专用车项目专项扶持资金申请报告（模板）

1、泓域咨询 /专用车项目专项扶持资金申请报告报告说明从专用车产业链来看，专用汽车行业上游产业链涉及车身及其附件、汽电子控制系统、底盘等传统汽车重点零部件;中游产业链为专用车整车制造商;下游为汽车销售和后市场服务，其中后市场服务主要包含汽车金融、汽车保险、汽车租赁、二手车交易、汽车维修养护和汽车拆解回收等。产业链辐射范围较广。根据谨慎财务估算，项目总投资24855.38万元，其中：建设投资18667.67万元，占项目总投资的75.11%；建设期利息207.62万元，占项目总投资的0.84%；流动资金5980.09万元，占项目总投资的24.06%。项目正常运营每年营业收入53000.00万元，综合总

2、成本费用41376.37万元，净利润8517.06万元，财务内部收益率27.22%，财务净现值12200.07万元，全部投资回收期5.08年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产品市场需求旺盛，潜力巨大；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力，三废排放少，能够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策。目录一、 项目实施的必要性4二、 项目名称及投资人4三、 项目建设背景5四、 结论分析5五、 项目选址综合评价6六、 项目工

3、程设计总体要求7七、 威胁分析（T）8八、 员工技能培训11九、 质量管理12十、 能源消费种类和数量分析13能耗分析一览表14十一、 建设投资估算14建设投资估算表15十二、 建设期利息16建设期利息估算表16十三、 流动资金17流动资金估算表17十四、 项目总投资18总投资及构成一览表19十五、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十六、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24十七、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26十八、 财务生存能力分析28十九、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十、 经

4、济评价结论30二十一、 项目风险分析30二十二、 项目总结32一、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不

5、断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。二、 项目名称及投资人（一）项目名称专用车项目（二）项目投资人xx有限责任公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。三、 项目建设背景总的来看，“十三五”时期，我省发展仍处于大有可为的重要战略机遇期没有改变，经济发展总体向好的基本面没有改变，正处于动力转换、结构优化的关键阶段。必须准确把握我省发展所处的历史方位，既要紧紧抓住和用好战略机遇

6、期，坚定信心、乘势而上，推动经济总量、发展质量再上一个大台阶，又要充分认识新常态也是非常期，把握新常态趋势性特征，坚定信心、改革创新、顽强奋斗，妥善应对转型困难和风险挑战，努力开创中原崛起河南振兴富民强省新局面。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约59.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined专用车的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资24855.38万元，其中：建设投资18667.67万元，占项目

7、总投资的75.11%；建设期利息207.62万元，占项目总投资的0.84%；流动资金5980.09万元，占项目总投资的24.06%。（五）资金筹措项目总投资24855.38万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）16380.90万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额8474.48万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：53000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：41376.37万元。3、项目达产年净利润（NP）：8517.06万元。4、财务内部收益率（FIRR）：27.22%。5、全部投资回收期（Pt）：5.08年（含建设期12个月）

8、。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：17482.93万元（产值）。五、 项目选址综合评价项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。六、 项目工程设计总体要求（一）总图布置原则1、强调“以人为本”的设计思想，处理好人与建筑、人与环境、人与交通、人与空间以及人与人之间的关系。从总体上统筹考虑建筑、道路、绿化空间之间的和谐，创造一个宜于生产的环境空间。2、合理配置自然资源，优化用地结构，配套建设各项目设施。3、工程内容、建筑面积和建筑结构应适应工艺布置要求，满足生产使用功能要求。4、因地制宜，充分

9、利用地形地质条件，合理改造利用地形，减少土石方工程量，重视保护生态环境，增强景观效果。5、工程方案在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价，节约建设资金。6、建筑风格与区域建筑风格吻合，与周边各建筑色彩协调一致。7、贯彻环保、安全、卫生、绿化、消防、节能、节约用地的设计原则。（二）总体规划原则1、总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。厂区布置工艺物料流向顺畅，道路、管网连接顺畅。建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。2、本项目总图布置按功能分区，分为生产区、动力区和办公生活区。既满足生产工艺要求，又能美化环境。3、按照厂区整体规划，厂区围

10、墙采用铁艺围墙。全厂设计两个出入口，厂区道路为环形，主干道宽度为9m，次干道宽度为6m，联系各出入口形成顺畅的运输和消防通道。4、本项目在厂区内道路两旁，建（构）筑物周围充分进行绿化，并在厂区空地及入口处重点绿化，种植适宜生长的树木和花卉，创造文明生产环境。七、 威胁分析（T）（一）市场竞争风险本行业下游客户对产品的质量与稳定性要求较高，因此对于行业新进入者存在一定技术、品牌和质量控制及销售渠道壁垒。更多本土竞争对手的加入，以及技术的不断成熟，产品可能出现一定程度的同质化，从而导致市场价格下降、行业利润缩减。国外竞争对手具有较强的资金及技术实力、较高的品牌知名度和市场影响力，与之相比，公司虽然

11、具有良好的产品性能和本地支持优势，但在整体实力方面还有一定差距。公司如不能加大技术创新和管理创新，持续优化产品结构，巩固发展自己的市场地位，将面临越来越激烈的市场竞争风险。（二）新产品开发风险多年来，公司始终坚持以新产品研发为发展导向，注重在产品开发、技术升级的基础上对市场需求进行充分的论证，使得公司新产品投放市场取得了较好的效果。但如果公司在技术研发过程中不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势，导致研发的新产品不能获得市场认可，公司已有的竞争优势将可能被削弱，从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。（三）核心人员及核心技术流失的风险公司已建立起较为完善的研发体系，并拥有

12、技术过硬、敢于创新的研发团队。公司的核心技术来源于研发团队的整体努力，不依赖于个别核心技术人员，但核心技术人员对公司的产品研发、工艺改进起到了关键作用。如果公司出现核心技术人员流失或核心技术失密，将会对公司的研发和生产经营造成不利影响。（四）原材料价格波动风险原材料占主营业务成本的比重较高，因此原材料价格变化对公司经营业绩影响较大。公司采用“以销定产、保持合理库存”的生产模式，主要根据前期销售记录、销售预测及库存情况安排采购和生产，并在采购时充分考虑当时原材料价格因素。但若原材料价格发生剧烈波动，将引起公司产品成本的大幅变化，则可能对公司经营产生不利影响。（五）产品价格波动风险公司所面临的是来

13、自国际和国内其他生产厂商的竞争。除了原材料的价格波动影响以外，行业整体的供需情况和竞争对手的销售策略都有可能对公司产品的销售价格造成影响。假如市场竞争加剧，或者行业主要竞争对手调整经营策略，公司产品销售价格可能面临短期波动的风险。（六）毛利率下滑风险公司各类产品的销售单价、单位成本及销售结构存在波动。未来如果行业激烈竞争程度加剧，或是下游厂商行业利润率下降而降低其的采购成本，则公司存在主要产品价格下降进而导致公司综合毛利率下滑的风险。（七）税收优惠政策变动风险如未来公司无法通过高新技术企业重新认定及复审或国家对高新技术企业所得税政策进行调整，将面临所得税优惠变化风险，可能对公司盈利水平产生不利

14、影响。（八）产能扩大后的销售风险如果项目建成投产后市场环境发生了较大不利变化或市场开拓不能如期推进，公司届时将面临产能扩大导致的产品销售风险。（九）公司成长性风险行业虽然具有较好的发展前景，但发行人的成长受到多方面因素的影响，包括宏观经济、行业发展前景、竞争状态、行业地位、业务模式、技术水平、自主创新能力、销售水平等因素。如果这些因素出现不利于发行人的变化，将会影响到发行人的盈利能力，从而无法顺利实现预期的成长性。因此，发行人在未来发展过程中面临成长性风险。八、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干

15、和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情

16、况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。九、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立

17、了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量806.46万kwh，折合991.14tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应

18、，根据测算，本期工程项目实施后总用水量11700.00/a，折合1.00tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量992.14tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kw·hkgce/kw·h0.1229806.46991.14当量值2水m³kgce/m³0.085711700.001.00工质合计tce992.14十一、 建设投资估算本期项目建设投资18667.67万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费

19、、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16259.01万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9273.58万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6569.69万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为415.74万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1946.13万元。（三）预备费本期项目预备费为462.53万元。建设投资估算

20、表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9273.586569.69415.7416259.011.1建筑工程费9273.589273.581.2设备购置费6569.696569.691.3安装工程费415.74415.742其他费用1946.131946.132.1土地出让金881.92881.923预备费462.53462.533.1基本预备费280.18280.183.2涨价预备费182.35182.354投资合计18667.67十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款8474.48万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息2

21、07.62万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息207.62207.620.001.1.1期初借款余额8474.481.1.2当期借款8474.488474.480.001.1.3当期应计利息207.62207.620.001.1.4期末借款余额8474.488474.481.2其他融资费用1.3小计207.62207.620.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计207.62207.620.00十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行

22、正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5980.09万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产20813.1524015.1725616.1832020.231.1应收账款9365.9210806.8311527.2814409.101.2存货7284.608405.318965.6611207.0

23、81.2.1原辅材料2185.382521.592689.703362.121.2.2燃料动力109.27126.08134.49168.111.2.3在产品3350.923866.454124.215155.261.2.4产成品1639.031891.192017.272521.591.3现金1665.051921.212049.302561.621.4预付账款2497.582881.823073.943842.432流动负债16926.0919530.1020832.1126040.142.1应付账款6093.397030.847499.569374.452.2预收账款10832.7012

24、499.2713332.5516665.693流动资金3887.064485.074784.075980.094流动资金增加3887.06598.01299.001196.025铺底流动资金6243.957204.557684.869606.07十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资24855.38万元，其中：建设投资18667.67万元，占项目总投资的75.11%；建设期利息207.62万元，占项目总投资的0.84%；流动资金5980.09万元，占项目总投资的24.06%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资2

25、4855.38100.00%1.1建设投资18667.6775.11%1.1.1工程费用16259.0165.41%1.1.1.1建筑工程费9273.5837.31%1.1.1.2设备购置费6569.6926.43%1.1.1.3安装工程费415.741.67%1.1.2工程建设其他费用1946.137.83%1.1.2.1土地出让金881.923.55%1.1.2.2其他前期费用1064.214.28%1.2.3预备费462.531.86%1.2.3.1基本预备费280.181.13%1.2.3.2涨价预备费182.350.73%1.2建设期利息207.620.84%1.3流动资金5980.

26、0924.06%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资24855.38万元，其中申请银行长期贷款8474.48万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资24855.38100.00%1.1建设投资18667.6775.11%1.2建设期利息207.620.84%1.3流动资金5980.0924.06%2资金筹措24855.38100.00%2.1项目资本金16380.9065.90%2.1.1用于建设投资10193.1941.01%2.1.2用于建设期利息207.620.84%2.1.3用于流动资金5980.0924.06%2.2债务

27、资金8474.4834.10%2.2.1用于建设投资8474.4834.10%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入53000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入34450.0039750.0042400.0053000.002增值税1358.461607.371731.822229.632.1销项税4478.505167.505512.006890.002.2进项税3120

28、.043560.133780.184660.373税金及附加163.01192.89207.82267.553.1城建税95.09112.52121.23156.073.2教育费附加40.7548.2251.9566.893.3地方教育附加27.1732.1534.6444.59（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2229.63万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（

29、其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用41376.37万元，其中：可变成本35654.75万元，固定成本5721.62万元。达产年项目经营成本39978.19万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费22004.8425390.2027082.8833853.602工资及福利费1801.151801.151801.151

30、801.153修理费697.07697.07697.07697.074其他费用3626.373626.373626.373626.374.1其他制造费用255.64255.64255.64255.644.2其他管理费用302.86302.86302.86302.864.3其他营业费用3067.873067.873067.873067.875经营成本28129.4331514.7933207.4739978.196折旧费965.29965.29965.29965.297摊销费17.6417.6417.6417.648利息支出415.25415.25415.25415.259总成本费用29527.

31、6132912.9734605.6541376.379.1其中：固定成本5721.625721.625721.625721.629.2可变成本23805.9927191.3528884.0335654.75（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加267.55万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11356.08（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得

32、税：企业所得税=应纳税所得额×税率=11356.08×25.00%=2839.02（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额11356.08万元，缴纳企业所得税2839.02万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11356.08-2839.02=8517.06（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入34450.0039750.0042400.0053000.002税金及附加163.01192.89207.82267.553总成本费用29527.6132912.9734605.6541376.

33、374利润总额4759.386644.147586.5311356.085应纳所得税额4759.386644.147586.5311356.086所得税1189.851661.041896.632839.027净利润3569.534983.105689.908517.068期初未分配利润0.003212.587376.1111759.419可供分配的利润3569.538195.6813066.0120276.4710法定盈余公积金356.95819.571306.602027.6511可供分配的利润3212.587376.1111759.4118248.8212未分配利润3212.587376

34、.1111759.4118248.8213息税前利润6364.488720.439898.4114610.35十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=27.22%。本期项目投资财务内部收益率27.22%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务

35、净现值（FNPV）=12200.07（万元）。以上计算结果表明，财务净现值12200.07万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.08年。本期项目全部投资回收期5.08年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对

36、较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0034450.0039750.0042400.0053000.001.1营业收入0.0034450.0039750.0042400.0053000.002现金流出18667.6732179.5032305.6937601.3542039.772.1建设投资18667.670.002.2流动资金3887.06598.014186.061794.032.3经营成本28129.4331514.7933207.4739978.192.4税金及附加163.01192.89207.82267.553所得税前净现金流量-

37、18667.672270.507444.314798.6510960.234累计所得税前净现金流量-18667.67-16397.17-8952.86-4154.216806.025调整所得税1591.122180.112474.603652.596所得税后净现金流量-18667.671080.655783.272902.028121.217累计所得税后净现金流量-18667.67-17587.02-11803.75-8901.73-780.52计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：36.46%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：27.22%；3、项目投资财务净现值（所得税前，

38、ic=15%）：22802.27万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：12200.07万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.38年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.08年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。

39、借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为35.18。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本

40、付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为30.71。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额8474.488474.488474.488474.481.2当期还本付息207.62415.25415.25415.25415.251.2.1还本1.2.2付息207.62415.25415.25415.25415.251.3期末借款余额8474.488474.488474.488474.488474.482利息备付率35.183偿债备付率30.71二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入53000.00万元，综合