CBD护肤品项目投资计划（参考范文）

1、泓域咨询 /CBD护肤品项目投资计划CBD护肤品项目投资计划目录一、 项目概述3二、 项目提出的理由4三、 研究结论5四、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5五、 建筑工程建设指标6建筑工程投资一览表7六、 产品规划方案及生产纲领8产品规划方案一览表8七、 各部门职责及权限9八、 环境影响合理性分析12九、 人力资源配置12劳动定员一览表13十、 项目进度安排13项目实施进度计划一览表13十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理14主要原辅材料一览表15十二、 建设投资估算15建设投资估算表16十三、 建设期利息17建设期利息估算表17十四、 流动资金18流动资金估算表19十五、 项目总

2、投资20总投资及构成一览表20十六、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表21十七、 经济评价财务测算22十八、 项目盈利能力分析24十九、 项目风险分析风险防范26二十、 总结26二十一、 附表26建设投资估算表26建设期利息估算表27固定资产投资估算表28流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31营业收入、税金及附加和增值税估算表31综合总成本费用估算表32固定资产折旧费估算表33无形资产和其他资产摊销估算表34利润及利润分配表34项目投资现金流量表35报告说明CBD是大麻中主要的非精神活性成分，CBD护肤品具备保护神经、改善皮肤发炎、抗氧化、舒

3、缓皮肤敏感泛红，为皮肤表层建立保护屏障、改善皮肤自我修复力等特点。目前，CBD护肤品主要产品有CBD保湿霜和面霜、面膜、精华素、防晒产品等。根据谨慎财务估算，项目总投资36486.46万元，其中：建设投资29839.02万元，占项目总投资的81.78%；建设期利息302.47万元，占项目总投资的0.83%；流动资金6344.97万元，占项目总投资的17.39%。项目正常运营每年营业收入65600.00万元，综合总成本费用52773.62万元，净利润9362.54万元，财务内部收益率18.34%，财务净现值12374.24万元，全部投资回收期5.89年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现

4、值良好，投资回收期合理。一、 项目概述1、项目名称：CBD护肤品项目2、承办单位名称：xxx（集团）有限公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xxx5、项目联系人：秦xx二、 项目提出的理由当前全球新科技革命和产业变革不断取得新突破，国际经济贸易格局、产业分工格局、能源资源版图等正在发生重大变化，预计“十三五”时期，以新一代信息技术、生物技术、新能源等新兴产业为代表的新生产力发展格局将初步形成，新兴产业将成为国际贸易的主导力量。在我国经济社会发展的重要战略机遇期，国家、省将继续实施加快培育和发展战略性新兴产业的决策方针，抓住新常态下的发展机遇，把握国际竞争主动权，打造经济发展的新活力、新引擎

5、。改革开放以来，我市经济社会建设取得优异成绩，凭借先进的制造业基础，经济总量始终位列省经济发展前列。但随着国际经济复苏缓慢，外需拉动效应明显减弱，而国家工业化城镇化进程加速，国内资源环境约束达到上限，以传统外向型、粗放式发展为主的东莞面临巨大压力，亟需经济发展方式转变及产业结构转型升级。在经济社会三期叠加的关键期，东莞应抓住新一轮科技革命和产业变革的重大机遇，坚持以推进经济结构战略性调整为主攻方向，加快培育发展知识技术密集、物质资源消耗少，成长潜力大、综合效益好的战略性新兴产业，充分发挥创新引领作用，在更高起点上形成新的经济增长点，真正走向创新驱动的发展之路。三、 研究结论该项目工艺技术方案先

6、进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积47333.00约71.00亩1.1总建筑面积92778.961.2基底面积27453.141.3投资强度万元/亩394.672总投资万元36486.462.1建设投资万元29839.022.1.1工程费用万元25053.802.1.2其他费用万元4029.682.1.3预备费万元755.542.2建设期利息万元302.472.3流动资金万元6344.97

7、3资金筹措万元36486.463.1自筹资金万元24140.613.2银行贷款万元12345.854营业收入万元65600.00正常运营年份5总成本费用万元52773.626利润总额万元12483.387净利润万元9362.548所得税万元3120.849增值税万元2858.3410税金及附加万元343.0011纳税总额万元6322.1812工业增加值万元21922.3513盈亏平衡点万元27410.73产值14回收期年5.8915内部收益率18.34%所得税后16财务净现值万元12374.24所得税后五、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积92778.96，其中：生产工程56018.12，仓储

8、工程21495.81，行政办公及生活服务设施9768.91，公共工程5496.12。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程14550.1656018.127474.391.11#生产车间4365.0516805.442242.321.22#生产车间3637.5414004.531868.601.33#生产车间3492.0413444.351793.851.44#生产车间3055.5311763.811569.622仓储工程7412.3521495.812113.552.11#仓库2223.706448.74634.072.22#仓库1853.09537

9、3.95528.392.33#仓库1778.965158.99507.252.44#仓库1556.594514.12443.853办公生活配套1907.999768.911435.193.1行政办公楼1240.196349.79932.873.2宿舍及食堂667.803419.12502.324公共工程3568.915496.12458.15辅助用房等5绿化工程6612.42127.49绿化率13.97%6其他工程13267.4433.347合计47333.0092778.9611642.11六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业

10、资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1CBD护肤品undefinedundefined2CBD护肤品undefinedundefined3CBD护肤品undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx65600.00七、 各部门职责及权限（一）销售

11、部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟

12、和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报

13、告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理

14、各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、

15、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。八、 环境影响合理性分析本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。九、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理

16、的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员541人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位352正常运营年份2技术指导岗位543管理工作岗位544质量检测岗位81合计541十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月

17、序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序

18、进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十二、 建设投资估算本期项目建设投资29839.02万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计25053.80万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11642.11万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是

19、根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为12587.35万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为824.34万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4029.68万元。（三）预备费本期项目预备费为755.54万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11642.1112587.35824.3425053.801.1建筑工程费11642.1111642.111.2设备购置费12587.3512587.3

20、51.3安装工程费824.34824.342其他费用4029.684029.682.1土地出让金2120.122120.123预备费755.54755.543.1基本预备费299.75299.753.2涨价预备费455.79455.794投资合计29839.02十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款12345.85万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息302.47万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息302.47302.470.001.1.1期初借款余额12345.851.1.2当期借款12345.8512345

21、.850.001.1.3当期应计利息302.47302.470.001.1.4期末借款余额12345.8512345.851.2其他融资费用1.3小计302.47302.470.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计302.47302.470.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流

22、动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6344.97万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产28906.8833724.7040951.4248178.141.1应收账款13008.1015176.1118428.1421680.161.2存货10117.4111803.6414333.0016862.351.2.1原辅材料3035.223541.094299.895058.701.2.2燃料动力151.76177.06215.00252.941.2.3在产品4654.015429.6

23、86593.187756.681.2.4产成品2276.422655.823224.933794.031.3现金2312.552697.973276.113854.251.4预付账款3468.834046.974914.175781.382流动负债25099.9029283.2235558.1941833.172.1应付账款9035.9610541.9612800.9515059.942.2预收账款16063.9418741.2622757.2526773.233流动资金3806.984441.485393.226344.974流动资金增加3806.98634.50951.75951.755铺

24、底流动资金8672.0610117.4112285.4214453.44十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资36486.46万元，其中：建设投资29839.02万元，占项目总投资的81.78%；建设期利息302.47万元，占项目总投资的0.83%；流动资金6344.97万元，占项目总投资的17.39%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资36486.46100.00%1.1建设投资29839.0281.78%1.1.1工程费用25053.8068.67%1.1.1.1建筑工程费11642.1131.91%1.1

25、.1.2设备购置费12587.3534.50%1.1.1.3安装工程费824.342.26%1.1.2工程建设其他费用4029.6811.04%1.1.2.1土地出让金2120.125.81%1.1.2.2其他前期费用1909.565.23%1.2.3预备费755.542.07%1.2.3.1基本预备费299.750.82%1.2.3.2涨价预备费455.791.25%1.2建设期利息302.470.83%1.3流动资金6344.9717.39%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资36486.46万元，其中申请银行长期贷款12345.85万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览

26、表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资36486.46100.00%1.1建设投资29839.0281.78%1.2建设期利息302.470.83%1.3流动资金6344.9717.39%2资金筹措36486.46100.00%2.1项目资本金24140.6166.16%2.1.1用于建设投资17493.1747.94%2.1.2用于建设期利息302.470.83%2.1.3用于流动资金6344.9717.39%2.2债务资金12345.8533.84%2.2.1用于建设投资12345.8533.84%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测

27、算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入65600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2858.34万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计

28、算，本期项目综合总成本费用52773.62万元，其中：可变成本43567.36万元，固定成本9206.26万元。正常经营年份项目经营成本50582.90万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加343.00万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12483.38（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份

29、应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12483.3825.00%=3120.84（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额12483.38万元，缴纳企业所得税3120.84万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=12483.38-3120.84=9362.54（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.34%。本期项目投资财务内部收益率18.34%，高于行业基准内

30、部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=12374.24（万元）。以上计算结果表明，财务净现值12374.24万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上

31、年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.89年。本期项目全部投资回收期5.89年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 项目风险分析风险防范二十、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项

32、目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11642.1112587.35824.3425053.801.1建筑工程费11642.1111642.111.2设备购置费12587.3512587.351.3安装工程费824.34824.342其他费用4029.684029.

33、682.1土地出让金2120.122120.123预备费755.54755.543.1基本预备费299.75299.753.2涨价预备费455.79455.794投资合计29839.02建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息302.47302.470.001.1.1期初借款余额12345.851.1.2当期借款12345.8512345.850.001.1.3当期应计利息302.47302.470.001.1.4期末借款余额12345.8512345.851.2其他融资费用1.3小计302.47302.470.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2

34、.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计302.47302.470.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11642.1112587.35824.3425053.801.1建筑工程费11642.1111642.111.2设备购置费12587.3512587.351.3安装工程费824.34824.342其他费用1909.561909.563预备费755.54755.543.1基本预备费299.75299.753.2涨价预备费455.79455.794建设期利息302.47302.475合计

35、28021.37流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产28906.8833724.7040951.4248178.141.1应收账款13008.1015176.1118428.1421680.161.2存货10117.4111803.6414333.0016862.351.2.1原辅材料3035.223541.094299.895058.701.2.2燃料动力151.76177.06215.00252.941.2.3在产品4654.015429.686593.187756.681.2.4产成品2276.422655.823224.933794.031.3现金2

36、312.552697.973276.113854.251.4预付账款3468.834046.974914.175781.382流动负债25099.9029283.2235558.1941833.172.1应付账款9035.9610541.9612800.9515059.942.2预收账款16063.9418741.2622757.2526773.233流动资金3806.984441.485393.226344.974流动资金增加3806.98634.50951.75951.755铺底流动资金8672.0610117.4112285.4214453.44总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占

37、总投资比例1总投资36486.46100.00%1.1建设投资29839.0281.78%1.1.1工程费用25053.8068.67%1.1.1.1建筑工程费11642.1131.91%1.1.1.2设备购置费12587.3534.50%1.1.1.3安装工程费824.342.26%1.1.2工程建设其他费用4029.6811.04%1.1.2.1土地出让金2120.125.81%1.1.2.2其他前期费用1909.565.23%1.2.3预备费755.542.07%1.2.3.1基本预备费299.750.82%1.2.3.2涨价预备费455.791.25%1.2建设期利息302.470.8

38、3%1.3流动资金6344.9717.39%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资36486.46100.00%1.1建设投资29839.0281.78%1.2建设期利息302.470.83%1.3流动资金6344.9717.39%2资金筹措36486.46100.00%2.1项目资本金24140.6166.16%2.1.1用于建设投资17493.1747.94%2.1.2用于建设期利息302.470.83%2.1.3用于流动资金6344.9717.39%2.2债务资金12345.8533.84%2.2.1用于建设投资12345.8533.84%2.2.2用

39、于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入39360.0045920.0055760.0065600.002增值税1546.631874.562366.452858.342.1销项税5116.805969.607248.808528.002.2进项税3570.174095.044882.355669.663税金及附加185.59224.95283.97343.003.1城建税108.26131.22165.65200.083.2教育费附加46.4056.2470.9985.753.3地方教育附加3

40、0.9337.4947.3357.17综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费24224.8928262.3734318.5940374.812工资及福利费3192.553192.553192.553192.553修理费854.36854.36854.36854.364其他费用6161.186161.186161.186161.184.1其他制造费用441.62441.62441.62441.624.2其他管理费用546.24546.24546.24546.244.3其他营业费用5173.325173.325173.325173.325经营成本344

41、32.9838470.4644526.6850582.906折旧费1543.371543.371543.371543.377摊销费42.4042.4042.4042.408利息支出604.95604.95604.95604.959总成本费用36623.7040661.1846717.4052773.629.1其中：固定成本9206.269206.269206.269206.269.2可变成本27417.4431454.9237511.1443567.36固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值14609.6813915.7213221.7612527.

42、8011833.841.2当期折旧费693.96693.96693.96693.96693.961.3净值13915.7213221.7612527.8011833.8411139.882机器设备152.1原值13411.6912562.2811712.8710863.4610014.052.2当期折旧费849.41849.41849.41849.41849.412.3净值12562.2811712.8710863.4610014.059164.643合计3.1原值28021.3726478.0024934.6323391.2621847.893.2当期折旧费1543.371543.371543.37