EXCEL财务表格(全)

1、会计科目表现金日记账数据透视汇总总账结转损益说明1、会计科目表可以使用小企业会计制度科目表、企业会计制度科目表、企业会计准则科目表，读者可以根据自己的需要到网上下载相关科目表2、科目表可以根据企业的实际需要增加或减少3、余额方向通过数据有效性设置借贷，账户通过函数 CONCATENATE连接4、读者可以根据自己的其他需要自行修改科目代码总账科目1001现金1002银行存款100201银行存款100202银行存款1009其他货币资金100901其他货币资金100902其他货币资金100903其他货币资金100904其他货币资金100905其他货币资金100906其他货币资金1101短期投资110

2、101短期投资110102短期投资110103短期投资110110短期投资1102短期投资跌价准备1111应收票据1121预付账款1131应收账款113101应收账款113102应收账款113103应收账款1133其他应收款1141坏账准备1201在途物资1211材料1231低值易耗品1243库存商品1244商品进销差价1251委托加工物资1261委托代销商品1281存货跌价准备1301待摊费用1401长期股权投资140101股票投资140102其他股权投资1402长期债权投资140201债券投资140202其他债权投资1501固定资产1502累计折旧1601工程物资1603在建工程16030

3、1建筑工程160302安装工程160303技术改造工程160304其他支出1701固定资产清理1801无形资产1901长期待摊费用2101短期借款2111应付票据2121应付账款2151应付工资2153应付福利费2161预收账款2171应交税金217101应交税金21710101应交税金21710102应交税金21710103应交税金21710104应交税金21710105应交税金217102应交税金217103应交税金217104应交税金217105应交税金217106应交税金217107应交税金217108应交税金217109应交税金217110应交税金217111应交税金217112应交

4、税金2176其他应交款2181其他应付款2191预提费用220101待转资产价值220101待转资产价值220102待转资产价值2301长期借款2321长期应付款3101实收资本3111资本公积311101资本公积311107资本公积3121盈余公积312101法定盈余公积312102任意盈余公积312103法定公益金3131本年利润3141利润分配314101其他转入314102提取法定盈余公积314103提取法定公益金314109提取任意盈余公积314110应付利润314111转作资本的利润314115未分配利润4101生产成本410101基本生产成本410102辅助生产成本4105制造费

5、用5101主营业务收入5102其他业务收入5201投资收益5301营业外收入5401主营业务成本5402主营业务税金及附加5405其他业务支出5501营业费用5502管理费用550201管理费用550202管理费用550203管理费用550204管理费用550205管理费用550206管理费用550301财务费用550302财务费用5601营业外支出5701所得税说明1、可以把一些常用的摘要记下来，然后通过定义名称、数据有效性功能嵌入到凭证模板中，这样录入凭证的时候，就不输入文字了，直接选择就可以了，可以减少工作量，具体见记账凭证页签2、后续可以随时插入，插入后则自动嵌入到记账凭证中，无需再次

6、通过数据有效性设置嵌入摘要ZY001购买原材料ZY002投入资本ZY003采购商品ZY004结转成本ZY005向银行借款ZY006客户付货款ZY007提取现金ZY008销售商品ZY009支付供应商货款ZY010收到客户销售回款ZY011收入类转入本年利润ZY012费用类转入本年利润ZY013生产部门领料出库说明1、摘要、总账科目、明细科目，通过数据 EXCEL有效性功能嵌入凭证中，录入凭证的时候直接选择2、日期格式设置成自己想要的形式3、合计行通过 SUBTOTAL函数汇总，这样就可以根据你的筛选随时汇总；4、通过 IF 函数设置，随时检查录入凭证的借贷是否平衡单位名称： XX有限公司凭证号日

7、期110月16日110月16日210月16日210月16日310月16日310月16日310月16日410月16日410月16日410月16日510月16日510月16日510月16日610月16日610月16日610月16日710月16日710月16日710月16日810月16日810月16日810月16日910月16日910月16日1010月16日1010月16日1110月16日1110月16日1210月16日1210月16日1210月16日1310月16日1310月16日附件张主管：XX说明1、现金日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号

8、数日期40452140467说明1、银行存款日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号数日期10月1日110月16日210月16日910月16日1010月16日1110月16日10月31日说明1、应收账款明细账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式3、其他科目明细账，也可以类比应收账款明细账，在记账凭证凭证号数日期10月1日310月16日410月16日510月16日610月16日710月16日810月16日910月16日1010月16日10月31日说明1、数据透视汇总过程中，自带公式，所以完成后，复制粘贴过

9、粘贴数值，再进行表格整理2、数据透视汇总的时候，注意不要选择选择了凭证合计栏，如后，注意把会计科目为空白的那行删除3、数据透视汇总的时候，可以检查一下，透视汇总的结果与凭样，则有可能哪个地方不小心搞错了，建议重新来过数据透视汇总表会计科目借方发生额实收资本短期借款库存商品3000现金30000银行存款2000300应付账款应交税金510应收账款7020主营业务成本3000主营业务收入总计2043830说明1、科目汇总表期初余额等于上一期的期末余额，此例中，上期2、用 vlookup 函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直类别科目资产类负债类所益 有类 者权现金银行存款短期投资应收票据应收账

10、款预付账款其他应收款原材料库存商品待摊费用其他流动资产固定资产原价累计折旧在建工程待处理固定资产无形资产短期借款应付票据应付账款预收账款其他应收款应付工资应付福利费应交税金未付利润其他未交款预提费用一年内到期的长期负债其他流动负债长期借款应付债券长期应付款其他长期负债实收资本资本公积盈余公积未分配利润主营业务收入营业外收入其他业务收入主营业务成本益类损益类试算平衡营业税金及附加投资收益营业费用管理费用财务费用营业外支出其他业务支出说明1、各科目总账直接根据科目汇总表填列，即填列各科目本月的2、用 vlookup 函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直3、损益结转后，损益类科目没有余额日期摘

11、要10月1日期初余额10月31日本月发生额合计10月31日月计10月31日累计说明1、可以选择小企业会计制度报表、企业会计制度报表、企业会2、根据科目汇总表填列报表，如：货币资金为现金和银行存款2010/10/31编制单位：资产行次流动资产货币资金1短期投资2应收票据3应收账款456预付账款7其他应收款8存货910待摊费用11待处理流动资产净损失12一年内到期的长期债券投资13其他流动资产14流动资产合计20长期投资：长期投资21固定投资：固定资产原价24减：累计折旧25固定资产净值26固定资产清理27在建工程28待处理固定资产净损失29固定资产合计35无形及递延资产：无形资产36递延资产37

12、无形及递延资产合计40其他长期资产：其他长期资产41资产总计45补充资料： 1. 已贴现的商业承兑汇票2. 融资租入固定资产原价3. 库存商品期末余额4. 商品销价准备期末余额损益编制单位：年月日项 目一、主营业务收入减: 主营业务成本主营业务税金及附加二、主营业务利润 ( 亏损以 "-" 号填列)加: 其他业务利润 ( 亏损以 "-" 号填列)减: 营业费用财务费用管理费用三、营业利润 ( 亏损以 "-" 号填列)行次123456101114加: 投资收益 ( 亏损以 "-" 号填列)15营业外收入16减: 营业

13、外支出17四、利润总额 ( 亏损总额以 "-" 号填列)18减: 所得税20五、净利润 ( 净亏损以 "-" 号填列)21补充资料：企业自有外汇额度其中：留成外汇额度说明1、损益类科目没有余额，要做会计分录结转损益到本年利润中2、做完凭证后，记得返回去登记科目对应的总账和明细账，使3、如果是年末，还需提取公积金、公益金及利润分配的分录本月损益构收入类金额（元）主营业务收入其他业务收入投资收益营业外收入合计-净利润-单位名称： XX有限公司凭证号日期1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日摘要银行存款日记账透视汇总表

14、资产负债表会计科目表及初始余额明细科目余额方向期初余额基本户纳税户外埠存款银行本票存款银行汇票存款信用卡存款信用证保证金存款存出投资款股票债券基金其他xx西装yy服装zz服饰应交增值税（进项税额）应交增值税（已交税金）应交增值税（转出未交增值税）应交增值税（销项税额）应交增值税（进项税额转出）应交增值税（转出多交增值税）未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税应交车船使用税应交个人所得税接受捐赠货币性资产价值接受捐赠非货币性资产价值资本溢价其他资本公积差旅费水电费办公费业务招待费工资福利费利息手续费记账凭证司记账日期:2010/

15、10/16摘要总账科目明细科目提取现金现金提取现金银行存款向银行借款银行存款向银行借款短期借款销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金应交增值税（销项税额）客户付货款银行

16、存款客户付货款应收账款格格西装客户付货款银行存款客户付货款应收账款格格西装投入资本银行存款投入资本实收资本采购商品采购商品采购商品结转成本投入资本库存商品应交税金应付账款主营业务成本库存商品应交增值税（进项税额）菲菲服饰合计复核： XX出纳： XX式现金日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金现金本月发生余额式银行存款日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金向银行借款客户付货款客户付货款投入资本本月发生额及余额合计银行存款银行存款银行存款银行存款银行存款式账凭证中筛选得到应收账款明细账格格西装摘要总账科目明细科目期初余额销售商品应收账款xx 西装销售商品应收账款xx 西装销售商品应收账款x

17、x 西装销售商品应收账款xx 西装销售商品应收账款xx 西装销售商品应收账款xx 西装客户付货款应收账款xx 西装客户付货款应收账款xx 西装本月发生余额及余额粘贴过来，粘贴时使用选择性粘贴，只栏，如果选择了凭证中的合计栏，汇总果与凭证汇总的结果是否一样，如不一来过总表贷方发生额50000015000003000300003510102030060002043830，上期余额为0有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可科目汇总表日期：2010年10月期初余额本期借方本期贷方-30,000.00-2,000,300.0030,000.00-7,020.00300.00-3,000

18、.003,000.00-1,500,000.00-3,510.00-510.001,020.00-500,000.00-6,000.00-3,000.00-2,043,830.002,043,830.00本月的有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可银行存款总账总账科目借贷银行存款银行存款00银行存款00银行存款00企业会计准则报表，读者可以根据自己需要自行选择行存款之和，在实际运用中，要分析填列，填列关联一次后，数据会根据科目汇总表自动变资产负债表2010年10月16日年初数期末数资产流动负债-短期借款-应付票据-应付账款-预收账款其他应收款应付工资-应付福利款-应交税金-应

19、付利润-其他未交款-预提费用-一年内到期的长期负债-其他流动负债#REF!#REF!#REF!#REF!流动负债合计-长期负债：长期借款-应付债卷-长期应付款-其他长期负债-长期负债合计-所有者权益：-实收资本资本公积#REF!#REF!盈余公积-未分配利润#REF!#REF!所有者权益合计-#REF!#REF!负债及所有者权益总计元；元；元；元。益表会02表本月数单位：元本年累计数-元；元。利润中；账，使其余额结转后为 0.分录损益构成费用类金额（元）主营业务成本其他业务支出营业税金及附加营业费用管理费用财务费用-所得税费用0.00合计-记账凭证司记账日期:2010/10/31摘要总账科目明

20、细科目收入类转入本年利润主营业务收入收入类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润主营业务成本费用类转入本年利润所得税记账凭证应收账款明细账科目汇总表利润表账户查询现金银行存款银行存款 - 基本户银行存款 - 纳税户其他货币资金其他货币资金 - 外埠存款其他货币资金 - 银行本票存款其他货币资金 - 银行汇票存款其他货币资金 - 信用卡存款其他货币资金 - 信用证保证金存款其他货币资金 - 存出投资款短期投资短期投资 - 股票短期投资 - 债券短期投资 - 基金短期投资 - 其他短期投资跌价准备应收票据预付账款应收账款应收账款 -xx 西装应收账款 -yy 服装应收账款

21、 -zz 服饰其他应收款坏账准备在途物资材料低值易耗品库存商品商品进销差价委托加工物资委托代销商品存货跌价准备待摊费用长期股权投资股票投资其他股权投资长期债权投资债券投资其他债权投资固定资产累计折旧工程物资在建工程建筑工程安装工程技术改造工程其他支出固定资产清理无形资产长期待摊费用短期借款应付票据应付账款应付工资应付福利费预收账款应交税金应交税金 - 应交增值税（进项税额）应交税金 - 应交增值税（已交税金）应交税金 - 应交增值税（转出未交增值税）应交税金 - 应交增值税（销项税额）应交税金 - 应交增值税（进项税额转出）应交税金 - 应交增值税（转出多交增值税）应交税金 - 未交增值税应交

22、税金 - 应交营业税应交税金 - 应交消费税应交税金 - 应交资源税应交税金 - 应交所得税应交税金 - 应交土地增值税应交税金 - 应交城市维护建设税应交税金 - 应交房产税应交税金 - 应交土地使用税应交税金 - 应交车船使用税应交税金 - 应交个人所得税其他应交款其他应付款预提费用待转资产价值待转资产价值 - 接受捐赠货币性资产价值待转资产价值 - 接受捐赠非货币性资产价值长期借款长期应付款实收资本资本公积资本公积 - 资本溢价资本公积 - 其他资本公积盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金本年利润利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积应付利润转作资本的利润未分配利润生产