名称中录入该报表的名称；3、 录入菜单路径：功能.成本核算.报表4、 点击【保存】即可完成发布；5、 发布后的报表需要重新登录后在成本核算模块中查看。6、 发布其他的报表重复上述步骤即可，注意功能名称不能一致。7、出纳管理7.1、基础设置 7.1.1、参数选项设置7.1.2、选项和核算科目7.1.3、设置对应的收入事项与借贷科目7.2、期初余额7.3、单据录入点击新单进入单据编辑状态，录入完保存审核记账。7.4、结转、反结账、反记账点击反记账弹出对话框，按确定后即可反记账结账选择结转按钮

40、，在弹出的对话框中，选择相对应的月份，点击下一步然后选择结转后当月出纳即结账。反结帐操作，点击反结帐按钮，在弹出的对话框中选择确定即可反结转当月数据。8、固定资产固定资产模块主要用于固定资产卡片的录入，资产变动、资产处置和累计折旧等业务。进入帐套参数进行固定资产模块的设置。8.1、资产配置8.1.1、卡片编制1、【资产配置】à【卡片编制】2、编制操作也称“卡片录入”与“原始卡片录入”相对应。在系统启用后，可能会通过购进或其他方式增加企业的资产，该部分资产通“资产增加”操作录入系统，“资产增加”操作类似于“原始卡片录入”，只是在部分信息的处理上存在不同。3、原始卡片录入还是资产卡片编制

41、录入，在于资产的开始使用日期，只有当开始使用日期所在期间=录入日期所在期间时，才符合“资产卡片编制”的录入条件。执行“资产卡片编制”操作，系统要求用户先确定新增资产所属类别，随后弹出一张新空白卡片（其样式由资产类别决定），卡片号会根据资产代码输入设置规则产生，其余信息由用户填入。4、卡片保存后点击工具栏【审核】完成卡片编制业务。注： （1）、新卡片第一个月不提折旧，折旧额为空或零。（2）、原值录入的一定要是卡片录入月月初的价值、资金来源、使用部门，否则将会出现计算错误。8.1.2、卡片登记簿（卡片管理）1、【资产配置】à【卡片登记簿】2、集中统计管理系统当前已存在的所有资产卡片信息（

42、包括在原始资产录入和新增资产录入的全部卡片）； 3、将每类资产卡片分为“已审核卡片”和“未审核卡片”两种状态，以列表的方式显示并可供用户查询； 4、提供按照所属部门和资产类别查询的方式，并可以实现所属部门和资产类别的组合查询； 5、提供联查资产卡片的功能，并可以对未审核的资产卡片进行修改； 6、实现已审核卡片的消审、未审核卡片的审核、修改和删除。8.2、资产变动、处理 8.2.1、资产变动1、【资产变动】à【变动单编制】2、资产变动包括资产减少、原值增加减少、所属部门转移、使用部门转移、使用状况变动、折旧方法调整、使用部门变动、使用年限调整、累计折旧调整、工作总量调整、净残值调整、净

43、残值率调整、类别调整、减值准备、数量变动、使用人变动、存放地点变动、资产转经营等十八项业务。3、对于任何一种变动业务，如当前业务未审核，不得继续同业务类型的下一笔变动记录，以确保数据的严谨性与正确性。8.2.2、资产处理1、【资产变动】à【变动单编制】2、资产处置针对资产减少的业务。3、对于任何一种变动业务，如当前业务未审核，不得继续同业务类型的下一笔变动记录，以确保数据的严谨性与正确性。8.3、计提折旧本系统提供自动计提折旧的功能。要求每月必须计提一次折旧，计提的资产范围由用户自定义，折旧计算后生成折旧分配表（如与账务系统相联，还可进行凭证编制），并可在折旧登记簿和其它折旧相关报表

44、中查询到详细或汇总级的折旧数据。1、【计算结账】à【折旧计算】2、打开操作界面选择点击【开始】注：（1）、可根据资产的所属部门和资产类别设定的范围计算部分资产的折旧，“包含下级部门或类别的卡片”选项，确定在计算时是否包括明细级部门或类别下的资产卡片。（2）、开始折旧计算后，提示在选定范围内需要计算卡片的数量及正确计算的卡片数量3、折旧范围（1）、对于新录入的原始卡片，为保证折旧计提的连续性，录入的当月月即开始折旧计提；（2）、对于新增加的资产，增加当月不提折旧，从增加的下月开始计提折旧；4、变动业务对折旧的影响：（1）、只有已审核的变动业务为有效变动，也才会被折旧计算时考虑在内；（2

45、）、使用年限、使用状况和折旧方法的变动直接影响变动当月的折旧计提；（3）、原值变动、累计折旧变动、工作总量变动、净残值变动、净残值率变动等影响折旧计提的变动业务下月有效，变动当月仍延用原折旧方法和相关数据计提折旧；（4）、所属部门变动、使用部门变动和资产类别变动影响下月的折旧分配，变动当月仍按期初所属部门和类别进行折旧分配。注：（1）、系统在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复累计。（2）、如果由于数据的错误导致计算出的折旧额或折旧率与现负数，则系统自动忽略该资产本次折旧计提操作，其折旧数据保持计提前状态。8.4、生成凭证8.4.1、凭证凭

46、证设置1、【基础资料】à【帐套参数】，启用凭证模板。2、选择【基础资料】à【凭证模板】3、录入凭证模板。录入模板编号和模板类型后，根据情况填写凭证模板。录入<条件>选项点击打开条件录入界面：分别录入项目、条件、值和逻辑关系。其中：（1）、项目中，支持资产类型、资产类别、使用部门、开始使用日期、卡片样式、增加方式、减少方式、资金来源、项目等条件。（2）、条件支持：等于（=）、不等于（<>）、大于（>）、小于（<）、大于等于（>=）、小于等于（<=）（3）、根据选择的项目，在“值”项中录入相应值。其中，开始使用日期项中录入日期类型为“19990101”。（4）、逻辑关系为：“并且”和“或者”，为标注上下条件的关系。录入其他项目。功能科目、经济科目、现金流量为辅助核算项。当选择科目有相应的辅助核算项时，则将值传入凭证。其中需注意：a 条件、摘要、科目、借贷方向、金额公式为必录信息。b 平衡校验数作用为：取借贷的差值，使借贷