浙江工业大学研究生会财务管理制度- 浙江工业大学研究生会-最新活动

1、浙江工业大学研究生会财务管理制度第一章 总则第一条 为规范校研究生会活动费用与日常开支的使用和管理，保证各项工作正常运转，根据有关规定，特制定浙江工业大学研究生会财务管理制度。第二条 本制度如与国家的法律法规、学校的规章制度有冲突，以国家法律法规、学校规章制度为准。第二章 财务主管部门设置第三条 校研究生会财务分为项目活动经费、日常开支和固定资产三大类，由校研会行政办公中心统一管理。校研究生会进行换届或中期调整时，行政办公中心负责做好财务交接工作。第四天 各中心为校研究生会财务管理的辅助机构，拥有本中心活动经费额度以内的经费审批及管理权，但需遵照审批手续，严格控制活动经费使用情况，并接受行政办

2、公中心的监督和管理。 第三章 财务主管部门职责第五条 行政办公中心需每月向团工委、校研会主席团汇报校研究生会财务状况并接受主席团及各部门部长的监督。第六条 行政办公中心相关负责人要及时记账和结账，及时公布研究生会内部账务及各部门的账务，将资金来源、去向逐项登记清楚，并保留相应原始凭证，计算研究生会本学期剩余经费总额。第七条 行政办公中心在管理财务过程中如遇与主席团的意见不一致时，以主席团意见为准，一旦主席团内部意见不统一时或超过2000元的大额预算项目，须向团工委汇报。第八条 对于不合理的开支，必须拒绝支付和入账，并将相关情况及时汇报处理。对餐饮、打的等费用严格控制，一经发现虚报谎报，立即向主

3、席团和团工委汇报，并对相关人员进行处分。第九条 严格审查报销凭证，有下列情况的，财务人员有权拒绝支付和入账：经办人、验收人及审批人签字不全；发票字迹不清或经涂改的；及其它违反财务制度的情况。第十条 每学期初主席团将根据团工委指示及实际工作情况拨给各个中心一定金额的活动经费。各中心持有该金额以内的经费管理及审批权，但需遵照审批手续，严格控制活动经费使用情况，活动经费一旦超出一律由该中心承担责任，如有特殊情况需向团工委和主席团审批方能给予经费支持。第十一条 鼓励各中心以该中心所开展活动的名义广拉赞助，所拉赞助扣除个人提成（15%）外，需将现金上交行政办公中心统一管理，主席团将等额度拨入该中心，作为

4、该中心的额外活动经费。另外，外联部以某中心的名义开展活动所拉的赞助记入活动开展中心的活动经费。第十二条 较大型活动结束后，所开展活动的中心需要根据经费的实际使用情况，填写“浙江工业大学研究生会经费决算表”（附表6），并连同活动中尚未报销的发票一起上交至行政办公中心。行政办公中心按照活动预算严格审批此次活动中经费和固定资产的总体使用情况，审批通过后发给予财务报销，如发现弄虚作假、经费超支等情况，及时向主席团汇报。第四章 日常活动经费审批及报销流程第十三条 校研会日常活动经费是指没有专项经费资助的其他一切活动费用，包括外出交流，会议资料，文件打印、达人秀十佳、篮球赛、网络大赛等系列活动，研究生干部

5、培训学校等活动支出。第十四条 各中心开展活动前，需做好活动资金预算，并填写“浙江工业大学研究生会经费预算表”（附表4）交由主席团审批，主席团审批通过后各中心方能根据活动预算使用本中心活动经费。第十五条 超市、综合文印店等地方挂账及现金报销必须填写“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”（附表1）。“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”共有三联，分别为：“XX中心存根联”，“行政办公中心备案联”及“资金使用申请联”。 审核通过后需凭借审批后的“资金使用申请联”进行挂账或报销。第十六条 “浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”使用情况说明：“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”

6、，由责任中心审批通过后，分成三联。（1） “XX中心存根联”由各中心负责保存，各中心需每月向主席团上报经费使用情况，资金来源、去向需逐项登记清楚。各中心每两星期汇总该时段内日常经费使用情况，并填写“浙江工业大学研究生会日常经费使用情况明细表”（附件7），发邮件至行政办公中心，汇报资金使用情况。（2） “行政办公中心备案联”交至行政办公中心，用以备案查账。行政办公中心必须妥善保管备案联并做好统计工作，如有问题及时向主席团反馈。（3） 资金申请人必须凭借“资金使用申请联”进行挂账及现金报销，“资金使用申请联”需审核后由审批人签字方可有效，否则不予挂账和报销。如果活动经费为挂账形式，“资金使用申请联

7、”需交至挂账所在单位。如果经费为现金报销形式，中心财务负责人做好统计工作，按照本制度第十九条报销流程报销。第十七条 各中心凡属日常工作、活动所需的物品，一般由行政办公中心根据各中心上交并审核通过的“浙江工业大学研究生会经费预算表”代为购买。所需物品购买好之后，经手的行政办公中心成员凭借发票将所花费金额反馈给自己中心，中心主任认真检查所购买物品，并根据其金额填写“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”，将“行政办公中心备案联”及“资金使用申请联”交至行政办公中心备案。第十八条 如果是自行购买，应事先与行政办公中心联系，征得同意后再进行购买。购买后需认真填写“浙江工业大学研究生会日常活动经费结

8、算凭证”，记录好经费的实际使用情况，并将“行政办公中心备案联”及“资金使用申请联”同时附正式发票（此发票需有经手人及部长或中心主任签名）交至行政办公中心，由行政办公中心依据预算及实际使用情况进行审批及报销，如购买办公用品，除正式发票外还必须附上办公物品清单（需经营处盖章有效）否则不予报销。第十九条 审批通过后中心财务负责人可凭“浙江工业大学研究生会经费预算表”到行政办公中心预借活动经费（一般情况下金额小于1000）。步骤如下：凭经费预算表至行政办公中心领取并填写“浙江工业大学研究生会项目借款申请表”（附件5项目借款申请表分主联和副联两份）行政办公中心交主席团审批审批通过后至行政办公中心领取预借

9、款。项目借款申请表主联由项目中心财务负责人保存，副联由行政办公中心保存，作为经费预借、使用和归还的凭证，必须妥善保管。在活动开展过程中，必须合理使用活动经费，中心财务负责人必须详细记录经费的使用情况，并保存好原始凭证（正式发票）。第二十条 各中心活动开展结束后携带项目借款申请表主联（如没有预借，则不需要）、正式发票、“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”内部结算本和“浙江工业大学研究生会经费决算表”至行政办公中心结算。第二十一条 日常活动经费审批及报销流程见下图：日常活动经费审批及报销流程第五章 项目经费审批及报销流程第二十三条 项目经费是指有专项经费资助的研究生会品牌活动，主要为 “溯

10、采节”晚会和学术论坛。第二十三条 项目经费的管理及报销由团工委、主席团和行政办公中心总体负责，接受各中心的意见和监督。项目主办中心财务管理者为第二责任人，需协主席团和行政办公中心管理项目经费。第二十四条 项目活动开展前，项目活动主办中心需认真填写“浙江工业大学研究生会经费预算表”（附表4），交行政办公中心及主席团审批，审批依据为研究生会帐户余额、活动规模及影响效果等综合因素。若经费预算额度超限，则采取吸引社会资助、缩减费用等方式进行调节，否则不予批准。经费预算表经主席团和行政办公中心审批通过后方可执行。由行政办公中心根据活动预算严格管理并使用项目经费，项目活动主办中心使用项目经费时应向行政办公

11、中心进行申请。超过1000元的项目经费预借需报送团工委审批。第二十五条 项目预算审批通过后，项目主办中心财务负责人可凭“浙江工业大学研究生会经费预算表”到行政办公中心预借活动经费（一般情况下金额小于1000），借款步骤及要求与日常活动经费借款相同。第二十六条 项目活动开展结束五日内，行政办公中心和项目主办中心财务责任人需根据经费实际使用情况进制定一份详细的财务使用明细表，并完成“浙江工业大学研究生会经费决算表”，由主席团依据预算及实际使用情况进行审批，主席团审批通过后交团工委审批。最终审批通过后，项目主办中心需携带项目借款申请表主联（如没有预借，则不需要）、正式发票和“浙江工业大学研究生会经费

12、决算表”至行政办公中心结算。第二十七条 大额借款（一般情况下超过1000）则预借款流程如下：“浙江工业大学研究生会经费预算表”由团工委和主席团审批团工委和主席团审核通过行政办公中心去财务处借款现金交给项目主办中心项目主办中心在活动进行完十天以内将发票与剩余现金交由行政办公中心发票背面由经办人签字交由验收人（项目主办中心财务负责人）签字项目结算交团工委和主席团审批审批人（团工委老师）签字由行政办公中心负责填写“浙江工业大学现金报销单”、内支单（均要由团工委老师签字）携带发票、内支单、现金报销单交由财务处报销（子良A区一楼）第六章 报销注意事项第二十八条 行政办公中心至财务处报销流程：发票背面由经

13、办人签字验收人（分管副主席或各中心主任）签字由行政办公中心（日常开支则由办公室）审核并负责填写“浙江工业大学现金报销单”、内支单（均要由审批人签字）携带发票、内支单、现金报销单交由财务处报销（子良A区一楼）。若发票较多，审批人可只在报销单上（汇总）签字。发票记载的各项内容均不得涂改；第二十九条 发票文字部分有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章；发票金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。第三十条 发票应具有税务监制章，并加盖出票单位财务专用章或发票专用章，发票上的内容要真实、完整、填写清楚。例如开票日期、购物名称、单价、数量等，购货单位及个人栏内，除出差住宿发票填写个人姓名外，其余报销发票均应写“浙江工业大学”。第三十一条 购物需详细写明品名、数量、单价；所购物品较多，发