291-保险学概论第2章辅导 保险的本质

1、保险学概论第2章辅导保险的本质 本章教学重点：1、保险的基本概念；2、商业保险与类似制度的比较；3、保险的历史；4、保险的作用；5、保险的构成要素；6、保险的种类；7、保险的职能；本章教学内容概述： 一、保险的概念 保险是保险人通过收取保险费的形式建立保险基金用于补偿因自然灾害和意外事故所造成的经济损失或在人身保险事故(包括因死亡、疾病、伤残、年老、失业等)发生时给付保险金的一种经济补偿制度。 二、保险的基本要素 保险的基本要素有： 第一，特定风险事故的存在。 第二，多数经济单位的结合。 第三，费率的合理计算。 第四，保险基金的建立。 三、西方国家的保险学说 (一)损失说 损失说以处理损失作为

2、保险核心内容的学说，分为损失赔偿说、损失分担说、风险转嫁说、人格保险说四种分支学说：1.损失赔偿说。2.损失分担说。 3.风险转嫁说。 4.人格保险说。 (二)非损失说非损失说是不以处理损失作为保险核心内容的学说，可分为技术说、欲望满足说、共同财产准备说、相互金融说等四种主要分支学说。 1.技术说。 2.欲望满足说。 3.相互金融说。 4.共同准备财产说。 (三)二元说 二元说是把寿险和非寿险区别开来分别规定各自含义的学说。四、保险的特征 保险的特征就其基本特征与比较特征而言，前者是一般特征；后者是与某特定行为比较来阐述其特征。保险的基本特征主要有：经济性、互助性、契约性、科学性；比较特征包括

3、通过保险与赌博、储蓄、救济、保证、自保的对比来阐述保险的特征。 (一)保险与赌博 保险与赌博二者同属于由偶然事件所引起的经济行为，并且在给付与反给付的总量都是相等的。但两者存在着本质上的区别:目的不同。手段不同。结果不同。对标的的要求不同。风险性质不同。 (二)保险与储蓄 保险与储蓄都是为将来的经济需要进行的资金积累的一种形式，但二者存在区别：支付的条件不同。计算技术要求不同。财产准备的性质不同。行为性质不同。 (三)保险与保证 保证与保险都是为对将来偶然事件所致损失的补偿。但仍有下列区别：保险是多数经济单位的集合组织；保证仅为个人间法律关系的约束。保险以其行为本身的预想为目的，并不附属于他人

4、的行为而生效；保证则附属于他人的行为而发生效力。保险合同成立后，投保人必须交付保险费，保险人于保险事故发生时赔付保险金；保证合同成立后，在特定风险事故发生时，就买卖保证而言，仅卖方负一定的义务，并无对价关系；就债务保证而言，仅保证人负责代偿债务的给付，债权人不作任何对等的给付。保险基于合理的计算，有共同准备财产的形成；保证并无任何精确的计算，仅出于当事人当时心理上或主观上的确信，或有特别的准备财产，但仅为当事人的个人行为。 (四)保险和慈善 保险和慈善均为对经济生活不安定的一种补救行为。其目标均为努力使社会生活正常和稳定。二者的区别在于：保险实行的是有偿的经济保障；慈善实行的是无偿的经济帮助。

5、前者有偿；后者无偿。保险当事人地位的确定基于双方一定的权利义务关系；慈善的授受双方无对等义务可言，并非一定的权利义务关系。保险机构是具有互助合作性质的经济实体；慈善机构则完全是依靠社会资助的事业机构。保险行为受保险合同的约束；慈善事业是根据社会救济政策履行职责。保险共同准备财产的形成基于数学计算为基础；慈善则大都为无准备财产，即使有准备财产，也是出资人的自愿行为。五、保险的职能 （一）保险的基本职能 保险的基本职能有两个，但有主要有两种观点，经济补偿和保险金给付职能。经济补偿职能是在发生保险事故造成损失根据保险合同按所保标的的实际损失数额给予赔偿；保险金给付职能是在保险事故发生时保险双方当事人

6、根据保险合同约定的保险金额进行给付。 （二）保险的派生职能。保险的派生职能是融资职能、防灾防损职能。 六、保险的作用 保险作用是保险职能在具体工作中的表现。主要表现在宏观经济和微观经济两方面。 （一）保险的宏观作用 保险的宏观作用是保险对全社会和整个国民经济总体所产生的经济效应。其作用为： 1.有利于国民经济持续稳定的发展。 2.有利于科学技术的推广应用。 3.有利于社会的安定。 4.有利于对外贸易和国际交往，促进国际收支平衡。（二）保险的微观作用商业保险在微观经济中的作用是指保险作为经济单位或个人风险管理的财务处理手段所产生的经济效应。从一般意义上说表现在以下几方面： 1.保险有助于企业及时

7、恢复经营、稳定收入。 2.有利于企业加强经济核算。3.促进企业加强风险管理。4.有利于安定人们生活。 5.提高企业和个人信用。 七、保险的分类 (一)自愿保险和法定保险自愿保险(Voluntary Insurance)是保险人和投保人在自愿原则基础上通过签订保险合同而建立保险关系的一种保险。法定保险(Compulsory Insurance)，又称强制保险，是以国家的有关法律为依据而建立保险关系的一种保险。二者的区别主要有：范围和约束力不同。保险费和保险金额的规定标准不同。责任产生的条件不同。在支付保险费和赔款的时间上不同。 (二) 财产保险和人身保险财产保险(Property Insuran

8、ce )是以财产及其有关利益为保险标的的一种保险。人身保险(Personal Insurance )是以人的生命和身体为保险标的的保险。(三)财产损失保险、信用保证保险、责任保险和人身保险 财产损失保险(Property Loss Insurance)是以物质财产及有关利益为保险标的的保险。 信用保证保险是以被保证人履行合同为保险标的的一种保险。分为信用保险和保证保险。信用保险(Credit Insurance) 是保险人根据权利人的要求担保义务人（被保证人）信用的保险。保证保险(Guarantee Insurance )是义务人（被保证人）根据权利人的要求，要求保险人向权利人担保义务人自己信

9、用的保险。 责任保险(Liability Insurance)是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。 (四) 盈利性保险和非盈利性保险 盈利性(Proprietary Insurance)保险为商业保险，是以盈利为目的的保险；非盈利性保险(Non-Proprietary Insurance)是不以盈利为目的的保险。按经营主体不同、是否带有强制性分为：社会保险、政策性保险、相互保险、合作保险。 1.社会保险和政策性保险。社会保险是国家通过立法对社会劳动者暂时或永久丧失劳动能力，或失业时提供一定的物质帮助以保障其基本生活的一种社会保障制度；政策性保是政府为了实施某项经济政策而实施

10、的一种非盈利性的自愿保险。 2.相互保险(Mutual Insurance)和合作保险( Cooperative Insurance)。相互保险是参加保险的成员之间相互提供保险的制度。其组织形式有相互保险公司(Mutual Insurance Company)和相互保险社(Mutual Insurance Association)。合作保险是指参加保险的人以资金入股的方式积聚保险基金，为入股成员提供经济保障的制度。 (五) 社会保险和商业保险 社会保险(Social Insurance)是国家通过立法对社会劳动者暂时或永久丧失劳动能力或失业时提供一定的物质帮助以保障其基本生活的一种社会保障制度

11、。 商业保险(Commercial Insurance)是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的保险行为。 (六)原保险、再保险、重复保险、共同保险 1.原保险(Original Insurance)是保险人与投保人签订保险合同，构成投保人与保险人权利义务关系的保险。 2再保险(Reinsurance)是一方保险人将原承保的部分或全部保险业务转让给另一方承担的保险，即对保险人的保险。 3.重复保险(Double Insurance)是投

12、保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故同时分别向两个以上保险人订立保险合同，其保险金额之和超过保险价值的保险。 4.共同保险是由两个或两个以上的保险人同时联合直接承保同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故而保险金额之和不超过保险价值的保险。 (七)单一风险保险和综合风险保险 单一风险保险是在保险合同中只规定对某一种风险造成的损失承担保险责任的保险。综合风险保险是指保险合同中规定对数种风险造成的损失承担保险责任的保险。 (八)团体保险和个人保险团体保险是以集体名义使用一份总合同向其团体内成员所提供的保险。个人保险是以个人名义向保险人投保的家庭财产保险和人身保险。 此外，由于各国法律差异

13、较大，分类标准不统一。例如，美国的法律将保险分为财产和意外保险、人寿和健康保险两大类；日本的法律将保险分为损害保险和生命保险两大类，而我国保险法将保险分为财产保险和人身保险两大类。八、保险产生与发展 (一)商业保险的产生与发展 1.原保险的产生与发展。 (1)海上保险的起源和发展。海上保险是一种最古老的保险，近代保险也首先是从海上保险发展而来的。共同海损的分摊原则是海上保险的萌芽。 船舶抵押借款(Bottomry)是海上保险的初级形式。现代海上保险的发展 其一，意大利是现代海上保险的发源地。 其二，英国海上保险的发展。1871年成立了劳合社，是目前世界上最大的保险垄断组织之一。劳合社本身不是保

14、险公司，不直接承保业务，而是一个类似交易所的保险市场。 (2)火灾保险的产生与发展。火灾保险始于德国。而现代的火灾保险制度则起源于英国。 尼古拉斯·巴蓬因采用差别费率的方法被称为 “现代火灾保险之父”。 (3)人身保险的产生与发展。意大利银行家洛伦佐·佟蒂(Lorenzo Tonti)设计了“联合养老保险法”(简称“佟蒂法”)。英国数学家、天文学家埃德蒙·哈雷(Edmund Halley)博士于1693年用数学方法编制了世界上第一张生命表，奠定了现代人寿保险的数理基础。 (4)信用保证保险的产生与发展。(5)责任保险的产生与发展。 2. 再保险的产生与发展 现代保险制度从海上保险开始，随着海上保险的发展，产生了再保险。 (二)社会保险的产生与发展 社会保险作为社会保障的一种形式是19世纪80年代在德国首先产生并形成的，它是一项社会政策，是强制性保险的一种形式。 （三）中国保险的产生和发展 1、解放前的中国保险业。包括：外商保险公司垄断时期；民族保险业的产生与发展时期； 2、新中国的保险业中国保险业的四起三落的历程；自从1979年国务院批准恢复国内业务以来，保险市场发生了重大变化：保险公司格局日趋多元化；保费收入快速增长；险种不断增加、结构趋于