出纳填写单据（课堂PPT）

1、1进账单 现金交款单2收据收据支票支票进账单进账单现金交款单现金交款单3转账转账支票支票普通普通发票发票现金现金支票支票支票支票只能办只能办理转账理转账只能提只能提取现金取现金提取现金办理转账划线4企业留底企业留底（作凭证原始依据）（作凭证原始依据）交给收款人交给收款人5中国工商银行东山支行中国工商银行东山支行6 2 2 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0贰万元整贰万元整货款货款贰零壹伍贰零壹伍零壹零壹零柒零柒建设银行东山支行建设银行东山支行622758335923853778区别：区别：普通支票用于转账必须在支票联的左上角划普通支票用于转账必须在支票联的左上角划两条平行线两条平行线

2、；提取现金的提取现金的支票，支票，收款人填出票收款人填出票公司公司全全称，称，出票人要背书出票人要背书，在背面上填写的取现金的在背面上填写的取现金的姓名、身份证号及发证机关姓名、身份证号及发证机关；办理办理转账转账的的支票支票，收款人，收款人填写填写收款单位全称收款单位全称，其出票人不，其出票人不需要背书，由需要背书，由收款人收款人背书背书。9进进 账账 单单10付款结算，交支票正联付款结算，交支票正联填填写写与与背背书书送存银行送存银行返回进账单返回进账单11支票正面P44页12支票反面P44页 中国建设中国建设银行广州市东山支行银行广州市东山支行广 州 市 绿广 州 市 绿色 饮 料 有色

3、 饮 料 有限 公 司 财限 公 司 财务 专 用 章务 专 用 章柳柳青青委托收款委托收款 背书人签章背书人签章 年年 月月 日日2014 6 12 背书人签章背书人签章 年年 月月 日日（粘 帖 单 处）13课堂练习课堂练习实训书实训书P41页第页第8小题小题14银行进账单是企业因向开户银行送交从外单位取得的支票、银行汇票、银行本票、到期的商业汇票等票据办理银行存款收入业务时填制的单据。银行进账单进账单长什么样的呢？进账单长什么样的呢？15进进账账单单第一联为售票银行交给持票人的回单第一联为售票银行交给持票人的回单（回单）（回单）第二联为收款人开户行作贷方凭证第二联为收款人开户行作贷方凭证

4、（贷方凭证）（贷方凭证）第三联为银行交给收款人的收款通知单第三联为银行交给收款人的收款通知单（收款通知）（收款通知）1617182014 6 12 广州市大洋科技有限公司广州市大洋科技有限公司00213744868农村信用合作社白云支行农村信用合作社白云支行1 XV 21118768广州市绿色饮料有限公司广州市绿色饮料有限公司 020304056中国建设银行广州市东山支行中国建设银行广州市东山支行贰万元整贰万元整支票支票壹张壹张票据账号票据账号 04798533 2 0 0 0 0 0 0开户银行盖章开户银行盖章中国建设银行股份有限公司中国建设银行股份有限公司广东东山支行广东东山支行票据受理专

5、用章票据受理专用章收妥抵用收妥抵用2014.06.12票据张数票据张数19课堂练习课堂练习实训书实训书P57-59页页20现现 金金 交交 款款 单单2122出纳送存现金出纳送存现金现金管理暂行条例现金管理暂行条例第十一条第十一条 开户单位现金收支应当依照下列规定办理：开户单位现金收支应当依照下列规定办理：（一）开户单位现金收入应当于（一）开户单位现金收入应当于当日当日送存开户银行。当日送存确送存开户银行。当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间；有困难的，由开户银行确定送存时间；（二）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或（二）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或

6、者从开户银行提取，者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况；户银行报送坐支金额和使用情况；23单击输入内容单击输入内容单击输入内容出纳出纳银行24如何整理和清点票币如何整理和清点票币 纸币应按照票面金额分类整理。纸币可分为主币和纸币应按照票面金额分类整理。纸币可分为主币和辅币，主币包括辅币，主

7、币包括100元、元、50元、元、10元、元、5元、元、2元和元和 1元，辅币包括元，辅币包括5角、角、2角、角、 1角、角、5分、分、2分、分、1分。分。出纳员应将各种纸币打开铺平，然后按币别每出纳员应将各种纸币打开铺平，然后按币别每100张张为一把，用纸条和橡皮筋箍好，每为一把，用纸条和橡皮筋箍好，每10把扎成一捆，把扎成一捆，不满不满100张的，从大到小平摊摊放。张的，从大到小平摊摊放。 铸币也应按币别整理，同一币别每铸币也应按币别整理，同一币别每100枚为一卷，用枚为一卷，用纸包紧卷好，每十卷为一捆纸包紧卷好，每十卷为一捆。25券券别别整整把把券券零零张张券券旧版2627282930现现 金金 交交 款款 单单年年 月月 日日现金回单（无银行打印记录及银行