TFHCBLC目标成本制定流程(北顶)

1、编号：TFH-CB-LC001流程手册文件版本： A/1全面责任目标成本制定流程北顶编制审核批准日期日期日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人1. 部门职责中开发配套部减少设计费用测算， 概算（设计阶段）2009-5-152. 5.2中增加造价合约部向郭廷泽陈少华孟强A/1任保兰开发配套部发出部门的成本费用限额要求；销售中心 （北顶项目部） 名称变更；增加董事长职能目标成本制定流程（1/2)其他部门营销管理部工程技术部造价合约部财务管理部财务管理中心公司领导支持性文件项目拓展流程项目初步定位确定客户定位和价格初步定位>段阶位定步初和展拓目项<段阶算匡项目深入定位政府规

2、费成本估算>项目初步定位报告和段项目定位报阶告计设念概和位定入深目项<段阶算估按季度进行成本工程成本调研调研数据表进行全面成本匡算非工程类成本成本匡算结果测算进行项目拓展阶段的可行性研究成本分析勘察及设计费用测算NN审核Y审批发出工程技术部堪察和设工程技术部备案堪察和设计费计费用责任目标成本任务Y用责任目标成书，并录入目标成本本任务书按季度进行成本调研备案概念设计进行工程成本估N算非工程成本测算进行全面成本估算及销售毛成本估算结果利倒推估算进行单一产品单位面积获益能力筛选和产品匹配工作Y审批产品初步定位报告产品定位报告概念设计方发出方案设计阶段工备案方案设计阶段案工程类成本限程类成

3、本限额要求额要求目标成本制定流程（2/2)支持性其他部门工程技术部造价合约部财务管理中心公司领导文件方案设计任务书方案和初步设计在设计院的初设进行工程成本概算，进行非工程类成本概算和项目概概算书中形成概核查概算结果是否超算阶段的全成本方案分析及销售算成本过估算限额设计要求毛利倒推概算向工程技术部发出工程类限额设计N审批全面成本概算结果施工图设计责任目标成本任务书办公室、营销进行提出非工程成本限额要求并进行记本部门所属费用的录，根据限额要求向办公室、营销深入分析及测算发出各部门的成本费用限额要求依据各部门报送的各类费用测算草案进行综合分析及整理>进行分阶段施Y备案N成本概算结果段工图审查和

4、出阶正式施工图计开发配套部发出开发配套部设备案<报建费用责任目标成本任务书段阶向办公室、营销算概提出新的费用限额要求工程技术部参与分阶段进行工程成N本预算分阶段形成工程技术部责任目标成本任务书和设计变更责任目标成本任务书工程技术部备案录入目标成本分阶段进行施工单位招标分阶段拟定工程技术部工程技术部参与的该部分项目责任目标成本工程技术部备案分阶段发出工程技术部责任目标成本任务书>相关部门参与进行非工程成本的深入预算段阶工施<各部门备案发出营销、办公室费用责段阶任目标成本书算预审批工程技术部报建费用责任目标成本任务Y书备案Y备案审批成本预算结果YN审批Y备案N审批Y工程技术部责任

5、目标成本任务书N审批Y其他部门的责任目标成本书备案1. 目标：规范责任目标成本的制定过程，在保证品质的前提下，控制项目开发成本。2. 适用范围：本流程适用于北京顶秀置业责任目标成本制定。3. 术语和定义：工程类成本：指前期工程费、建筑安装工程费、环境工程费、基础设施工程费、配套设施工程费、公建工程费、工程整改费4. 部门职责：4.1造价合约部：负责全面成本的匡算、估算、概算、预算，将各部门的责任目标成本录入目标成本管理台帐， 编制各部门的 项目责任目标成本任务书 ，并负责建立分部门的责任目标成本任务书台帐，按季度执行工程成本数据调研。4.2工程技术部：参与并协助造价合约部编制项目责任目标成本任

6、务书；负责项目勘察设计费用的测算，参与项目定位阶段的项目收益筛选以及产品配比，在设计阶段根据公司下达的工程类成本的设计限额要求，把控并组织方案初设，在公司下达的设计限额要求内完成设计任务；在目标成本制定过程中负责提供材料、设备信息，参与并配合造价合约部进行项目工程类成本预算中基础设施、园林景观、材料、设备、临建、非实体性消耗费用预测；4.3销售中心（北顶项目部） ：参与并协助造价合约部编制项目责任目标成本任务书；负责项目的营销费用的测算，参与项目定位阶段的项目收益筛选以及产品配比；4.4开发配套部：参与并协助造价合约部编制项目责任目标成本任务书；负责项目报批报建费用的测算；负责市政配套工程的测

7、算；4.5综合办公室：负责相关行政办公费用的测算；4.6财务管理中心：收集区域公司各阶段目标成本，总部形成目标成本记录表；4.7财务管理部：负责项目开发的财务费用，各项税费及管理费等非工程类成本测算；4.8公司领导：由区域公司各部门主管领导、区域公司总经理、总部各部门主管领导、泰福恒总经理组成，负责各阶段的成本指标审批。5.工作程序：活动步骤及说明负责部门输出1.1造价合约部依据项目的初步产品定位和价格定位， 进行全面成本匡算，其中销售中心（北顶项目部） 协助提供初步定价建议。财全面成本匡算结匡算务管理部协助提供非工程类成本匡算数据；果（项造价合约部1.2匡算结果为项目拓展阶段的可行性研究中目

8、拓财务管理部的财务分析提供依据；展和1成本匡算1.3工程技术部在概念设计开始阶段进行项目初步勘察和设计费用的测算，测算结果报造价合定位约部审核经公司领导审批通过后，由造价合工程技术部勘察阶工程技术部约部向工程技术部发出勘察和设计费用责和设计费用责任段）估算（深入定位和概念设计阶段）任目标成本任务书， 并录入目标成本表锁定目标成本任务书进行跟踪考核， 同时上报总部财务管理中心备案；工程技术部2.1工程技术部根据初步定位结果主持概念设计；造价合约部2.2同时造价合约部根据概念设计成果和每个季工程类成本估算度的工程成本调研结果进行工程类成本估结果算；2 成本估算和 2.3造价合约部全面成本估算及造价

9、合约部依据工程类成本估算资料进行全销售毛利倒推结产品匹配面成本估算及销售毛利倒推估算；2.4果销售中心（北顶项目部）组织工程技术部、销售中心产品匹配方案造价合约部等相关部门人员进行产品定位，（北顶项目和成本估算同步进行单一产品单位面积获益部）能力筛选和产品匹配工作，由公司领导层审批通过；3提出方案设3.1销售中心（北顶项目部）根据产品匹配方销 售 中 心项目初步定位计的工程成案形成项目初步定位报告和项目定（北顶项目报告和项目活动步骤及说明负责部门输出本限额要求位报告；部）定位报告3.2造价合约部依据经领导层批准的工程类成方案设计阶段工本估算，在方案设计前给工程技术部发出造价合约部程类成本限额设

10、方案设计阶段工程类成本限额要求；计要求4.1工程技术部根据概念设计方案和工程类成低于工程类限额工程技术部本限额要求，编制方案设计任务书，主设计要求的初设持方案设计及初设， 并要求设计院根据初设方案编制概算书；4.2造价合约部根据初设结果及设计院的概算工程类成本概算4造价合约部工程成本概书进行工程类成本概算， 并同时负责核查概结果算算结果是否超过估算限额设计要求；4.3造价合约部同步进行非工程类成本概算和造价合约部全成本概算及销项目概算阶段的全成本方案分析及销售毛售毛利倒推结果利倒推概算，相关部门配合。概算4.4造价合约部将全面成本概算结果送公司领公司领导确认全面成本概（设导审批。算结果。计阶5

11、.1段）造价合约部根据审批通过的全面成本概算工程技术部责任5结果中的工程类成本概算结果向工程技术造价合约部目标成本任务书工程技术部部发出工程类限额设计责任目标成本任务根据责任目书，并录入目标成本表锁定进行跟踪考核，标成本，管同时上报总部财务管理中心；对各部门的限额理和把控施5.2造价合约部根据审批通过的概算结果提出造价合约部要求工图设计结非工程类成本限额要求， 根据限额要求向综果，在责任合办公室、销售中心（北顶项目部）、开发目标成本范配套部发出各部门的成本费用限额要求；低于或等于设计围以内。5.3工程技术部根据下达的目标成本任务书组工程技术部部的责任目标成织施工图设计。本的施工图活动步骤及说明

12、负责部门输出6.1综合办公室、销售中心（北顶项目部）、工各部的费用分析程技术部、开发配套部根据限额要求，进行测算草案本部门所属费用的深入分析及测算，并送造综合办公价合约部，室、财务、6 确定各部门6.2工程技术部报建造价合约部依据各部门报送的各类费用测算营销、工程费用的责任目标的目标责任草案进行综合分析及整理，并提出修正建议技术部成本任务书及综成本后，报公司领导审批，并根据审批结果发出合、综合办公室、各部门责任目标成本任务书 （其他部门），录造价合约部销售中心（北顶入目标成本表， 同时上报总部财务管理中心，公司领导项目部）新的费并向工程技术部、综合办公室、营销管理、用限额要求。开发配套部提出新

13、的费用限额要求。7.1造价合约部根据分阶段收到的施工图结合施工进度计划，对该部分的施工图在对外合同造价合约部该项工程成本预签订前进行该项工程成本预算，工程技术部算书参与；7 工程成本预7.2造价合约部每一份施工图预算结果需按规定算报经领导审批，同时造价合约部据此形成责造价合约部造价合约部责任任目标成本任务书和工程技术部的设计变更公司领导目标成本任务书责任目标成本任务书，且经批准后下达给工预算程技术部，同时录入目标成本表中锁定，同（施时上报总部财务管理中心。工阶8.1工程技术部分阶段根据公司下达给本部门的造价合约部形成小于或等于段）责任目标成本任务书，在目标成本控制范围造价合约部责任8 施工合同

14、签内进行施工单位招标，签订施工合同（详见目标成本任务书订及工程技施工单位选择流程 ）；造价合约部内的工程合同术部责任目8.2在每个施工合同签订之后，工程技术部根据工程技术部责任标成本任务该工程合同的包干额及造价合约部对该合同目标成本任务书书的形成按实结算部分的预算额和甲供材预算表拟订工程技术部的该部分项目责任目标成本，并分别与工程技术部讨论后报经公司领导审活动步骤及说明批，在此基础上发出工程技术部的部门责任目标成本任务书（工程技术部的任务书含变更和签证部分） ，且录入目标成本表锁定，同时上报总部财务管理中心；（造价合约部也可以根据合同签订的实际情况，依据成本分类规定，将项目几个部分的责任目标成

15、本以一份责任目标成本任务书的方式统一下达给工程技术部）8.3 根据项目进度和计划安排，在与各部门讨论的基础上，造价合约部进行非工程成本的深入预算，确定管理费用的责任目标成本，同时依据审批后的营销计划，确定销售中心 （北顶项目部）的责任目标成本，以及工程技术部的整改费用、 工程管理费用责任目标成本，负责部门造价合约部公司领导输出形成管理费、营销费、理赔费、整改费相关部门的责任目标成本任务书且录入目标成本表锁定，并下达这四个部门的责任目标成本任务书，同时上报总部财务管理中心；6. 权限与标准事项责任部门协助部门区域公司总部总经理工程技术主管副总主持 督导审核（区域公司） ；全面成本区域公司各其它各主管副总协办审核(分总会计师管部门 )；督导 批管理体系造价合约部部门、总部财督导 审审核(区准的建立务管理中心区域公司总经理督导核域公司办公会审议 )区域公司董事长审核工程技术主管副总主持 督导审核（区域公司） ；匡、估、概区域公司各其它各主管副总协办审核(分总会计师督导 批预四个过造价合约部部门、总部财管部门 )；督导 审准审核(区程务管理中心区域公司总经理督导核域公司办公会审议 )区域公司董事长审核工程技术主管副总主持 督导项目成本区域公司各审核（区域公司） ；数据库的审核(分造价合约部部门、总部财其它各主管副总协办备案备案建立与