专用车项目经济效益及投资价值分析（参考模板）

1、泓域咨询 /专用车项目经济效益及投资价值分析专用车项目经济效益及投资价值分析目录一、 项目名称及投资人3二、 项目建设背景3三、 结论分析3四、 建筑工程建设指标5建筑工程投资一览表5五、 公司经营宗旨6六、 股东权利及义务6七、 劣势分析（W）11八、 项目建设期原辅材料供应情况12九、 环境管理分析12十、 设备选型方案14主要设备购置一览表14十一、 建设投资估算15建设投资估算表16十二、 建设期利息16建设期利息估算表17十三、 流动资金18流动资金估算表18十四、 项目总投资19总投资及构成一览表19十五、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表21十六、 经济评价财务

2、测算21十七、 项目盈利能力分析23十八、 偿债能力分析24十九、 招标信息发布25二十、 总结25二十一、 附表26营业收入、税金及附加和增值税估算表26综合总成本费用估算表27固定资产折旧费估算表28无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表29项目投资现金流量表30借款还本付息计划表31建设投资估算表32建设期利息估算表33固定资产投资估算表34流动资金估算表34总投资及构成一览表35项目投资计划与资金筹措一览表36一、 项目名称及投资人（一）项目名称专用车项目（二）项目投资人xx（集团）有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx。二、 项目建设背景综合判断，“十三五”是我省强化创

3、新驱动、推进新旧动力转换的关键期，是优化产业结构、全面提升产业竞争力的关键期，是加强制度供给、实现治理体系和治理能力现代化的关键期，是协同推进“两富”“两美”建设、增强人民群众获得感的关键期，是防范化解风险矛盾、夯实长治久安基础的关键期。面对充满重大战略机遇和诸多严峻挑战的转型时代，我们必须强化忧患意识和底线思维，努力化挑战为机遇，着力以转型促发展，努力谱写走在前列的新篇章。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx，占地面积约22.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined专用车的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资

4、估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资9848.26万元，其中：建设投资8281.25万元，占项目总投资的84.09%；建设期利息105.73万元，占项目总投资的1.07%；流动资金1461.28万元，占项目总投资的14.84%。（五）资金筹措项目总投资9848.26万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）5532.95万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4315.31万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：18200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：15357.50万元。3、项目达产

5、年净利润（NP）：2074.54万元。4、财务内部收益率（FIRR）：15.36%。5、全部投资回收期（Pt）：6.26年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：7825.02万元（产值）。四、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积26296.64，其中：生产工程15991.73，仓储工程5827.29，行政办公及生活服务设施3399.38，公共工程1078.24。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程5192.1215991.731935.371.11#生产车间1557.644797.52580.611.22#生产车间1298.033997

6、.93483.841.33#生产车间1246.113838.02464.491.44#生产车间1090.353358.26406.432仓储工程2249.925827.29688.432.11#仓库674.981748.19206.532.22#仓库562.481456.82172.112.33#仓库539.981398.55165.222.44#仓库472.481223.73144.573办公生活配套590.173399.38480.703.1行政办公楼383.612209.60312.453.2宿舍及食堂206.561189.78168.244公共工程605.751078.24119.34

7、辅助用房等5绿化工程2085.6535.16绿化率14.22%6其他工程3927.8216.107合计14667.0026296.643275.10五、 公司经营宗旨公司经营国际化，股东回报最大化。六、 股东权利及义务股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。股东为单位的，股东单位内部对公司收购、出售资产、对外担保、对外投资等事项的决策有相关规定的，公司不得以股东单位决策程序取代公司的决策程序，公司应依据公司章程及公司制定的相关制度确定决策程序。股东单位可自行履行内部审批流程后由其代表依据公司法、公司章程及公司相关制度参与公司相关事项的审议

8、、表决与决策。1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会并行使相应的表决权；（3）对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅公司章程、股东名册、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、股

9、东提出查阅前条所述有关信息或索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。但相关信息及资料涉及公司未公开的重大信息的情况除外。3、公司股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。公司根据股东大会、董事会决议已办理变更登记的，人民法院宣告该决议无效或者撤销该决议后，公司应当向公司登记机关申请撤销变更登记。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、

10、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；5、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的股东或实际控制人不得占用或转移公司资金、资产及其他资源。如果存在股东占用或转移公司资金、资产及其他资源情况的，公司应当扣减该股东所应分配的红利，以偿还被其占用或者转移的资金、资产及其他资源。控股股东发生上述情况时，公司应立即申请司法系统冻结控股股东持有公司的股份。控股股

11、东若不能以现金清偿占用或转移的公司资金、资产及其他资源的，公司应通过变现司法冻结的股份清偿。公司董事、监事、高级管理人员负有维护公司资金、资产及其他资源安全的法定义务，不得侵占公司资金、资产及其他资源或协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资金、资产及其他资源。公司董事、监事、高级管理人员违反上述规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。造成严重后果的，公司董事会对于负有直接责任的高级管理人员予以解除聘职，对于负有直接责任的董事、监事，应当提请股东大会予以罢免。公司还有权视其情节轻重对直接责任人追究法律责任。7、公司的控股股东、实际控制人及其他关联方不得利用其关联关系损害公司利益，不得占用或转

12、移公司资金、资产及其他资源。违反规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司的控股股东、实际控制人及其控制的企业不得以下列任何方式占用公司资金、损害公司及其他股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司及其他股东的利益：（1）公司为控股股东、实际控制人及其控制的企业垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；（2）公司代控股股东、实际控制人及其控制的企业偿还债务；（3）有偿或者无偿、直接或者间接地从公司拆借资金给控股股东、实际控制人及其控制的企业；（4）不及时偿还公司承担控股股东、实际控制人及其控制的企业的担保责任而形成的债务；（5）公司在没有商品或者劳务对价情况下提供给控股股东、实际控制人及

13、其控制的企业使用资金；8、控股股东、实际控制人及其控制的企业不得在公司挂牌后新增同业竞争。9、公司股东、实际控制人、收购人应当严格按照相关规定履行信息披露义务，及时披露公司控制权变更、权益变动和其他重大事项，并保证披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司股东、实际控制人、收购人应当积极配合公司履行信息披露义务，不得要求或者协助公司隐瞒重要信息。10、公司股东、实际控制人及其他知情人员在相关信息披露前负有保密义务，不得利用公司未公开的重大信息谋取利益，不得进行内幕交易、操纵市场或者其他欺诈活动。11、通过接受委托或者信托等方式持有或实际控制的股份达到5%以上的股东

14、或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。12、公司控股股东、实际控制人及其一致行动人转让控制权的，应当公平合理，不得损害公司和其他股东的合法权益。控股股东、实际控制人及其一致行动人转让控制权时存在下列情形的，应当在转让前予以解决：（1）违规占用公司资金；（2）未清偿对公司债务或者未解除公司为其提供的担保；（3）对公司或者其他股东的承诺未履行完毕；（4）对公司或者中小股东利益存在重大不利影响的其他事项。七、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司

15、对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。八、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家

16、（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 环境管理分析（一）环境管理为了贯彻执行有关环境保护法规，及时了解项目及其周围环境质量、社会因子的变化情况，掌握环境保护措施实施的效果，保证该区域良好的环境质量，在项目厂区需要进行相应的环境管理。项目建设单位应该有专门的人员负责环境管理和监督，并负责有关措施的落实，对项目区域废气、污水、固体废物等的处理、排放及环保设施运行状况进行监督，严格注意相关的排污情况，以便能够在出现紧急情况的时候采取应急措施。因此，要设立控制污染、环境和生态保护的法律负责者和相关的责任人，负责项目整个过程的环境保护和生态保护工作。（二）环境监测计划企业内部的环境监测是企业环境管

17、理的耳目，是基本的手段和信息的基础，主要对企业生产过程中排放的污染物进行定期监测，判断环境质量，评价环保设施及其治理效果，防治污染提供科学依据。1、监测内容考虑到企业的实际情况，建议企业营运期可请当地的环境监测站或有资质单位协助进行日常的环境监测，若有超标排放时应及时向公司有关部门及领导反映，并及时采取措施，杜绝超标排放。2、监测方法大气监测方法按空气和废气监测分析方法执行，噪声监测按工业企业厂界噪声排放标准（GB12348-2008）执行。3、监测实施和成果的管理在项目投产后三个月内应委托监测机构进行一次污染源的全面监测，并对废气治理设备以及噪声控制设施、固废储存处置情况进行一次全面的验收。

18、主要验证污染物排放是否达到排放标准和总量控制的规定以确定有无达到本报告的要求，并将结果上报当地环保主管部门。工程验收合格后，企业应根据监测计划，定期对污染源进行监测，监测结果在监测结束后一个月内上报当地环保主管部门。监测数据应由本公司和当地环境监测站分别建立数据库统一存档，作为编制环境质量报告表和监测年鉴的原始材料。监测数据应长期保存，并定期接受当地环保主管部门的考核。十、 设备选型方案选用生产设备厂家具有国内一流技术装备，企业管理科学达到国际认证标准要求。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计39台（套），设备购置费3582.61万元。主要设

19、备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备272507.832辅助生成设备3286.613研发设备4322.434检测设备2214.963环保设备2179.133其它设备171.65合计393582.61十一、 建设投资估算本期项目建设投资8281.25万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计7073.70万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为3275.10万元。2、设备购置费估算设备购置费的估

20、算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3582.61万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为215.99万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为971.18万元。（三）预备费本期项目预备费为236.37万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3275.103582.61215.997073.701.1建筑工程费3275.103275.101.2设备购置费3582.613582.611.3安装工

21、程费215.99215.992其他费用971.18971.182.1土地出让金562.97562.973预备费236.37236.373.1基本预备费117.78117.783.2涨价预备费118.59118.594投资合计8281.25十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4315.31万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息105.73万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息105.73105.730.001.1.1期初借款余额4315.311.1.2当期借款4315.314315.310.001.1.3当期应计

22、利息105.73105.730.001.1.4期末借款余额4315.314315.311.2其他融资费用1.3小计105.73105.730.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计105.73105.730.00十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负

23、债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1461.28万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产8676.9410846.1711569.2514461.561.1应收账款3904.624880.775206.166507.701.2存货3036.933796.164049.245061.551.2.1原辅材料911.081138.851214.771518.461.2.2燃料动力45.5556.9460.7475.921.2.3在产品1396.991746.231862.652328.311.2.4产成品683.31854

24、.14911.081138.851.3现金694.15867.69925.541156.921.4预付账款1041.231301.541388.311735.392流动负债7800.179750.2110400.2213000.282.1应付账款2808.063510.083744.084680.102.2预收账款4992.116240.146656.148320.183流动资金876.771095.961169.021461.284流动资金增加876.77219.1973.06292.265铺底流动资金2603.083253.853470.784338.47十四、 项目总投资本期项目总投资包

25、括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资9848.26万元，其中：建设投资8281.25万元，占项目总投资的84.09%；建设期利息105.73万元，占项目总投资的1.07%；流动资金1461.28万元，占项目总投资的14.84%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资9848.26100.00%1.1建设投资8281.2584.09%1.1.1工程费用7073.7071.83%1.1.1.1建筑工程费3275.1033.26%1.1.1.2设备购置费3582.6136.38%1.1.1.3安装工程费215.992.19%1.1.2工程建设其他费用9

26、71.189.86%1.1.2.1土地出让金562.975.72%1.1.2.2其他前期费用408.214.14%1.2.3预备费236.372.40%1.2.3.1基本预备费117.781.20%1.2.3.2涨价预备费118.591.20%1.2建设期利息105.731.07%1.3流动资金1461.2814.84%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资9848.26万元，其中申请银行长期贷款4315.31万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资9848.26100.00%1.1建设投资8281.2584.09%1.2建设期利息

27、105.731.07%1.3流动资金1461.2814.84%2资金筹措9848.26100.00%2.1项目资本金5532.9556.18%2.1.1用于建设投资3965.9440.27%2.1.2用于建设期利息105.731.07%2.1.3用于流动资金1461.2814.84%2.2债务资金4315.3143.82%2.2.1用于建设投资4315.3143.82%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入18200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型

28、改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=637.11万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用15357.50万元，其中：可变成本13213.63万元，固定成本2143.87万元。正常经营年份项目经营成本14703.

29、00万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加76.45万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2766.05（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=2766.05×25.00%=691.51（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经

30、营年份可实现利润总额2766.05万元，缴纳企业所得税691.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=2766.05-691.51=2074.54（万元）。十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.36%。本期项目投资财务内部收益率15.36%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值

31、（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=537.64（万元）。以上计算结果表明，财务净现值537.64万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.26年。本期项目全部投资回收期6.26年，要小于行业基准投资回

32、收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为17.35。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，

33、说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为16.18。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十九、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公开发布招标信息。二十、 总结1、拟建项目选

34、址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增

35、值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入10920.0013650.0014560.0018200.002增值税346.52455.49491.81637.112.1销项税1419.601774.501892.802366.002.2进项税1073.081319.011400.991728.893税金及附加41.5954.6559.0276.453.1城建税24.2631.8834.4344.603.2教育费附加10.4013.6614.7519.113.3地方教育附加6.939.119.8412.74综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第

36、5年1原材料、燃料费7567.079458.8410089.4312611.792工资及福利费601.84601.84601.84601.843修理费307.52307.52307.52307.524其他费用1181.851181.851181.851181.854.1其他制造费用72.9172.9172.9172.914.2其他管理费用100.75100.75100.75100.754.3其他营业费用1008.191008.191008.191008.195经营成本9658.2811550.0512180.6414703.006折旧费431.79431.79431.79431.797摊销费1

37、1.2611.2611.2611.268利息支出211.45211.45211.45211.459总成本费用10312.7812204.5512835.1415357.509.1其中：固定成本2143.872143.872143.872143.879.2可变成本8168.9110060.6810691.2713213.63固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值4025.413834.203642.993451.783260.571.2当期折旧费191.21191.21191.21191.21191.211.3净值3834.203642.993451.

38、783260.573069.362机器设备152.1原值3798.603558.023317.443076.862836.282.2当期折旧费240.58240.58240.58240.58240.582.3净值3558.023317.443076.862836.282595.703合计3.1原值7824.017392.226960.436528.646096.853.2当期折旧费431.79431.79431.79431.79431.793.3净值7392.226960.436528.646096.855665.06无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产5

39、01.1原值562.97562.97562.97562.97562.971.2当期摊销费11.2611.2611.2611.2611.261.3净值551.71540.45529.19517.93506.67利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入10920.0013650.0014560.0018200.002税金及附加41.5954.6559.0276.453总成本费用10312.7812204.5512835.1415357.504利润总额565.631390.801665.842766.055应纳所得税额565.631390.801665.842766

40、.056所得税141.41347.70416.46691.517净利润424.221043.101249.382074.548期初未分配利润0.00381.801282.412278.619可供分配的利润424.221424.902531.794353.1510法定盈余公积金42.42142.49253.18435.3111可供分配的利润381.801282.412278.613917.8312未分配利润381.801282.412278.613917.8313息税前利润918.491949.952293.753669.01项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现

41、金流入0.0010920.0013650.0014560.0018200.001.1营业收入0.0010920.0013650.0014560.0018200.002现金流出8281.2510576.6411823.8913189.4915290.902.1建设投资8281.250.002.2流动资金876.77219.19949.83511.452.3经营成本9658.2811550.0512180.6414703.002.4税金及附加41.5954.6559.0276.453所得税前净现金流量-8281.25343.361826.111370.512909.104累计所得税前净现金流量-8

42、281.25-7937.89-6111.78-4741.27-1832.175调整所得税229.62487.49573.44917.256所得税后净现金流量-8281.25201.951478.41954.052217.597累计所得税后净现金流量-8281.25-8079.30-6600.89-5646.84-3429.25计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.15%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：15.36%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：3025.36万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：537.64万元；5、项目投资回收期

43、（所得税前）：5.54年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.26年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4315.314315.314315.314315.311.2当期还本付息105.73211.45211.45211.45211.451.2.1还本1.2.2付息105.73211.45211.45211.45211.451.3期末借款余额4315.314315.314315.314315.314315.312利息备付率17.353偿债备付率16.18建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用327

44、5.103582.61215.997073.701.1建筑工程费3275.103275.101.2设备购置费3582.613582.611.3安装工程费215.99215.992其他费用971.18971.182.1土地出让金562.97562.973预备费236.37236.373.1基本预备费117.78117.783.2涨价预备费118.59118.594投资合计8281.25建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息105.73105.730.001.1.1期初借款余额4315.311.1.2当期借款4315.314315.310.001.1.3当期应计利息105.73105.730.001.1.4期末借款余额4315.314315.311.2其他融资费用1.3小计105.73105.730.002债券2.1建设期利息