经济评价例案

1、新设法人项目原始数据表（制造成本法）项目文件名：项目名称：一、基础数据1、基本参数表名称数据或选项备注建设期建设期非整年时，根据进度自动确定投产期建设期非整年时，根据进度自动确定达产期建设期非整年时，根据进度自动确定计算期（年）11项目分段建设期数（期）1基准收益率（%）10权益资金占总投资比例（%）40.27自有流动资金比例（%）30流动资金借款利率（%）5.49短期借款利率（%）0短期融资利率（%）0存款利率（%）0最低现金比率（%）0外币兑换率（元/外币单位）8.30报表起始年份1合营者个数2正常年份所得税税率（%）30所得税减免2两免三减半1不减免2两免三减半3免五年应付利润11计算；

2、2不计算；3由最低现金比率控制选资金筹措方式21先用自有资金2自有与借款按比例3手工输入选择成本输入模式21一般项目费用要素法汇总输入2一般项目制造成本法汇总输入。2、项目进度计划建设起始年份（第×年）建设起始月份（第×月）建设终止年份（第×年）建设终止月份（第×月）投产开始年份（第×年）投产开始月份（第×月）达产期开始年份（第×年）达产期开始月份（第×月）1926273 73、收益分配参数项 目单位年份1234567-111.所得税税率%00151515302.折旧摊销还款比例%10010010010010010

3、03.储备基金%5555554.职工奖励与福利基金%5555555.发展基金%5555556.第1期生产负荷（%）%4090100100100100二、投资估算数据投资估算数据序号工程或费用名称费用分类计算基数单位数量估算指标估算价值（万元）其中外币资产类别1固定资产投资费用1.1工程费用主要生产项目氨纶车间建筑工程M221840373.2815房屋建筑设备购置145251750机器设备安装工程110.4机器设备公用工程项目供配电建筑工程房屋建筑设备购置831.8机器设备安装工程23.3机器设备动力站建筑工程房屋建筑设备购置314.5机器设备安装工程54.2机器设备给排水建筑工程房屋建筑设备购

4、置200机器设备安装工程23机器设备空调建筑工程房屋建筑设备购置144.2机器设备安装工程14.6机器设备1.2固定资产其他费用建设管理费236.8可行性研究费研究试验费地质勘探费用设计费300劳动安全卫生评价费环境影响评估费场地准备及临时设施费引进技术设备其它费70.6工程保险费13.3特殊设备安全监督检验费办公及生活家具购置费33.8联合试运转1002无形资产土地使用权1125专利权国内专利权国外专利权非专利技术国内非专利技术国外非专利技术商标权其它无形资产3其他资产费用3.1开办费人员培训费48.7筹建人员工资其它开办费前期工程费503.2长期待摊费用样品样机购置费农业开荒费非常损失其它

5、长期待摊费用4预备费4.1基本预备费1050.4884.2涨价预备费5建设投资合计21975.91三、成本估算数据1、达到设计能力第1年直接材料燃料动力工资费用输入表序号费用名称单价数量达产年费用(万元)可变成本比例增值税率抵扣比例一产品制造成本（1+2+3+4）（ ）1直接材料( )1.1原材料(19892.2) PTG28581432512361.310017100MDI17923.510251837.210017100CF链增长剂65100125813.810017100CT链终止剂13513.5202710017100DMF9019.5225202.910017100油剂2500050

6、0125010017100添加剂2000001252500100171001.2辅助材料100171001.3备品备件100171001.4外购半成品100171001.5包装物0185000900100171001.6其它直接材料100171002外购燃料动力（5013.4）2.1水2.861090000311.4100171002.2电0.53480000002544100171002.3汽1001750001750100171002.4煤34012000408100171003直接工资及福利费26000237616.24其它直接支出2、修理费及其他费用输入表（制造成本法）序号项目取费方法

7、及基数单位数量指标费用可变成本比例（%）1修理费用按折旧额按固定资产原值比例发生额%万元30276.502维简费按产品产量发生额元/吨万元3其他制造费用3.1管理人员工资人数发生额元/人万元30003.2租赁费发生额万元3.3其他经费按车间人数按直接人工费比例按产品产量发生额制造成本元/人%万元%3854.990.14其他管理费用4.1管理人员工资人数发生额元/人万元4.2技术转让费发生额按收入比例万元%4.3公司经费按收入比例按工资总额比例发生额%万元100540.404.4福利性支出按工资及福利费比例发生额%万元4.5社会服务支出按固定资产原值比例按收入比例发生额%万元4.6公益性支出按固

8、定资产原值比例按收入比例发生额%万元5销售费用按销售收入比例发生额%万元27500四、收入税金计算数据产品销售基本情况产品名称设计能力数量量级产品单位销售价格售价单位产品金额增值税销项税率（%）营业税率消费税从量定额消费税从价定率内外销标志退税税率（%）项目分期氨纶丝50001吨7.5万元171其他销售税附加计算方法 税 种 计税基础 税率城市建设维护税27教育费附加24资源税30五、流动资金估算数据一、按周转天数估算序号 项 目最低周转天数 项 目最低周转天数1.1原材料181应收账款301.2辅助材料2预付账款1.3备品备件3在产品11.4外购半成品4产成品91.5包装物5现金301.6其

9、它直接材料6应付账款302外购燃料动力7.预收账款2.1燃料10二.、按经营成本比例四、输入流动资金总额(2450)三、按销售收入比例流动资金筹措第 年第 年第 年第 年第 年第 年第 年自有流动资金流动资金借款六、还本付息条件借款名称年利率(%)偿还方式（选）宽限期（年）偿还期（年）结息时间（选）×银行贷款5.49按比例同时还1 按年续上表借款名称借款起始年份（年）借款起始月份（月）建设利息终止年份（年）建设利息终止月份（月）建设期利息处置方法（选）借款用途融资比例银行11建设期末121不还只用于建设投资100七、合资数据资产清理分配比例 投资者名称 比例（%）中方70外方30投资

10、者出资序号 项目第1年第2年第3年第4年1投资者1出资额用于建设投资6457用于流动资金411.6102.9租赁及补偿贸易资产2投资者2出资额用于建设投资2767.5用于流动资金176.444.1租赁及补偿贸易资产投资者利润分配比例序号 项目第1年第2年第3年第4年1 投资者分配比例70707070702 投资者分配比例3030303030投资者利润优先分配金额序号 项目第1年第2年第3年第4年1××投资者分配（万元）000002××投资者分配（万元）00000投资者其他收入序号项目第1年第2年第3年第4年1投资者1其他收入租赁或补偿贸易收入00000技

11、术转让费收入00000其他收入00000其他所得税000002投资者2其他收入租赁或补偿贸易收入00000技术转让费收入00000其他收入00000其他所得税00000八、投资计划与资金筹措序号项目第1年第2年第3年1投资使用计划建设投资21975.91流动资金19604902资金筹措2.1自有资金用于建设投资9225.31用于流动资金5881472.2借款用于建设投资12750.6用于流动资金1372343既有法人项目孤立法原始数据表（制造成本法）项目文件名：项目名称：1.基本参数名称数据或选项备注建设期（年）1分期、非整年、有无法项目，请用进度计划修正投产期（年）5分期、非整年、有无法项目

12、，请用进度计划修正达产期（年）34分期、非整年、有无法项目，请用进度计划修正计算期（年）40整数项目分段建设期数（期）1默认“1”基准收益率（%）10默认权益资金占总投资比例（%）35默认自有流动资金比例（%）030铺底流动资金比例（%）030流动资金借款利率（%）0短期借款利率（%）0默认0短期融资利率（%）0默认0存款利率（%）0默认0最低现金比率（%）30=货币资金/短期负债，默认30外币兑换率（元/外币单位）0默认8.26报表起始年份1默认1合营者个数0默认1正常年份所得税税率（%）33默认33所得税减免1不减免应付利润1计算；选资金筹措方式1先用自有资金选择成本输入模式2一般项目制造

13、成本法汇总输入。2.进度计划项目分期建设起始年份（第×年）建设起始月份（第×月）建设终止年份（第×年）建设终止月份（第×月）投产开始年份（第×年）投产开始月份（第×月）达产第1年（第×年）项目分期11111221713.负荷及价格变化项目分期（年）第1阶段第2阶段第3阶段起始年份（第×年）起始值变化周期（年）变化率（%）变化方式起始年份（第×年）变化周期（年）变化率（%）变化方式起始年份（第×年）变化周期（年）变化率（%）变化方式一期负荷产品价格直接材料价格人工及其他4.收益分配参数项 目单位年

14、份123456789-40备注1.所得税税率%3333333333333333默认，可修改2.折旧摊销还款比例%100100100100100100100100默认，可修改3.公积金比例%1010101010101010默认，可修改4.公益金比例%55555555默认，可修改5.任意公积金比例%6.政府补贴还本金额万元7.上级公司提供还本金额万元8.应付利润预分配比例%9.所得税前列支金额万元10.所得税前列支比例%11.再投资利润退税比例%12.对外投资收益万元新设法人项目不输入13.营业外收支净额万元新设法人项目不输入14.第1期生产负荷（%）%5070809095100110120默认，

15、可修改5投资估算输入表序号工程或费用名称费用分类计算基数单位数量估算指标估算价值（万元）其中外币资产类别抵扣税率（%）抵扣税金（万元）1固定资产投资费用1.1工程费用主要生产项目主楼建筑工程5560设备购置安装工程辅助生产项目变电所建筑工程设备购置400安装工程广场120建筑工程设备购置安装工程配套工程建筑工程470设备购置安装工程1.2固定资产其他费用建设管理费主要生产项目=5560%21112可行性研究费研究试验费地质勘探费用设计费90劳动安全卫生评价费环境影响评估费场地准备及临时设施费引进技术设备其它费工程保险费特殊设备安全监督检验费2无形资产土地使用权500专利权国内专利权国外专利权非

16、专利技术国内非专利技术国外非专利技术商标权其它无形资产3其他资产费用3.1开办费人员培训费筹建人员工资其它开办费（开办报建费）120前期工程费3.2长期待摊费用样品样机购置费农业开荒费非常损失其它长期待摊费用4预备费4.1基本预备费4.2涨价预备费主要生产项目=5560%32785建设投资合计764926.计算投资使用计划1折旧摊销参数表固定资产名称无形资产名称折旧摊销年限净残值率折旧方法折旧起始年份折旧起始月份资产类别投资期数房屋建筑默认30默认5默认默认2默认1固定资产默认1机器设备默认10默认5默认默认2默认1固定资产默认1其他资产默认5默认默认默认2默认1无形资产默认1无形资产默认10

17、默认默认默认2默认1无形资产默认12投资使用计划表序号项目导入投资合计校对第1年人民币人民币人民币人民币用款比例（%）1固定资产投资费用7649276492房屋建筑659994659994机器设备42926429262可抵扣税金3无形资产费用5005004其它资产费用1201205预备费5.1基本预见费5.2涨价预备费6建设投资合计7.一般项目制造成本法汇总输入71达到设计能力第1年直接成本序号费用名称单价数量达产年费用(万元)可变成本比例增值税率抵扣比例产品制造成本（1+2+3+4）（ ）1直接材料( )1.1原材料所有成本项目=01.2辅助材料100171001.3备品备件10017100

18、1.4外购半成品100171001.5包装物100171001.6其它直接材料100171002外购燃料动力（ ）2.1燃料100171002.2动力100171003直接工资及福利费4其它直接支出72达到设计能力第1年间接费用序号项目取费方法及基数单位数量指标费用可变成本比例（%）备注1修理费用按折旧额按固定资产原值比例发生额%万元所有成本项目=0维修及大修2维简费按产品产量发生额元/吨万元矿山开采项目3其他制造费用不含折旧、修理费3.1管理人员工资人数发生额元/人万元车间管理人员工资及福利费3.2租赁费发生额万元经营性租赁3.3其他经费按车间人数按直接人工费比例按产品产量发生额元/人%元万

19、元4其他管理费用不含摊销费修理费4.1管理人员工资人数发生额元/人万元企业管理人员工资及福利费4.2技术转让费发生额按收入比例万元%4.3公司经费按收入比例按工资总额比例发生额%万元物料消耗、低值易耗品摊销、办公费、差旅费。4.4福利性支出按工资及福利费比例发生额%万元社会养老保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费。4.5社会服务支出按固定资产原值比例按收入比例发生额%万元房产保险费、设备保险费、法律费、审计费。4.6公益性支出按固定资产原值比例按收入比例发生额%万元房产税、车船税、印花税、场地使用费、排污费、绿化费。5销售费用按销售收入比例发生额%万元不含折旧费、摊销费及修理费8.销售收入

20、及税金产品销售基本情况产品名称销售数量单位销售价格售价单位产品金额营业税率生产负荷23456789大卖场租金50000万元2.5%55070809095100110120一楼短租472平方米2160元5100100100100100100100100四五楼短租10000平方米300元56070809095100100100其它销售税附加计算方法 税 种 计税基础 税率城市建设维护税2默认7改为教育费附加2默认3改为4资源税30房产税149.流动资金一、按周转天数估算序号 项 目最低周转天数 项 目最低周转天数1.1原材料1应收账款2预付账款3在产品1.2辅助材料4产成品1.3备品备件5现金1.

21、4外购半成品6应付账款1.5包装物7.预收账款1.6其它直接材料2外购燃料动力2.1燃料二.、按经营成本比例四、输入流动资金总额0无三、按销售收入比例流动资金筹措第 年第 年第 年第 年第 年第 年第 年自有流动资金流动资金借款10.合资数据10.1资产清理分配比例 投资者名称 比例（%）10.2投资者出资序号 项目第1年第2年第3年第4年1投资者1出资额用于建设投资用于流动资金租赁及补偿贸易资产2投资者2出资额用于建设投资用于流动资金租赁及补偿贸易资产10.3投资者利润分配比例 序号 项目第1年第2年第3年第4年1 投资者分配比例2 投资者分配比例10.4投资者利润优先分配金额序号 项目第1

22、年第2年第3年第4年1××投资者分配（万元）2××投资者分配（万元）10.5投资者其他收入序号项目第1年第2年第3年第4年1投资者1其他收入租赁或补偿贸易收入技术转让费收入其他收入其他所得税2投资者2其他收入租赁或补偿贸易收入技术转让费收入其他收入其他所得税11.资金筹措11.1还本付息条件借款名称年利率(%)偿还方式（选）宽限期（年）偿还期（年）结息时间（选）建行612414结息时间：按年、半年、按季、按月续借款名称借款起始年份（年）借款起始月份（月）建设利息终止年份（年）建设利息终止月份（月）建设期利息处置方法（选）11112还11.2应计利息调整系

23、数长期借款债券名称年份12-40建行1111.3建设期利息划分比例长期借款债券名称 年份12-40建行1011.4资金筹措计划输入表序号 项 目 合计 1231投资合计1.1建设投资764921.2建设期利息（153）1.3流动资金2资金筹措S1权益资金参考值（自动计算）2.1权益资金用于建设投资26492股本投资××方企业未来经营收益其他（拨款或捐款）准股本投资用于流动资金股本投资××方企业未来经营收益其他（拨款或捐款）准股本投资用于建设期利息股本投资（153）××方企业未来经营收益其他（拨款或捐款）准股本投资S2长期负债参考值（自

24、动计算）2.2长期负债用于建设投资×借款（或债券）5000用于建设期利息×借款（或债券）用于流动资金×借款（或债券）2.3其他资金11.5指定每年偿还本利序号项目合计123451借款1（××借款）1.1借款本金(自动产生)1.2应计利息建设期利息财务费用1.3还本金1.4还建设期利息1.5还生产期利息12“孤立法”无项目数据序号项目金额1已有长期借款（万元）25002平均利率（%）63上年税后利润（万元）3704上年折旧及维简费（万元）05上年摊销（万元）06其他还款资金（万元）0借款人评价数据1现状数据1.1项目基本信息名称单位数据备注当前年

25、份2006要求最低现金比率（%）%30=货币资金/短期负债，默认30要求最低资本金比例%301.2现有资产负债表序号项目名称 年(前年) 年(去年) 年 月(本年)备注1资产（39085）(5635.6)合计栏，不需输入，自动汇总1.1流动资产总额（25327）(3639.6)合计栏，不需输入，自动汇总货币资金69291598.6短期投资应收票据应收股利应收利息应收账款2927382.9其他应收款61149.5预付账款4400573.4应收补贴款存货10461035.2待摊费用一年到期长期债权投资其他流动资产1.2长期投资2901.3固定资产净值107181984.41.4其中报废资产净值指因

26、项目报废的资产净值1.5报废资产净收入报废资产收入减资产清理费用1.6无形及其他资产净值1411.61.7在建工程2负债及所有者权益合计栏，不需输入，自动汇总2.1流动负债总额（2586）(3899.9)合计栏，不需输入，自动汇总短期借款17001450应付票据10502750应付账款2433预收账款4065.6应付工资865.6应付福利费112.2应付股利应交税金-65.7-132.3其他-151-214.22.2长期借款2.3应付债券2.4长期应付款2.5其他长期负债2.6负债小计合计栏，不需输入，自动汇总2.7所有者权益合计栏，不需输入，自动汇总权益投资（实收资本）10001000资本公

27、积盈余公积未分配利润322.5735.71.3损益表序号项 目 （前年） （去年）备 注1主营业务收入10164.8111792销售成本9437.210141.2制造成本3经营费用71.4187.1销售费用4销售（营业）税金及附加13.2不含增值税5管理费用80.8140.66财务费用64.2102.27主营业务利润498607.98其他业务利润9.999投资收益10贴补收入11营业外收入12营业外支出0.113利润总额507.9616.814所得税167.6203.515净利润340.3413.31.4企业财务现金流量表序号项目名称 年(前年) 年(去年)备注1经营活动净现金流量合计栏，不需输入，自动汇总1.1现金流入合计栏，不需输入，