经济法-查漏补缺

1、10第一章法律基础知识1 .附条件和附期限的法律行为一定会届至的是“期限”，不一定会成就的是“条件”。个人理解：想到个词“爹死娘嫁人”：“爹死”是期限，“娘嫁人”应该就是条件吧，呵呵2 .表见代理表见代理对善意相对人来说，既可以主张其为狭义的无权代理，也可以主张其为表见代理；如果主张狭义的无权代理，则相对人可以行使善意相对人的撤销权，从而使得整个代理行为归于无效；如果主张表见代理，则代理行为有效。撤销权应当在被代理人追认之前行使。被代理人可以根据无权代理的规定，对无权代理行为进行追认，但该追认的作出应当在善意相对人行使撤销权之前。个人理解：追认对被代理人而言；撤销是善意相对人行使。一一关键：想

2、有效早下手。3 .引起诉讼时效中止的“其他障碍”1权利被侵害的无民事行为能力人、限制民事行为能力人没有法定代理人，或者法定代理人死亡、丧失代理权、丧失行为能力；2继承开始后未确定继承人或者遗产管理人；3权利人被义务人或者其他人控制无法主张权利；4其他导致权利人不能主张权利的客观情况。个人理解：确实找不到人，或有力使不上。注意下面这个点4 .当事人一方下落不明当事人一方下落不明，对方当事人在“国家级”或者下落不明的当事人一方住所地的“省级”有影响的媒体上刊登具有主张权利内容的公告的，但法律和司法解释另有特别规定的，适用其规定；个人理解：仍可主张权利，引起时效中断。注意报纸级别一一省级以上。5 .

3、租赁合同诉讼时效并非所有租赁合同均适用1年诉讼时效，只要延付和拒付租金适用1年。个人理解：还是钱比较特殊6 .并非所有的案件都必须经过两审一审判决、裁定作出后，当事人不上诉或在法定期间内未上诉以及一审经过调解结案，不发生二审程序，一审判决、裁定即发生法律效力。最高人民法院所作出的一审判决、裁定，为终审判决、裁定，当事人不得上诉。适用特别程序、催促程序、公示催告程序和破产程序审理的案件，实行一审终审。7 .再审VS二审再审程序针对的是已经生效的判决、裁定有可能是一审判决、裁定，也有可能是二审判决、裁定；二审程序针对的是尚未生效的一审判决、裁定。8 .裁定上诉除不予受理、管辖权异议、驳回起诉裁定可

4、以上诉外，其他裁定一律不准上诉。第二章个人独资企业和合伙企业法律制度1”三个涉及“吊销营业执照”的法律责任1个人独资企业成立后，无正当理由超过6个月未开业的，或者开业后自行停业连续6个月以上的，吊销营业执照。2投资人提交虚假文件或采取其他欺骗手段取得企业登记的，责令改正，处以5000元以下的罚款；情节严重的，并处吊销营业执照。3涂改、出租、转让营业执照的，责令改正，没收违法所得，处以3000元以下的罚款；情节严重的，吊销营业执照。个人理解：自行停业6个月、虚假登记、违规使用2.投资人委托或者聘用的管理个人独资企业事务的人员法定限制5擅自以企业财产提供担保；6未经投资人同意，从事与本企业相竞争的

5、业务竞业禁止义务；7未经投资人同意，同本企业订立合同或者进行交易关联交易限制；8未经投资人同意，擅自将企业商标或者其他知识产权转让给他人使用；个人理解：关注财产担保投资人说了算，丫鬟别搀和和知识产权转让。3.合伙事务的执行我这个乱啊支严格法定：普通合伙人不能从事与本企业相竞争的业务；竞业禁止普通合伙企业的合伙协议不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损；百分百盈亏承担普通合伙人以其财产份额出质必须经其他合伙人一致同意；财产份额出质将合伙人除名必须经其他合伙人一致同意；合伙人除名普通合伙人死亡，继承人为无民事行为能力或者限制民事行为能力人的，经全体合伙人一致同意，可以依法成

6、为有限合伙人；继承人普通转有限合伙企业解散时如指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人担任清算人的，应当经全体合伙人过半数同意；指定清算人只需通知：普通合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，应当通知其他合伙人；普通对内有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前30天通知其他合伙人。有限对外未约定或约定不明，需一致同意：合伙企业委托一个或者数个合伙人执行企业事务的，除合伙协议另有约定外，合伙企业的以下事项应当经全体合伙人一致同意：A改变合伙企业的名称；B改变合伙企业的经营范围、主要经营场所的地点；C处分合伙企业的不动产；D转让或者处分

7、合伙企业的知识产权和其他财产权利；独资：经投资人同意E以合伙企业名义为他人提供担保；独资：管理人严格禁止F聘任合伙人以外的人担任合伙企业的经营管理人员。除合伙协议另有约定外，修改或者补充合伙协议，应当经全体合伙人一致同意。除合伙协议另有约定外，普通合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或部分财产份额时，须经其他合伙人一致同意。新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意。除合伙协议另有约定外，普通合伙人转变为有限合伙人，或者有限合伙人转变为普通合伙人，应当经全体合伙人一致同意。按照合伙协议的约定或者经全体合伙人一致同意，普通合伙人可以同本企业进行交易。普通合伙人死亡，继

8、承人具备完全民事行为能力的，按照合伙协议的约定或者经全体合伙人一致同意，可以取得普通合伙人资格。个人理解：需要反复理解记忆。约定很自由，法定要卡死，上述一致外，一般过半数。4.竞业禁止、关联交易及财产份额出质竞业禁止关联交易财产份额出质独资企业事务管理人投资人同意V投资人同意V普通合伙人X协议约定或一致同意、其他一致同意V有限合伙人协议无反向约定办议无反向约定协议无反向约定V个人理解：有限合伙人的无限权力：竞业不禁止，关联不限制。前提：约定很重要。第三章外商投资企业法律制度1.外商投资企业的投资项目发现自己很烦这样的内容限制类：1技术水平落后的；2不利于节约资源和改善生态环境的；3从事国家规定

9、实行保护性开采的特定矿种勘探、开采的；4属于国家逐步开放的产业的；5法律、行政法规规定的其他情形。禁止类：1危害国家安全或者损害社会公众利益的；2对环境造成污染损害，破坏自然资源或者损害人体健康的；3占用大量耕地，不利于保护、开发土地资源的；4危害军事设施安全和使用效能的；5运用我国特有工艺或者技术生产产品的；6法律、行政法规规定的其他情形。关注点：产品全部直接出口的允许类外商投资项目，视为鼓励类外商投资项目。产品出口销售额占其产品销售总额70%以上的限制类外商投资项目，经省、自治区、直辖市及计划单列市人民政府或者国务院主管部门批准，可以视为允许类外商投资项目。个人理解：涉及出口有“升级”：全

10、部允许升鼓励，七成限制变允许省批。务必卡死限制类第三章外商投资企业法律制度1 .外商投资企业的投资项目发现自己很烦这样的内容限制类：1技术水平落后的；2不利于节约资源和改善生态环境的；3从事国家规定实行保护性开采的特定矿种勘探、开采的；4属于国家逐步开放的产业的；5法律、行政法规规定的其他情形。禁止类：1危害国家安全或者损害社会公众利益的；2对环境造成污染损害，破坏自然资源或者损害人体健康的；3占用大量耕地，不利于保护、开发土地资源的；4危害军事设施安全和使用效能的；5运用我国特有工艺或者技术生产产品的；6法律、行政法规规定的其他情形。关注点：产品全部直接出口的允许类外商投资项目，视为鼓励类外

11、商投资项目。经省、自治区、直辖市及计划单产品出口销售额占其产品销售总额70%以上的限制类外商投资项目，列市人民政府或者国务院主管部门批准，可以视为允许类外商投资项目。个人理解：涉及出口有“升级”：全部允许升鼓励，七成限制变允许省批。务必卡死限制类第六章企业破产法1 .破产程序终结破产宣告前人民法院裁定终结，并予以公告：1第三人为债务人提供足额担保或者为债务人清偿全部到期债务的；2债务人已清偿全部到期债务的；3因债务人的财产不足以支付破产费用而终结练习选项。破产宣告后管理人请求，15日内人民法院裁定，裁定终结，应予以公告：1因和解、重整程序顺利完成而终结；2因债务人消除破产原因或以其他方式解决债

12、务清偿问题包括自行和解而终结；3因债务人的破产财产不足以支付破产费用而终结；4因破产财产分配完毕而终结。进行和解/重整在什么山唱什么歌，注意用词：和解/重整阶段：终止和解程序/重整程序执行阶段：终止和解协议执行/重整计划执行个人理解：注意破产宣告前/后用词债务人/破产人、债务人财产/破产财产、债权人债权/破产债权2 .商业银行破产1商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。2商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。个人理解：总算顾及老百姓，职工后，税收前3 .两个与期限相关的提存1无法直接

13、交付的债权人未受领的破产财产分配额，管理人应当提存。债权人自“最后分配公告之日起满2个月”仍不领取的，视为放弃受领分配的权利，管理人或者人民法院应当将提存的分配额分配给其他债权人。2破产财产分配时，对于诉讼或者仲裁未决的债权，管理人应当将其分配额提存。自“破产程序终结之日起满2年”仍不能受领分配的，人民法院应当将提存的分配额分配给其他债权人。个人理解：都够2,呵呵4 .管理人报酬人民法院应根据债务人最终清偿的财产价值总额，“分段确定”管理人报酬：不超过100万元的，在12猊下确定；超过100万元500万元的部分，在10队下确定；超过500万元1000万元的部分，在8%A下确定；超过1000万元

14、5000万元的部分，在6%A下确定；超过5000万元1亿元的部分，在3版下确定；超过1亿元5亿元的部分，在1犯下确定；超过5亿元的部分，在0.5%以下确定。注意：债务人最终清偿的财产价值总额中，不包括担保权人优先受偿的担保物价值。个人理解：战略放弃，本小姐懒得记也记不住5 .重整申请尚未进入破产程序前债务人&债权人受理申请后，宣告破产前债务人&债务人的出资人10%忙涉及金融机构破产的，国务院金融监督管理机构有权提出重整申请。个人理解：金融机构很特殊，重整申请&商业银行破产财产清偿顺序6 .债务人有关人员义务有关人员：有关人员指企业的法定代表人；经人民法院决定，可以包括企

15、业的财务管理人员和其他经营管理人员。相关义务：妥善保管其占有和管理的财产、印章和账簿、文书等资料；根据人民法院、管理人的要求进行工作，并如实答复询问；列席债权人会议并如实答复债权人的询问；未经人民法院许可，不得离开住所地；不得新任其他企业的董事、监事、高级管理人员。第七章企业国有资产法律制度1 .国家出资企业管理者国有独资企业/公司：董事、高管不得兼职国有控股/参股公司：董事、高管不得同业兼职董事长不得兼任总经理：国有独资公司、国有控股公司注：参股不受限、独资企业无董事长董事、高管不得兼任监事绝对禁止个人理解：监事绝对禁止，其他经同意可以全资一履行出资人义务的机构控/参股一股东会2 .重大事项

16、管理重大事项：关于整体：合并、分立、解散、破产、改制4+1关于资金：增减资、发行债券、分配利润3重大事务：投资、担保、转让、捐赠4一般规定：一般国有控股/参股公司：股东大会或董事会自己决定重要国有资本控股公司：关于整体一->本级政府报批关于资金、重大事务一->股东大会或董事会一般国有独资企业/公司：关于整体、关于资金一-履行出资人职责的机构重大事务一-股东大会或董事会重要国有独资企业/公司：关于整体一-本级政府报批关于资金、重大事务一一履行出资人职责的机构个人理解：一般参控股一-一般独资一-重要控股一-重要独资，管理逐级增强3 .资产评估范围1 1整体资产或者部分资产租赁给非国有单

17、位个人理解：这个点竟然错了两遍，郁闷第八章物权法律制度2 .物权法的基本原则平等保护原则：国家、集体、私人的物权和其他权利人的物权受法律保护，任何单位和个人不得侵犯。物权法定原则1物权的种类法定：只包括建设用地使用权、土地承包经营权、地役权、宅基地使用权和准物权2物权的内容法定：“流押/流质条款”无效公示、公信原则1公示原则：物权的权利状态必须通过一定的公示方法向社会公开，使得第三人在物权变动时能够知道权利的实际状态，以维护交易安全。2公信原则：当物权依据法律规定进行了公示，即使该公示方法表现出来的物权实际存在瑕疵，为保护交易安全，对信赖该公示的物权并从事了物权交易的人，法律仍承认物权变动的法

18、律效果。个人理解：注意具体内容表达的是何原则，语义正确的选项未必符合题意。3 .物权变动生效条件：不动产：登记生效房屋买卖、建设用地使用权、不动产抵押动产：交付生效登记对抗：不动产：土地承包经营权、地役权动产：船舶、航空器和机动车个人理解：不动产项目，还需关注宅基地使用权的变更或注销登记4 .浮动抵押书面协议：抵押权自抵押合同签订之日起设立。浮动抵押不以登记为要件。但是，不登记的，抵押权不得对抗善意第三人。登记对抗在动产浮动抵押“结晶”之前，即使浮动抵押办理了登记，该抵押权也不得对抗正常经营活动中已支付合理价款并取得抵押财产的买受人。个人理解：“结晶”时点，为无法实现债权时5 .拾得遗失物有关

19、部门收到遗失物，知道权利人的，应当及时通知其领取；不知道的，应当及时发布招领公告。自有关部门发出招领公告之日起“6个月内”无人认领的，遗失物归国家所有。个人理解：“我在马路边捡到一分钱”，小时候有可能就给国家做过奉献啊6 .异议登记刎告登记异议登记后，第三人不得主张基于登记而产生的公信力。预告登记后，未经预告登记的权利人同意，处分该不动产的，不发生物权效力。个人理解：两者无甚关联，但异议登记和预告登记后，善意第三人好似都有点倒霉7 .业主的界定业主是指依法登记取得或者根据物权法有关规定取得建筑物专有部分所有权的人。基于与建设单位之间的商品房买卖民事法律行为，已经合法占有建筑物专有部分，但尚未依

20、法办理所有权登记的人，也可以认定为业主。个人理解：注意主体，非与建设单位之间的买卖，未办理所有权登记，不能界定为业主。张三卖李四8 .共有处分按份共有：自有份额处分：自由处分，但共有人在同等条件下享有优先购买的权利。共有物处分：应当经占份额2/3以上的按份共有人同意，但共有人之间另有约定的除外共同共有：共有物处分：全体共有人同意，但共有人之间另有约定的除外个人理解：重大修缮与处分共有物基本类似9 .最高额抵押抵押权人的债权在以下情况下确定：1约定的债权确定期间届满；2没有约定债权确定期间或者约定不明确，抵押权人或者抵押人自最高额抵押权设定之日起满2年后请求确定债权；3新的债权不可能发生；4抵押

21、财产被查封、扣押；5债务人、抵押人被宣告破产或者被撤销。个人理解：新债不会发生，偿债受到影响9 .浮动抵押抵押财产在以下情形发生时确定结晶：债务履行期限届满，债权未实现；抵押人被宣告破产或者被撤销；当事人约定的实现抵押权的情形；严重影响债权实现的其他情形。个人理解：无法实现债权10 .基金份额、股权的质押以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自“证券登记结算机构”办理出质登记时设立。以其他股权出质的，质权自“工商行政管理部门”办理出质登记时设立。个人理解：上市公司股票证券机构登记，非上市公司工商部门登记第九章合同法律制度总则1 .格式条款1对格式条款的理解发生争议的，应当按照“通常

22、理解”予以解释；对格式条款有两种以上解释的，应当作出“不利于提供格式条款一方”的解释。2格式条款与非格式条款不一致的，应当采用“非格式条款”。3格式条款提供方具有说明义务，且承担举证责任。格式条款无效的情形：1格式条款具有合同法规定的合同无效的情形，如损害国家利益的格式条款、恶意串通损害第三人利益的格式条款等。2提供格式条款的一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该格式条款无效。3格式条款具有免责条款无效的情形。免责条款无效：1造成对方人身伤害的；2因故意或者重大过失造成对方财产损失的。个人理解：格式条款争议，先按常理，后才不利提供方2 .缔约过失责任当事人在订立合同过程中有以下情

23、形之一，给对方造成损失的，应当承担损害赔偿责任：1假借订立合同，恶意进行磋商；2故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或者提供虚假情况；3当事人泄露或者不正当地使用在订立合同过程中知悉的商业秘密。个人理解：发生于合同成立前，适用于合同未成立、未生效或无效的情形，赔偿“信赖利益”损失，不用太多，这些够了3 .代位权债务人的懈怠行为必须是债务人“不以诉讼方式或者仲裁方式”向次债务人主张其享有的具有金钱给付内容的到期债权。个人理解：不管直接催告多少次，也没有用，必须诉讼或仲裁，这里“形式”很重要4 .补救措施当事人履行合同义务，质量不符合约定的，应当按照当事人的约定承担违约责任。对违约责任没有约定或者约定

24、不明确的，受损害方根据标的性质以及损失的大小，可以合理要求对方承担修理、更换、重作、退货、减少价款或者报酬等违约责任。个人理解：不单纯对物补救，“减少价款或报酬”也属于补救措施5 .违约责任与侵权责任的竞合因当事人一方的违约行为，侵害对方人身、财产权益的，受损害方有权选择依照合同法规定要求其承担违约责任“或者”依照其他法律要求其承担侵权责任。个人理解：莫贪心，二选一一6 .担保合同无效的法律责任主合同有效而担保合同无效：债权人无过错的，由债务人和担保人对主合同债权人的经济损失承担连带赔偿责任；债权人、担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿债务部分的1/2。主合同无效而

25、导致担保合同无效：担保人无过错的，担保人不承担民事责任；担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿债务部分的1/3。个人理解：有待加深体会，有过错，担责任，比例平均7 .保证中的没有约定与约定不明保证方式：承担“连带”保证责任保证期限：没有约定的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月；约定不明的，保证期间为主彳务履行期届满之日起2年。个人理解：期限有区别，方式为连带8 .合同相对性的例外1合同的保全制度代位权与撤销权2所有权让与不破租赁买卖不破租赁3有关分包人与承包人共同对发包人承担连带责任的规定、单式联运合同中某一区段的承运人与总的承运人共同向托运人承担连带责任的规定

26、。个人理解：第三点，之前没太注意到9 .连带共同保证连带共同保证是各保证人约定均对全部主债务承担保证义务或“保证人与债权人”之间没有约定所承担的保证份额。连带共同保证的“连带”是保证人之间的连带，“保证人之间的内部约定”不得对抗债权人。连带共同保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求任何一个保证人承担全部保证责任。债权人随意，想怎样就怎样已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。对外连带，对内按份个人理解：有些像合伙人之间的内部约定不能对抗善意第三人第十章合同法律制度分则1 .孳息的

27、转移标的物在“交付”之前产生的孳息，归出卖人所有，交付之后产生的孳息，归买受人所有。个人理解：注意交付时间约定不明时&所有权保留条款，与“交付”有关，与“所有权”无关2 .被拆迁人的优先权拆迁人与被拆迁人按照所有权调换形式设立拆迁补偿安置协议，明确约定拆迁人以位置、用途特定的房屋对被拆迁人予以补偿安置，如果拆迁人将该补偿安置房屋另行出卖给第三人，被拆迁人请求优先取得补偿安置房屋的，应予支持。个人理解：很特殊，优先取得不错安置房屋，不受“不动产是否已登记”影响3 .商品房买卖中法定解除权的行使1因房屋主体结构质量不合格不能交付使用，或者房屋交付使用后，房屋主体结构质量经核验确属不合格。2

28、因房屋质量问题严重影响正常居住使用。3房屋套内建筑面积或者建筑面积与合同约定的面积误差比绝对值“超过3%”3%的。4出卖人迟延交付房屋或者买受人迟延支付购房款，经催告后在3个月的合理期限内仍未履行。5约定或者法定的办理房屋所有权登记的期限届满后超过1年，因出卖人的原因导致买受人无法办理房屋所有权登记的。个人理解：核心是合同目的无法实现，注意几个数字4 .自然人之间的借款合同1自然人之间的借款合同为实践合同，自贷款人提供借款时生效。2自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。3自然人之间的借款合同约定了归还期限而借款人不按期归还，或者未约定归还期限但经出借人催告后借

29、款人仍不归还的，出借人可以要求借款人偿付逾期利息。4自然人之间的借款合同约定支付利息的，不得超过银行同期贷款利率的4倍。超过时，超过部分无效。个人理解：实践合同、无息、逾期付息、4倍利息5 .建设施工合同垫资与工程欠款1当事人对垫资和垫资利息有约定，承包人可以请求按照约定返还垫资及利息；但是约定的利息计算标准高于同期贷款利率的部分除外；当事人对“垫资”没有约定的，按照工程欠款处理；当事人对“垫资利息”没有约定，承包人无权请求支付利息。2当事人对欠付工程价款利息计付标准有约定的，按照约定处理；没有约定的，按照中国人民银行发布的同期同类贷款利率计息。诉讼当事人的列置1因建设工程质量发生争议的，发包

30、人可以以总承包人、分包人和实际施工人为共同被告提起诉讼。2实际施工人可以以转包人、违法分包人为被告提起诉讼；实际施工人以发包人为被告主张权利的，人民法院可以追加转包人或者违法分包人为本案当事人；发包人只在欠付工程价款范围内对实际施工人承担责任。个人理解：约定垫资及利息，从约定利息不超高；约定垫资不及利息，视为无息；未约定垫资及利息，可能付息，视工程欠款约定6 .隐名代理受托人“以自己名义”从事代理行为1第三人在订立合同时知道受托人与委托人之间的代理关系的，该合同直接约束委托人和第三人，但有确切证据证明该合同只约束受托人和第三人的除外。2第三人在订立合同时不知道受托人与委托人之间的代理关系的：受

31、托人因第三人的原因对委托人不履行义务，受托人应当向委托人披露第三人，委托人因此可以行使受托人对第三人的权利，但第三人如果知道该委托人存在，就不会与受托人订立合同的除外。受托人因委托人的原因对第三人不履行义务，受托人应当向第三人披露委托人，第三人因此可以选择受托人或者委托人作为相对人主张其权利，但第三人不得变更选定的相对人个人理解：不符合代理条件，参照权利转移不通知义务方，及第三人拥有选择权委托人or受托人7 .赠与合同不履行的情形赠与合同成立后，赠与人的经济状况显著恶化，严重影响其生产经营或者家庭生活的，可以不再履行赠与义务。个人理解：区别于赠与合同撤销8 .有关催告1无权代理人订立合同的，相

32、对人可以催告被代理人1个月内予以追认。2限制民事行为能力人订立的合同，相对人可以催告其法定代理人1个月内予以追认。3出卖人迟延交付房屋或者买受人迟延支付购房款，经催告后在3个月的合理期限内仍未履行。4技术合同的一方当事人延迟履行主要义务，经催告后在30日内仍未履行，对方当事人有权主张解除合同。当事人在催告通知中附有履行期限且该期限超过30日的，在该履行期限届满后方可有权提出解除合同的主张。5约定的付款期间届满后，地役权人在合理期限内经“两次”催告未支付费用的，供役地权利人有权解除合同使得地役权消灭。个人理解：放一起了，比较下第十一章外汇管理法律制度1 .境内机构与境内个人的两个除外境内机构：外

33、国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。境内个人：外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。个人理解：驻华使领馆，这就不是个问题2 .外汇账户办理外汇收支外汇管理条例要求经营外汇业务的金融机构应当按照规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。客户自己的账户对于有零星外汇收支的客户，银行可以不为其开立外汇账户，但应通过银行以自身名义开立的“银行零星代客结售汇”账户为其办理外汇收支业务。银行代客的账户个人理解：通过外汇账户结算，不管是“谁的”3 .出口收入存放境外管理制度具备条件：A具有出口收入来源，且在境外有符合规定的支付需求；收有来源，付有需求B近两年内无违反外汇管理规定行为；C

34、有完善的出口收入存放境外内控制度。收入范围：A出口收入；B账户资金孳息；C外汇局批准的其他收入。支出范围：A货物贸易项下支出；B境外承包工程、佣金、运保费项下费用支出；C与境外账户相关的境外银行费用支出；D经外汇局核准或登记的资本项目支出；E调回境内；F符合国家外汇管理局规定的其他支出。个人理解：明确指出范围，境外存放需外管局登记4 .外债管理1境内中资机构从境外举借中长期国际商业贷款，须经“国家发改委”批准；举借短期国际商业贷款，由国家外汇管理局核定外债限额，实行余额管理。2外商投资企业借用国外贷款的，不需要有关部门批准，但需要报外汇管理机关“备案”，其外债限额控制在国家批准的投资总额与注册

35、资本的差额之内。三个小三角3境内机构境外发行中长期债券需由发改委商国家外汇管理局审批；境外发行短期债券，则需由国家外汇管理局审批。两种情况均须办理外债登记手续。4提供对外担保，应当报经外汇管理机关批准。5外商投资企业的外债和国际金融组织或外国政府贷款可以结汇，其他外债包括金融机构的外债和中资企业直接对外商业性借款均不能结汇。注意选择题个人理解：比较1和3，债券比贷款严格5 .远期结售汇业务及人民币与外币掉期业务的准入A已经获准办理远期结售汇业务6个月以上的银行，依有关程序向外汇局备案后，可以办理不涉及利率互换的人民币与外币间的掉期业务。B取得对客户人民币外汇掉期业务经营资格满1年的银行，可以对

36、客户开办包含人民币与外币本金和利息互换的货币掉期业务。个人理解：业务范围扩大，时间自然长6 .综合头寸管理结售汇综合头寸限额的管理区间下限为0,上限为外汇局核定的限额。外汇管理局对银行的结售汇综合头寸按日进行考核和监管。对于临时超过核定限额的，银行应在下一个交易日结束前调整至限额内。外汇管理局对经营外汇业务的银行结售汇综合头寸按照权责发生制原则进行考核和监管。7 .汇率浮动区间银行间即期外汇市场人民币对美元交易价在中国外汇交易中心对外公布的当日美元对人民币中间价上下0.5%的幅度内浮动，人民币对欧元、日元、港币和英磅四种非美元货币交易价在中国外汇交易中心对外公布的当日该货币对人民币中间价上下3

37、%勺幅度内浮动。8 .法律责任逃汇、套汇：逃汇、套汇金额私自买卖外汇、倒买倒卖外汇：违法金额责任3层：130%A下罚款；2情节严重的，30%以上等值以下的罚款；1 3构成犯罪的，依法追究刑事责任。个人理解：责任类似，注意基准第十二章支付结算法律制度2 .汇兑转汇：1转汇应当由“原收款人”向银行填制信、电汇凭证，并由本人交验其身份证件。2转汇的收款人必须是原收款人。3转汇银行不得受理汇款人或者汇出银行对汇款的撤销、汇款的退汇。退汇：1对在汇入银行开立存款账户的收款人，由汇款人与收款人自行联系退汇。2汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应当立即办理退汇。3汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过“2个

38、月”无法交付的汇款，应主动办理退汇。个人理解：原收款人自己“转汇”给自己，转汇银行不得受理撤销赳汇3 .托收承付1托收承付结算每笔的金额起点为1万元，新华书店系统每笔的金额起点为1000元。2托收承付的适用条件：3默示承付：付款人在承付期内验单3日，验货10日，未向银行表示拒绝付款的，银行即视为承付，并在承付期满的次日上午银行开始营业时，将款项主动从付款人的账户内付出，划给收款人。4逾期付款：根据逾期付款金额和逾期天数，按每天万分之五计算逾期付款赔偿金5拒绝付款：A.没有签订购销合同或者购销合同未订明托收承付结算方式的款项；B.未经双方事先达成协议，收款人提前交货或因逾期交货付款人不再需要该项

39、货物的款项；C.未按合同规定的到货地址发货的款项；D.代销、寄销、赊销商品的款项；E.验单付款，发现所列货物的品种、规格、数量、价格与合同规定不符；或者货物已到，经查验货物与合同规定或与发货清单不符的款项；F.验货付款，经查验货物与合同规定或与发货清单不符的款项；G货款已经支付或计算错误的款项。个人理解：托收拒付情形包括“合同违约”&“不符合托收承付适用条件”，关注“三销”4 .委托收款1委托收款凭证必须记载的事项：委托收款凭据名称及附寄单证张数2付款：银行付款，主动支付；单位付款，3日通知接到通知，与托收验单的区别一一发出通知3如果付款人提前收到由其付款的债务证明，付款人应当通知银行

40、于债务证明的“到期日”付款。个人理解：提起受到债务证明，无需提前支付5 .银行卡1免息还款期最长为60天。2贷记卡持卡人选择最低还款额方式或者超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不再享受免息还款期待遇。未全部清偿与超信3贷记卡持卡人支取现金、准贷记卡透支，不享受免息还款期和最低还款额待遇，应当支付现金交易额或透支额自银行记账日起，按规定的利率计算的透支利息。取现与准贷透支4准贷记卡的透支期限最长为60天，贷记卡的首月最低还款额不得低于其当月透支余额的10%。5发卡银行对贷记卡持卡人未归还最低还款额和超信用额度用卡的行为，应当分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的5%收取滞纳金和超限费。6

41、.银行卡收费银行卡的收费标准宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业不得低于交易金额的2%;其他行业不得低于交易金额的1%。POS跨行交易商户结算手续费对宾馆、餐饮、娱乐、珠宝金饰、工艺美术品类的商户，发卡行的固定收益为交易金额的1.4%,银联网络服务费标准为交易金额的0.2%。对一般类商户，发卡行的固定收益为交易金额的0.7%,银联网络服务费标准为交易金额的0.1%。A对房地产、汽车销售类商户：发卡行收益每笔最高不超过40元，银联网络服务费最高不超过5元。B对航空售票、加油、超市类商户：发卡行的固定收益为交易金额的0.35%,银联网络服务费标准为交易金额的0.05%。个人理解：跨行结算，发卡行、银联网络

42、、收单行三方分账7:1:2,地产汽车定额，超市加油减半7 .取现上限1持卡人用银行卡提取现金的，发卡银行对贷记卡的取现应当每笔授权，每卡每日累计取现不得超过2000元人民币。2借记卡在ATM机取款的交易上限由现行每卡每日累计5000元提高至2万元；各银行可在2万元的限度内综合考虑客户需要、服务能力和安全控制水平等因素，确定本行每卡单笔和每日累计提现金额。8 .信用卡的风险控制指标1同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过2万元含等值外币、单位卡不得超过5万元含等值外币。2同一账户月透支余额个人卡不得超过5万元含等值外币，单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的3%。9 .电子支付A.相关文件

43、、资料保管：5年10 风险控制1银行通过互联网为个人客户办理电子支付业务，除采用数字证书、电子签名等安全认证方式外，单笔金额不应超过1000元人民币，每日累计金额不应超过5000元人民币。2银行为客户办理电子支付业务，单位客户从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，其单笔金额不得超过5万元人民币，但银行与客户通过协议约定，能够事先提供有效付款依据的除外。11 非金融机构支付服务管理相关规定1非金融机构应当符合一定的条件，并经过有关主管部门认定，发给相应的支付业务许可证，才能提供支付服务。2备付金在支付机构参与电子支付业务的情况下，支付机构接受客户备付金的，应当在商业银行开立备付金专用存款账户存放备付金。支付机构只能选择一家商业银行作为备付金存管银行，且在该商业银行的一个分支机构只能开立一个备付金专用存款账户。