应付款管理培训教材

1、应付模块培训应付模块培训 第 2 页* 2022-3-9 课程大纲课程大纲第 3 页* 2022-3-9 引言引言-1：应付款应用的极致企业：应付款应用的极致企业超级市场超级市场是应付款应用的代表型企业是应付款应用的代表型企业通过应付款获得的利益：通过应付款获得的利益：充分利用应付帐款的帐期充分利用应付帐款的帐期在付款前所获得的资金相当于无息贷款在付款前所获得的资金相当于无息贷款采购资金在一定程度上已经由客户支付采购资金在一定程度上已经由客户支付第 4 页* 2022-3-9 引言引言-2： ORACLE应付款管理系统在应付款管理系统在管理上管理上要做什么？要做什么？在可允许的付款期限内，近可

2、能晚的进行付款（也可优先考虑折扣）在可允许的付款期限内，近可能晚的进行付款（也可优先考虑折扣）通过优先级平衡整体支出，合理排定付款计划通过优先级平衡整体支出，合理排定付款计划统一的供应商管理和银行管理能有效防止一些漏洞统一的供应商管理和银行管理能有效防止一些漏洞灵活运用帐龄分析，将有更大的收获灵活运用帐龄分析，将有更大的收获p建立付款条件建立付款条件并能切实执行，并能切实执行，是保证发挥系统是保证发挥系统效能的前提效能的前提p准确的数据和准确的数据和输入是系统能有输入是系统能有效发挥作用的根效发挥作用的根本本p对供应商的了对供应商的了解程度决定了优解程度决定了优先级和付款顺序先级和付款顺序的准

3、确性的准确性p能建立有效的能建立有效的系统维护和明确系统维护和明确的权限划分的权限划分第 5 页* 2022-3-9 引言引言-3： ORACLE应付款管理系统在应付款管理系统在业务上业务上要做什么？要做什么？以业务为核心的应付款核算方式（发票、付款、调整）以业务为核心的应付款核算方式（发票、付款、调整）通过子模块的方式，细化应付款相关数据通过子模块的方式，细化应付款相关数据在一定程度上固化核算流程，减少差错，提高数据质量在一定程度上固化核算流程，减少差错，提高数据质量与其他模块紧密集成，形成可追溯的一体化的数据与其他模块紧密集成，形成可追溯的一体化的数据p需要较多的培需要较多的培训，逐步理解

4、系训，逐步理解系统处理方式统处理方式p通过逐步深入通过逐步深入的应用系统，发的应用系统，发现系统的优势和现系统的优势和劣势劣势p进行更为详尽进行更为详尽的数据收集和更的数据收集和更复杂的整理复杂的整理p需要更多的协需要更多的协同工作，才能保同工作，才能保证业务的顺利进证业务的顺利进行行第 6 页* 2022-3-9 单元单元1：应付款管理系统概况：应付款管理系统概况第 7 页* 2022-3-9 1.1 应付模块与其它模块关系应付模块与其它模块关系Oracle应付款应付款(AP)Oracle总帐总帐(GL)帐户帐户汇率汇率发票发票付款付款调整调整Oracle采购采购(Purchasing)供应

5、商供应商Oracle固定资产固定资产(FA)项目会计项目会计(PA)Oracle应收帐款应收帐款(AR)现金现金(CM)银行银行第 8 页* 2022-3-9 1.2 应付模块主要业务介绍应付模块主要业务介绍供应商管理接收并录入发票总帐模块日记帐项目支付发票银行管理第 9 页* 2022-3-9 单元单元2：应付基本信息维护：应付基本信息维护第 10 页* 2022-3-9 2.1 供应商维护：供应商的层次结构供应商维护：供应商的层次结构联系人联系人 供应商供应商 供应商地址供应商地址供应商地址供应商地址联系人联系人 地点，地点，OU屏蔽屏蔽头信息，共享头信息，共享第 11 页* 2022-3

6、-9 2.2 供应商维护：供应商的信息供应商维护：供应商的信息 供应商名称、编号（手工输入供应商名称、编号（手工输入/自动生成自动生成) 纳税登记号纳税登记号 失效日期（在一定日期后，阻止发票和采购定单的输入）失效日期（在一定日期后，阻止发票和采购定单的输入） 录入员工类型和对应的员工编号等录入员工类型和对应的员工编号等 供应商地点名称、供应商的国家、省、城市，地址信息供应商地点名称、供应商的国家、省、城市，地址信息 支付地点、采购地点、默认的负债帐户、默认的预付款帐户支付地点、采购地点、默认的负债帐户、默认的预付款帐户第 12 页* 2022-3-9 2.3 供应商维护：合并供应商流程供应商

7、维护：合并供应商流程ABC公司公司ABC有限公司有限公司合并供应商合并供应商运行供应商审运行供应商审核报表核报表检查重复的供应商检查重复的供应商检查合并结果检查合并结果维护相关文维护相关文档档ABC有限公司有限公司第 13 页* 2022-3-9 2.4 银行名称的维护银行名称的维护银行名称银行名称说明说明收付款银行真实用来收款或付款的银行，包括现金银行-银行基本信息的维护（共用）-对银行账户的维护（OU屏蔽）-对付款单据的维护（OU屏蔽）虚拟银行此类银行的余额应保证为零。虚拟银行允许零额付款。客户银行指客户的银行供应商银行指供应商的银行第 14 页* 2022-3-9 课程大纲课程大纲发票结

8、构发票业务相关设置发票暂挂与释放第 15 页* 2022-3-9 3.1 发票结构发票结构发票批信息发票批信息发票1发票2发票X提供一种分类分类形式，每一个发票批可包含多张发票批名称（按照命名规则命名）批名称（按照命名规则命名）可以对发票批内的总金额和发票数进行控制发票基本信息发票行信息发票行信息发票基本信息，编号主要为 供应商信息供应商信息，发票类别（标准、预付款、贷项通知单）发票日期，币种，总金额等发票明细信息，具体的发票内容和项目主要为项目说明，帐户信息帐户信息 和金额第 16 页* 2022-3-9 3.2 发票业务相关设置发票业务相关设置供应商信息供应商信息地点-电厂1地点-电厂2地

9、点-XX电厂负债帐户录入发票录入发票借：材料采购-A贷：应付账款税码信息税码信息对应帐户借：应交税金借：材料采购-B分配集第 17 页* 2022-3-9 3.3 发票暂挂与释放发票暂挂与释放录入发票信息发票暂挂暂不付款的发票信息暂挂的含义：通过对发票设置暂挂，可以限制付款，释放暂挂后，可继续执行付款。暂挂的种类：系统暂挂：在验证发票时，由于没有通过验证而自动设置为暂挂。 （例如：发票分配金额与总金额不符合，有些系统暂挂不允许人工释放）手工设置暂挂：由于某种原因，暂时停止对发票的付款，可手工设置暂挂。关于预算控制：应付款系统中的预算控制，是通过系统暂挂的方式实现的。调整后重新验证释放暂挂付款发

10、票暂挂报表第 18 页* 2022-3-9 课程大纲课程大纲银行设置付款计划付款处理第 19 页* 2022-3-9 4.1 银行设置银行设置银行基本信息银行帐户信息银行付款单据会计帐户银行信息由银行基本信息，银行帐户信息，银行付款单据信息构成银行基本信息包括银行名称，分行名称等，一个银行可以有多个账户银行帐户信息，包括银行的帐户名，帐号，对应的会计账户等信息，一个银行账户下可以定义多种类型的付款单据。银行付款单据信息，包括单句名称及编号序列。支票执行付款选择付款账户及单据创建会计分录第 20 页* 2022-3-9 4.2 付款计划付款计划发票信息付款计划信息付款日期/方式/金额 在应付系统

11、录入发票时，系统根据发票的付款条件、付款条件基准日、付款方式自动产生该发票的付款到期日及折扣信息。 可通过发票查询相应的付款计划信息，并可以根据实际情况对付款计划进行调整。 随时在线查询某一发票的付款计划或提交报表来了解未来某一日期要使用某一货币、某一付款方式来支付给某一供应商发票的付款计划，以合理安排资金的使用。 第 21 页* 2022-3-9 4.3 付款处理付款处理发票信息付款计划信息付款日期/方式/金额付款处理：在ORACLE系统内录入付款，选择付款类型，输入相应的银行及账号信息，选择对应的发票，一张发票可多次付款，也可一次支付多张发票。根据选择的发票类型（预付款/标准/贷项通知单）

12、及金额（用户可修改默认的发票金额）进行支付，针对有预付款的发票情形，核销后，付款时系统自动控制仅可以支付未核销部分。 第 22 页* 2022-3-9 课程大纲课程大纲预付款的业务处理支付预付款核销预付款第 23 页* 2022-3-9 5.1 预付款相关业务处理预付款相关业务处理供应商信息供应商信息地点-电厂地点-电厂地点-XX电厂负债帐户预付款帐户预付款发票预付款发票支付预付款支付预付款借：预付账款贷：应付账款借：应付账款贷：银行存款银行信息银行信息银行帐户第 24 页* 2022-3-9 5.2 支付预付款支付预付款预付款的支付：先录入预付款发票（即输入预付款的信息，供应商及金额等）针对

13、预付款发票进行完全支付（即输入支付信息，金额及银行帐户等）合同及相关预付款单据（已审批）录入预付款信息借：预付账款贷：应付账款支付预付款借：应付账款贷：银行存款第 25 页* 2022-3-9 5.3 核销预付款核销预付款-1预付款发票的两种情况：支付预付款后，完全核销预付款。（发票金额支付预付款后，完全核销预付款。（发票金额=预付款金额）预付款金额）支付预付款后，部分核销，余额退款。（发票金额=预付款金额）支付预付款后，部分核销，余额退款。（发票金额支付预付款后，部分核销，余额退款。（发票金额预付款金额）预付款金额）核销预付款借：材料采购贷：应付账款退款发票（贷项通知单）借：应付账款贷：预付

14、账款录入发票信息（部分核销）发票信息借：应付账款贷：材料采购发票1-标准金额发票2-退款金额匹配第 27 页* 2022-3-9 课程大纲课程大纲第 28 页* 2022-3-9 关闭应付会计期流程关闭应付会计期流程确认付款确认付款验证验证发票付款分配发票付款分配验证发票分配验证发票分配导入总帐导入总帐总帐总帐AP日记帐审计日记帐审计未入帐事务处理未入帐事务处理AP日记帐例外日记帐例外未过帐发票清除未过帐发票清除过帐挂起报表过帐挂起报表费用分配细节报表费用分配细节报表关闭关闭AP期间期间AP试算平衡试算平衡过帐付款登记表过帐付款登记表过帐发票登记表过帐发票登记表第 29 页* 2022-3-9 总账接口总账接口 应付模块发票信息、支付信息可以通过运行应付款会计核算流程传递至总账模块。发票信息创建会计分录应付款管理系统会计核算流程查询总