对村镇银行信用风险防范的思考

1、农业经济 2008/5对村镇银行信用风险防范的思考摘要 :村镇银行作为股份制的小型社区银行 , 现在处于试点阶段 , 它主要以贷款业务作为盈利性来源 , 经营管理遵循 “盈利性、安全性、 流动性” 的原则。 所以村镇银行的也面临着经营和管理的诸多风险 , 尤其是信用风险。 本文主要分析了村镇银行面临的信用风 险 , 并根据农村贷款业务产生信用风险的原因 , 提出防范信用风险的相关对策建议。关键词 :村镇银行信用风险风险防范为了更好地推进农村金融体制的改革和创新 , 解决农村 资金供给存在较大缺口的问题 , 从 2006年底开始 , 银监会开 始陆续颁布关于村镇银行的设立、监管和业务开展方面的指

2、 导意见和暂行规定 , 鼓励新型农村金融机构的发展。 村镇银行 是新兴的农村金融机构 , 它具有商业银行的所有职能和特征 , 可以开展银行传统的存贷款业务 , 经营管理上遵循 “盈利性、 安全性、 流动性” 原则。 虽然它还处于试点阶段 , 但是也面临着 贷款业务可能带来的信用风险。一、 村镇银行的现状从 2007年 3月 1日 , 我国第一批村镇银行 -四川仪陇 惠民村镇银行、 吉林东丰诚信村镇银行、 吉林磐石融丰村镇银 行正式挂牌营业开始 , 截 止 到 8月 末 , 我 国 共 有 11家 村 镇 银 行 , 它们主要分布在吉林、 四川、 甘肃等省。 这其中出资参与的 银行机构主要是农村

3、信用社、 城市信用社和城市商业银行 ; 村 镇银行的注册资本金最低 200万元 , 最高 2000万元 , 相比其 他银行机构资本额较少。村镇银行开展的业务与一般商业银行没有什么区别 , 只 是它的业务对象主要面向 “三农” 。 根据银监会下发的 村镇银 行管理暂行规定 , 村镇银行可以开展吸收存款、 发放短期和中 长期贷款、国际结算、代销兑付承销债券等传统商业银行业 务。 在这些业务中 , 主要的盈利性资产业务是面向 “三农” 的贷 款业务。据不完全统计 , 现在我国村镇银行经营业务中存贷款 业务金额占银行总业务金额的 90%以上。 8月末 , 我国 8家村 镇银行的存款余额约为 7021万

4、元 , 贷款余额约为 8212. 38万 元。 1村镇银行面向 “三农” 的贷款一般采取了无实物抵押方 式 , 数额较小 , 手续简便 , 比如融丰村镇银行对农户推行的贷 款是金额在 2-3万元之间的小额贷款 , 需要五户联保或者上下 游企业担保 , 不需要任何的实物抵押 ; 惠民村镇银行推出小额 农户贷款不超过 2万元 , 只凭信用无须担保 , 微小企业和专业 农户贷款不超过 10万元 , 需要担保等等。村镇银行对我国新农村建设发挥了一定的作用 , 所以应 该加强村镇银行的经营管理 , 使它在现有的众多农村金融机 构中具有相对的竞争优势 , 得到长足发展。现在 , 村镇银行主 要的盈利性资产

5、业务是面向农户的小额贷款和农村中小企业 的贷款 , 风险的集中度相对较高。 贷款资产的安全决定着村镇银行整体运行的安全 , 那么村镇银行如何开展贷款业务 , 如何 防范贷款业务中最主要的信用风险都是需要思考的问题。现 在对于村镇银行相关问题的研究主要集中在详尽的政策解读 和 分 析 (马 晓 光 , 2007 , 村 镇 银 行 发 展 现 状 的 介 绍 (厉 志 刚 , 2007 , 村镇银行发展中应全面注意的问题(林俊国 , 2007 等 等。 而对村镇银行的风险管理 , 尤其是信用风险的防范没有提 出任何建议。 因此笔者将对村镇银行的信用风险进行分析 , 并 提出防范对策。二、 信用风

6、险分析风险现象在经济生活中无时无处不在 , 村镇银行也不能 避免。 村镇银行现在已开展主要业务之中 , 贷款业务的比重最 大 , 存贷款比约为 118. 39%。贷款业务也是村镇银行最主要的 盈利来源 , 贷款业务收入占总收入的 92%以上。截止到 8月 , 东丰诚信村镇银行共收入 35万元 , 实现利润 3. 2万元 , 缴纳税 收 21. 5多万元 , 其中所得税 1. 6万元 2。 这些收入基本上来自于 对农户、 微小企业和专业农户的小额无抵押贷款。 贷款依照村 镇银行对客户的简单信用评级来办理发放 , 需要联保和较少 的担保作为风险控制手段。现在处于试点阶段的村镇银行资 本金数额较小

7、, 对于风险的抵御能力较弱。 即使是有一些简单 的风险控制手段 , 也不能消除贷款业务中最主要的信用风险。 所以 , 村镇银行应从农村贷款产生信用风险的原因入手 , 对可 能面临的信用风险进行防范。村镇银行产生信用风险的原因很多 , 笔者通过对村镇银 行办理贷款业务实际情况的分析 , 归纳出我国村镇银行信用 风险产生的原因 :1. 农业生产有一定的规律性 , 易受自然条件影响。村镇银行开展的业务要先满足农村发展的资金要求 , 所以它的贷款 业务主要是支持农业经济发展。农户和农村中小企业获得贷 款资金大多是投入到种植业、养殖业和土蓄产品生产等农业 经济中。与非农产业不同 , 农业生产具有较长的生

8、产周期 , 从 投入生产到获得产出都有一定的时间周期。 除此之外 , 农业生 产具有较大的风险 , 生产过程的每一环节 , 都容易受到自然条 件的影响和制约 , 从播种、 养殖到收获 , 整个过程处于一定程 度的风险之中。因此 , 当贷款获得者无法取得预期的收入时 , 村镇银行就面临贷款的信用风险。1.8家村镇银行包括 :惠民村镇银行、 诚信村镇银行、 融丰村镇银行、 瑞信村镇银行、 汇通村镇银行、 北农商村镇银行、 富民村镇银行和武都金桥村 镇银行。数据来源于新闻报道 , 整理获得。2. 数据来源于 21世纪经济报道 2007-10-15。 高凌云 刘钟钦【 财政与金融 】 85-农业经济

9、2008/52. 我国的信用制度体系不完善。 信用制度体系包括法律制 度、个人信用征信制度等等。目前我国信用法律法规并不完 善 , 人民银行和银监会只是颁布了一些简单的暂行规定和管 理办法 , 提到对信用风险的防范 , 还未制定出规范村镇银行信 贷业务的具体实施细则 , 并采取有效监管。从征信制度来看 , 农村地区存在信用制度缺失的情况 , 并没有建立起个人信用 记录、 信用账号之类的信用体系。 而许多农户的信用资料不全 不说 , 还处于纸制化人工处理阶段 , 没有使用电子化信息管 理。 村镇银行虽然已经开始开办业务 , 但是没有及时申请银行 代码 , 它的帐户系统、 信贷管理系统、 征信系统

10、都不能与人民 银行联网 , 无法资源共享。这样 , 造成了农村借款人信用评估 难、 信用跟踪难、 信用约束难 , 借贷双方的信息不对称必然会 引发信用风险。3. 农户投资获利能力不高 , 信用意识淡泊。 农户作为一个文 化水平相对较低的群体 , 他们对金融知识缺乏了解 , 对市场信 息的获取渠道也不够畅通 , 不能选择较好的投资方向 , 这无疑 会影响他们贷款投资的获利能力 , 在客观上造成了还款能力不 足的可能性 , 这些问题也将转化为一定的信用风险。而且农户 的信用意识比较淡泊。有些农户认为没按时还款 , 自身也没什 么损害 , 所以产生了逆选择 , 越是还不上贷款的越要借款。 当某 些农

11、户没有按时足额偿还贷款时 , 其他农户会跟风拖欠贷款 , 可能引发 “多米诺骨牌效应” , 导致整个业务拖欠率的提高。 4. 银行自身经营管理上的问题。 现在投资于村镇银行的金 融机构主要是信用社和城市商业银行 , 所以村镇银行的工作 人员一般还是这些机构的原班人马 , 经营管理水平也有限。贷 款业务是面向广大农户发放 , 业务量较大 , 每笔业务金额较 少 , 村镇银行的人力、 物力又有限 , 所以贷前调查、 贷款审查、 贷后跟踪管理等工作还不很到位 , 会出现一人多职的情况 , 极 易诱发道德风险。村镇银行在经营管理上沿用信用社和商业 银行的规章制度 , 缺乏有效的内部信用评级系统和信用风

12、险 管理机制 , 贷款业务中存在大量的控制盲点。 如惠民银行的贷 款规定 :业务员对情况的熟悉程度将决定贷款风险的大小 , 是 否发放贷款的依据就是其自身制定的比较简单的 贷款信用 评级和最高贷款额度核定表 。三、 信用风险防范的对策建议虽然村镇银行所放贷款尚未进入还贷周期 , 但是对信用 风险的防范是不可缺少的。 根据村镇银行信用风险的分析 , 笔 者提出如下的对策建议。1. 灵活确定贷款期限 , 可视具体情况对贷款展期。农村金 融市场引入村镇银行为代表的新型金融机构是为了满足农村 多样化的资金需求 , 因此需要根据当地农业生产的季节特点、 贷款项目生产周期和综合还款能力等具体情况 , 灵活

13、确定贷 款期限 , 允许传统农业生产贷款跨年度使用。 对确实因为自然 灾害和疫病等不可抗力导致贷款到期无法偿还的 , 在风险可 控的前提下可以给予合理展期。2. 逐步完善信用制度体系。 完善信用制度体系不是一蹴而 就的 , 要有逐步改进完善的过程。 目前我国需要尽快由人民银 行和银监会对村镇银行制定出具体的业务指导办法和信用风 险防范措施 , 加强有效监管。 同时这些金融监管机构也要加大 工作力度 , 改善农村地区信用制度缺失状况。 要完善农村户籍 制度 , 加强与农村各部门的沟通和联系 , 加快农村征信体系建 设 , 尽快规范和完善农户和农村中小企业信用档案。 村镇银行 要建立电子化的信用记

14、录 , 并要尽快办理银行代码 , 尽早与人 民银行联网 , 将客户的信用资料及时录入人民银行的征信库 系统中 , 实现与其他金融机构的信息共享。3. 对农户的投资给予力所能及的帮助 , 增强他们的信用意 识。在村镇银行中 , 要学习和推广 “对农户办理贷款要简便快 捷 , 为农户投资提供力所能及的帮助” 这类工作原则。如融丰 村镇银行对农户实行无抵押小额贷款 , 将农户申请贷款的审 批时间压缩在一周甚至更短 , 手续简便 , 一般额度在 2-3万 元 , 不设上限 , 视农户土地实际经营状况而定。此外融丰还打 算与农户下游的粮食收购企业、 上游种子化肥提供单位合作 , 由后者提供担保 , 这两

15、种担保均无需实物抵押。 惠民银行的贷 款则规定 , 在 2万元以下的贷款都不需要担保和抵押 , 贷款利 率在 10%左右 , 村镇银行在办理业务时 , 对信用好的农户的贷 款需求 , 应采用正向激励机制 , 可以在同等条件下实行贷款优 先、 利率优惠、 额度放宽等办法 , 起到示范效果。4. 提高银行经营管理水平 , 加强贷款信用风险的防范。提 高银行的经营管理水平 , 制定较为全面的规章制度 , 完善村镇 银行的信息系统和操作系统 , 引进先进的风险管理技术。 防范 信用风险要做好贷前工作和贷后跟踪 , 与农户保持经常的联 系。 村镇银行需要利用国内国外经验 , 尽快建立符合其实际情 况的信

16、用风险预警系统和信用内部评级体系 , 较为准确地来 对风险进行预测 , 对可能产生的风险采取相应的措施。 对村镇 银行贷款客户的资信状况和信用额度实行按年考核、动态管 理的原则 , 适时调整客户的信用等级和授信额度 , 彻底纠正授 信管理机制僵化、 客户信用等级管理滞后的问题。 对于无实物 抵押的信用贷款农户 , 可以采用联保制度或其他担保制度控 制信用风险 , 效果也较好 , 例如融丰村镇银行就对无法提供抵 押品的农户要求 5户联保。 对于需要担保的企业贷款 , 要审核 担保品和担保资格 , 做到操作规范化。 村镇银行要创建学习平 台 , 定期对员工进行专业知识技能方面的培训 , 提高员工素质 , 增强他们的专业技能和风险意识。还要对员工宣讲村镇银行 的制度规章 , 加强监督和考核 , 明确相关责任 , 加深他们对信 用风险的防范意识。参考文献 :1马晓光 . “村镇银行管理暂行规定” 解读 J. 中国农村信用 合作 , 2007, 5.2林 俊 国 . 我 国 发 展 村 镇 银 行 的 机 遇 和 挑 战 J. 商 业 时 代 , 2007. 9.3厉 志