航信A6采购子系统

1、采购管理子系统技术服务中心技术服务中心20082008年年1010月月Aisino A6 企业管理软件前前 言言 采购管理采购管理是指为保障整个企业物资供是指为保障整个企业物资供应而对企业采购进货活动进行的管理，是应而对企业采购进货活动进行的管理，是整个物流活动的重要组成部分，系统通过整个物流活动的重要组成部分，系统通过采购订单、入库单、发票进行管理。采购订单、入库单、发票进行管理。采购管理追求的目标：保障供给，降低采购成本采购管理追求的目标：保障供给，降低采购成本 第一章第一章 概述概述 第二章第二章 采购期初业务采购期初业务 第三章第三章 采购日常业务采购日常业务第一章概述第一章概述图图

2、例例 说说 明明应付管理子系统应付管理子系统采购管理子系统采购管理子系统库存管理子系统库存管理子系统存货核算子系统存货核算子系统总账管理子系统总账管理子系统采购管理应用方案采购管理应用方案采购管理采购管理采购管理采购管理库存管理库存管理采购管理采购管理应付管理应付管理采购管理采购管理应付管理应付管理库存管理库存管理+ + + + +采购管理流程采购管理流程期初采购发票期初采购发票期初采购入库单期初采购入库单采购发票采购发票采购入库单采购入库单采购订单采购订单采购结算采购结算月末结账月末结账采购管理流程采购管理流程采购发票采购发票采购入库单采购入库单采购订单采购订单采购结算采购结算月末结账月末结

3、账采购管理子系统采购管理子系统库存管理子系统库存管理子系统采购管理流程采购管理流程采购发票采购发票采购入库单采购入库单采购订单采购订单采购结算采购结算月末结账月末结账采购管理子系统采购管理子系统应付管理子系统应付管理子系统生成凭证生成凭证采购管理流程采购管理流程采购发票采购发票采购订单采购订单采购结算采购结算应付管理应付管理采购管理采购管理库存管理库存管理存货核算存货核算采购入库单采购入库单生成凭证生成凭证生成凭证生成凭证单据记账单据记账第二章第二章 采购期初业务采购期初业务2.1 2.1 基础数据基础数据2.2 2.2 初始化初始化2.12.1 基础数据基础数据物品分类物品分类物物 品品供应

4、商分类供应商分类采购类型采购类型供供 应应 商商仓仓 库库结算方式结算方式采购价格管理采购价格管理2.22.2 初始化初始化系统提供系统提供3 3种种采购价格取得方式：采购价格取得方式：采购参考价：采购参考价：根据经验和市场因素，对采购物品制定的根据经验和市场因素，对采购物品制定的参考价格。参考价格。供应商报价：供应商报价：由供应商提出的采购交易价格，通常这种由供应商提出的采购交易价格，通常这种价格带有优惠、鼓励交易的作用。价格带有优惠、鼓励交易的作用。上次采购价：上次采购价：上一次同供应商进行交易时的价格。上一次同供应商进行交易时的价格。 目前采购价格取得方式只会影响目前采购价格取得方式只会

5、影响采购订单中的报价采购订单中的报价。2.22.2 初始化初始化 系统提供系统提供“超过最高进价超过最高进价”控件管理，控件管理，选择选择“提示提示”时，当进价超过在时，当进价超过在“物品物品”信信息中设置的最高进价时，系统给出提示，但息中设置的最高进价时，系统给出提示，但不影响单据保存。不影响单据保存。2.2 2.2 初始化初始化采购订单采购订单采购入库单采购入库单采购发票采购发票允许修改允许修改他人单据他人单据自动编码自动编码自动审核自动审核采购单据控制项目采购单据控制项目可控制的采购单据可控制的采购单据2.2 2.2 初始化初始化 期初采购入库单期初采购入库单填制的是物品已到企业，填制的

6、是物品已到企业，采购发票尚未到达企业的单据。采购发票尚未到达企业的单据。 期初采购入库单期初采购入库单仅作为采购发票到达企业仅作为采购发票到达企业后，同采购发票进行采购结算用，期初采购入后，同采购发票进行采购结算用，期初采购入库单不需要进行审核，不产生凭证。库单不需要进行审核，不产生凭证。 2.2 2.2 初始化初始化期初采购入库单期初采购入库单采购发票采购发票采购结算采购结算生成凭证生成凭证生成凭证生成凭证结算单据处理结算单据处理2.2 2.2 初始化初始化期初采购期初采购入入 库库 单单存货核算存货核算期期 初初库存期初库存期初数量数量10单价单价5金额金额55数量数量100单价单价5.5

7、金额金额550数量数量100单价单价5.5金额金额550库存期初中的数量包含了期初采购入库单上的数量库存期初中的数量包含了期初采购入库单上的数量存货核算期初中的数量包含了期初采购入库单上的数量存货核算期初中的数量包含了期初采购入库单上的数量2.2 2.2 初始化初始化 期初采购发票期初采购发票填制的是采购发票已到企业，填制的是采购发票已到企业，物品尚未到达企业的单据。物品尚未到达企业的单据。 期初采购发票期初采购发票仅作为物品到达企业后，同仅作为物品到达企业后，同采购入库单进行采购结算用，期初采购发票不采购入库单进行采购结算用，期初采购发票不需要进行审核，不产生凭证。需要进行审核，不产生凭证。

8、 2.2 2.2 初始化初始化期初采购发票期初采购发票采购入库单采购入库单采购结算采购结算生成凭证生成凭证单据记账单据记账 采购管理的期初业务采购管理的期初业务主要内容有主要内容有3 3项项，基础数据、，基础数据、参数设置和期初数据。参数设置和期初数据。 基础数据部分中，需要重点理解掌握的内容是物基础数据部分中，需要重点理解掌握的内容是物品的分类与定义。品的分类与定义。应熟悉各项参数，结合用户具体业务进行设置。应熟悉各项参数，结合用户具体业务进行设置。 期初业务单据包括期初采购入库单与期初采购发期初业务单据包括期初采购入库单与期初采购发票，未审核，可直接结算。票，未审核，可直接结算。小小 结结

9、第三章第三章 采购日常业务采购日常业务3.1 3.1 采购基本业务采购基本业务3.2 3.2 采购暂估业务采购暂估业务3.33.3 采购在途业务采购在途业务3.43.4 采购退货业务采购退货业务3.53.5 采购期末结账采购期末结账3.13.1 采购基本业务采购基本业务 采购基本业务采购基本业务是指同月内采购物品与采购是指同月内采购物品与采购发票均到达用户处，依此填制采购入库单和采发票均到达用户处，依此填制采购入库单和采购发票，并执行采购结算的业务。购发票，并执行采购结算的业务。 库房部门库房部门检验清点采购物资然后办理物品检验清点采购物资然后办理物品入库；入库；财务部门财务部门收取采购发票，

10、确认采购款项，收取采购发票，确认采购款项，符合条件则组织款项支付供应商货款。符合条件则组织款项支付供应商货款。3.13.1 采购基本业务采购基本业务采购订单采购订单采购结算采购结算采购发票采购发票采购入库单采购入库单单据记账单据记账生成凭证生成凭证生成凭证生成凭证总账凭证总账凭证传传递递传传递递回填成本回填成本3.13.1 采购基本业务采购基本业务原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5.005.00库库 房房数量：数量：100100单价：单价：5.005.00借：借：原材料原材料（库存商品）（库存商品） 500.00 贷：贷：物资采购物资采购 500.00采购到货办理入库采购到货办

11、理入库3.13.1 采购基本业务采购基本业务原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5 5财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：500500单价：单价：5 5借：借：物资采购物资采购 500.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 85.00 贷：贷：应付账款应付账款 585.00收到采购发票形成赊购业务收到采购发票形成赊购业务3.13.1 采购基本业务采购基本业务原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5 5财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：500500单价：单价：5 5借：借：应付账款应付账款 585.00 贷：贷：银行存款银行存

12、款 585.00支付货款过程支付货款过程3.13.1 采购基本业务采购基本业务原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5 5财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：500500单价：单价：5 5借：借：物资采购物资采购 500.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 85.00 贷：贷：银行存款银行存款 585.00收到采购发票直接付款过程收到采购发票直接付款过程 执行采购结算的前提是执行采购结算的前提是，必须要有采，必须要有采购入库单和采购发票，两种单据缺一不可。购入库单和采购发票，两种单据缺一不可。 执行采购结算操作时执行采购结算操作时，采购入库单和，采

13、购入库单和采购发票必须要进行审核，否则不能进行采购发票必须要进行审核，否则不能进行采购结算。采购结算。小小 结结第三章第三章 采购日常业务采购日常业务3.1 3.1 采购基本业务采购基本业务3.2 3.2 采购暂估业务采购暂估业务3.33.3 采购在途业务采购在途业务3.43.4 采购退货业务采购退货业务3.53.5 采购期末结账采购期末结账 采购暂估业务采购暂估业务就是当采购发生以后，采购的物品已送就是当采购发生以后，采购的物品已送抵用户，供应商开具的采购发票因某种原因未能当月送抵抵用户，供应商开具的采购发票因某种原因未能当月送抵用户的业务。用户的业务。 库房部门库房部门检验清点采购物资然后

14、办理物品入库，因采检验清点采购物资然后办理物品入库，因采购发票未到企业，因此确认物品入库的成本是估计的成本。购发票未到企业，因此确认物品入库的成本是估计的成本。 未来采购发票到达用户后，进行采购结算，冲销原入未来采购发票到达用户后，进行采购结算，冲销原入库估价成本，产生新的入库成本。库估价成本，产生新的入库成本。 财务部门财务部门收取采购发票，确认采购款项，符合条件则收取采购发票，确认采购款项，符合条件则组织款项支付供应商货款。组织款项支付供应商货款。3.23.2 采购暂估业务采购暂估业务3.23.2 采购暂估业务采购暂估业务采购订单采购订单采购结算采购结算采购发票采购发票采购入库单采购入库单

15、结算单据处理结算单据处理生成凭证生成凭证生成凭证生成凭证总账凭证总账凭证单据记账单据记账传传递递传传递递发票发票未到未到发票发票已到已到原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5.005.00库库 房房数量：数量：100100单价：单价：5.005.00借：借：原材料原材料（库存商品）（库存商品） 500.00 估计的价格估计的价格 贷：贷：物资采购物资采购 500.00 估计的价格估计的价格3.23.2 采购暂估业务采购暂估业务采购到货办理入库采购到货办理入库原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5 5财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：500500单价：单价：

16、5 5原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6 6财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：600600单价：单价：6 61 12 2采购发票到达企业采购发票到达企业3.23.2 采购暂估业务采购暂估业务3.23.2 采购暂估业务采购暂估业务采购结算采购结算采购发票采购发票采购入库单采购入库单结算单据处理结算单据处理单到回冲单到回冲单到补差单到补差系统提供两系统提供两种处理方式种处理方式3.23.2 采购暂估业务采购暂估业务3.2.1 3.2.1 单到回冲单到回冲3.2.23.2.2 单到补差单到补差原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5.005.00库库 房房数量

17、：数量：100100单价：单价：5.005.00借：借：原材料（库存商品）原材料（库存商品） 500.00 估计的价格估计的价格 贷：贷：物资采购物资采购 500.00 估计的价格估计的价格3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲预估单价与发票一致预估单价与发票一致系统自动产生红字回冲单系统自动产生红字回冲单原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5.005.00库库 房房数量：数量：100100单价：单价：5.005.00借：借：原材料（库存商品）原材料（库存商品） 500.00 发票的价格发票的价格 贷：贷：物资采购物资采购 500.00 发票的价格发票的价格采用单到回冲方式采用单到

18、回冲方式同时系统自动产生蓝字入库单同时系统自动产生蓝字入库单3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5 5财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：500500单价：单价：5 5借：借：物资采购物资采购 500.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 85.00 贷：贷：应付账款应付账款 585.00收到采购发票形成赊购业务收到采购发票形成赊购业务3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5 5财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：500500单价：单价：5 5借：借：

19、应付账款应付账款 585.00 贷：贷：银行存款银行存款 585.00支付采购款项支付采购款项3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5 5财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：500500单价：单价：5 5借：借：物资采购物资采购 500.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 85.00 贷：贷：银行存款银行存款 585.00收到发票直接支付货款收到发票直接支付货款3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6.006.00库库 房房数量：数量：100100单价：单价：6.

20、006.00借：借：原材料（库存商品）原材料（库存商品） 500.00 估计的价格估计的价格 贷：贷：物资采购物资采购 500.00 估计的价格估计的价格预估金价与发票不一致预估金价与发票不一致系统自动产生红字回冲单系统自动产生红字回冲单3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6.006.00库库 房房数量：数量：100100单价：单价：6.006.00借：借：原材料（库存商品）原材料（库存商品） 6 600.00 发票的价格发票的价格 贷：贷：物资采购物资采购 6 600.00 发票的价格发票的价格采用单到回冲方式采用单到回冲方式同时系统自动产生

21、蓝字入库单同时系统自动产生蓝字入库单3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6 6财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：600600单价：单价：6 6借：借：物资采购物资采购 600.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 102.00 贷：贷：应付账款应付账款 702.00收到采购发票形成赊购业务收到采购发票形成赊购业务3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6 6财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：600600单价：单价：6 6借：借：应付账款应付账款 70

22、2.00 贷：贷：银行存款银行存款 702.00支付采购款项支付采购款项3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6 6财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：600600单价：单价：6 6借：借：物资采购物资采购 600.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 102.00 贷：贷：银行存款银行存款 702.00收到发票直接支付货款收到发票直接支付货款3.2.13.2.1 单到回冲单到回冲3.23.2 采购暂估业务采购暂估业务3.2.1 3.2.1 单到回冲单到回冲3.2.23.2.2 单到补差单到补差原材料原材料数量：

23、数量：100100单价：单价：4.004.00库库 房房数量：数量：100100单价：单价：4.004.00借：借：原材料（库存商品）原材料（库存商品） 100.00 差额差额 贷：贷：物资采购物资采购 100.00 差额差额3.2.23.2.2 单到补差单到补差预估单价比发票小预估单价比发票小系统自动产生补差单系统自动产生补差单原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：4 4财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：400400单价：单价：4 4借：借：物资采购物资采购 400.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 68.00 贷：贷：应付账款应付账款 46

24、8.003.23.2 采购暂估业务采购暂估业务收到采购发票形成赊购业务收到采购发票形成赊购业务原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：4 4财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：400400单价：单价：4 4借：借：应付账款应付账款 468.00 贷：贷：银行存款银行存款 468.003.23.2 采购暂估业务采购暂估业务支付采购款项支付采购款项原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：4 4财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：400400单价：单价：4 4借：借：物资采购物资采购 400.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 68.0

25、0 贷：贷：银行存款银行存款 468.003.23.2 采购暂估业务采购暂估业务收到发票直接支付货款收到发票直接支付货款原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6.006.00库库 房房数量：数量：100100单价：单价：6.006.00借：借：原材料（库存商品）原材料（库存商品） 1 100.00 差额差额 贷：贷：物资采购物资采购 1 100.00 差额差额3.23.2 采购暂估业务采购暂估业务预估单价比发票大预估单价比发票大系统自动产生补差单系统自动产生补差单原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6 6财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：600600单价：单

26、价：6 6借：借：物资采购物资采购 600.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 102.00 贷：贷：应付账款应付账款 702.003.23.2 采购暂估业务采购暂估业务收到采购发票形成赊购业务收到采购发票形成赊购业务原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6 6财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：600600单价：单价：6 6借：借：应付账款应付账款 702.00 贷：贷：银行存款银行存款 702.003.23.2 采购暂估业务采购暂估业务支付采购款项支付采购款项原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：6 6财财 务务数量：数量：10010

27、0 金额：金额：600600单价：单价：6 6借：借：物资采购物资采购 600.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 102.00 贷：贷：银行存款银行存款 702.003.23.2 采购暂估业务采购暂估业务收到发票直接支付货款收到发票直接支付货款采购暂估业务需要理解和熟悉的内容是：采购暂估业务需要理解和熟悉的内容是： 1 1、暂估业务的、暂估业务的处理流程处理流程； 2 2、暂估业务的、暂估业务的2 2种处理方式种处理方式 单到回冲方式单到回冲方式和和单到补差方式单到补差方式 3 3、暂估业务生成的、暂估业务生成的凭证凭证。小小 结结第三章第三章 采购日常业务采购日常业

28、务3.1 3.1 采购基本业务采购基本业务3.2 3.2 采购暂估业务采购暂估业务3.33.3 采购在途业务采购在途业务3.43.4 采购退货业务采购退货业务3.53.5 采购期末结账采购期末结账3.33.3 采购在途业务采购在途业务 采购在途业务采购在途业务就是当采购发生以后，采购就是当采购发生以后，采购的物品尚未送抵用户，供应商开具的采购发票的物品尚未送抵用户，供应商开具的采购发票已送抵用户的业务。已送抵用户的业务。 财务部门财务部门收取采购发票，确认采购款项；收取采购发票，确认采购款项；未来物品到达用户后，未来物品到达用户后，库房部门库房部门检验清点采购检验清点采购物资然后办理物品入库；

29、物资然后办理物品入库；财务部门财务部门对符合条件对符合条件的采购组织款项支付货款。的采购组织款项支付货款。3.33.3 采购在途业务采购在途业务采购订单采购订单采购结算采购结算采购发票采购发票采购入库单采购入库单单据记账单据记账生成凭证生成凭证生成凭证生成凭证总账凭证总账凭证传传递递传传递递原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5 5财财 务务数量：数量：100100 金额：金额：500500单价：单价：5 5借：借：物资采购物资采购 500.00 应交税金应交税金应交增值税应交增值税进项税额进项税额 85.00 贷：贷：应付账款应付账款 585.003.33.3 采购在途业务采购在途业务采购赊购业务采购赊购业务原材料原材料数量：数量：100100单价：单价：5 5财财 务务数量