习题商业银行管理学概要

1、第一章习题判断题1,?金融效劳现代化法案?的核心内容之一就是废除?格拉斯斯蒂格尔法?.2 .政府放松金融管制与增强金融监管是相互矛盾的.3 .商业银行治理的最终目标是追求利润最大化.4 .在金融市场上,商业银行起着类似于中介经纪人的角色.5 .商业银行具有明显的企业性质,所以常用于企业治理的最优化原理,如边际分析原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行.6 .金融市场的交易本钱和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位.7,企业价值最大化是商业银行治理的根本目标.8 .商业银行治理学研究的主要对象是围绕稀缺资源一信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织治理问题.9,

2、商业银行资金的平安性包含两重含义：一是指银行投入的信用资金在不受损失的情况下能按期收回；二是指银行不会出现因贷款本息不能按期收回而影响客户提取存款的情况.第一章习题参考答案1V2,X3.X4.V5.X6V7,X8.V9,V第二章习题一、判断题1,?巴塞尔新资本协议?规定,商业银行的核心资本充足率仍为4%.2,?巴塞尔新资本协议?规定,银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%3,?巴塞尔新资本协议?对银行信用风险计量提供了两种方法：标准法和内部评级法.4,资本充足率反映了商业银行抵御风险的水平.5 .我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金.6 .商业银行计算信用风险加权资产

3、的标准法中的风险权重由监管机关规定.二、单项选择题1,我国?商业银行资本充足率治理方法?规定,计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的.A.20%B,50%C.70%D.100%A.一般准备金B.专项准备金C.特殊准备金D.风险准备金3 .?巴塞尔协议?规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系.A.三8%B.三8%C.三4%D.三4%4 .票据贴现的期限最长不超过.A.6个月B.9个月C.3个月D.1个月第二章习题参考答案一、判断题1.X2.X3.V4.V5.X6.X二、单项选择题1. B2.A3.C4.A第三章习题一、判断题1 .商业银行向中央银行借款可以用于投资.2 .欧洲货币市

4、场借款利率一般以L旧OR为基准.3 .市场渗透定价法在短期内不强调利润对本钱的弥补.4 .高负债是商业银行区别于其他企业的重要标志之一.5 .对商业银行来说存款并不是越多越好.6 .CDs存单是一种面额较大、不记名发行但不能在二级市场流通转让的定期存款凭证.7 .我国目前资本市场利率仍然是市场利率与方案利率并存.8 .负债是商业银行资金的全部来源.二、单项题A.保持存款的稳定性B.降低存款的本钱率C,降低存款的流动性D.提升存款的增长率2 .存款按存款资金性质及计息范围划分为财政性存款和.A.个人存款B.定期存款C.一般性存款D.单位存款3 .使商业银行负债本钱最低的存款为.A.同业存款B.有

5、奖存款C.定期存款D.活期存款4 .商业银行的被动负债是.A.发行债券B.吸收存款C.同业拆借D.再贷款5 .以下借入负债中被采用“隔日放款或今日货币形式的为.A.同业拆借B.回购协议C.间接借款D.再贴现6 .商业银行中长期借款包括.A.同业拆借B.回购协议C.中央银行借款D.发行长期金融债券7 .同业借款不包括.A.同业拆借B.再贴现C.抵押借款D.转贴现8 .目标利润定价法的核心在于.A.严格测算各种存款的营业本钱B.计算存款的历史加权本钱C.确定存款的边际本钱D.确定存款的风险本钱9 .商业银行吸收的存款中稳定性最好的是.A.NOW账户B.定活两便存款C.储蓄存款D.自动转账效劳账户1

6、0 .商业银行的存款本钱除了利息支出,还包括.A.办公费B.员工工资C.差旅费D.非利息支出11 .关于同业拆借说法不正确的选项是.A.同业拆借是一种比拟纯粹的金融机构之间的资金融通行为.B.为躲避风险,同业拆借一般要求担保.C.同业拆借一般不需向中央银行缴纳法定存款准备金,降低了银行的筹资本钱.D.同业拆借资金只能作短期的用途.三、多项选择题1 .商业银行负债按负债的流动性可分为.A.流动负债B.应付债券C.其他长期负债D.应付账款2 .以下属于存款的创新种类的是.A.可转让支付命令账户B.大额可转让定期存单C.货币市场账户D.个人退休金账户3 .影响存款本钱定价的因素包括.A.市场利率的水

7、平B.存款的期限结构C.银行的盈利性D.客户与银行的关系4 .商业银行借入资金应考虑的因素包括.A.借入资金的规模B.借入资金的期限C.借入资金的相对本钱D.借入资金的风险E.借入资金的法规限制5 .商业银行国内市场借款的主要方式有.A.转贴现B.向央行借款C.同业拆借D.发行金融债券E.证券回购协议6 .价格定价法中价格表按收费条件包括().A.免费定价B.有条件免费定价C.浮动费率D.固定费率7 .以下属于商业银行“主动型负债的是().A.存款B.同业拆借C.再贴现D.金融债券E.转贴现四、计算题1 .假定一家银彳T筹集了500万的资金,包括200万的活期存款,300万定期存款与储蓄存款.

8、活期存款的利息和非利息本钱为存款的8%定期存款和储蓄存款总本钱为10%假设储备要求减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%储蓄存款的5%求该银行负债的加权平均本钱率.2 .某银行可通过7%勺存款利率吸引50万元新存款.银行估计,假设提供利率为7.5%,可筹集资金100万元；提供8%J率可筹集存款150万元；提供8.5%的利率可筹集存款200万元;提供9%勺利率可筹集存款250万元.如果银行投资资产的收益率为10%由于贷款利率不随贷款量的增加而增加,贷款利率就是贷款的边际收益率.存款为多少时银行可获得最大的利润呢第三章习题参考答案一、判断题1.X2.,3.V4.V5.V6.X7.V8.乂二、单

9、项选择题1.C2.C3.A4.B5.A6.D7.B8.B9.C10.D11.B三、多项选择题1.ABC2.ABCD3.ABCD4.ABCDE5.ABCDE6.ABD7.BCDE四、计算题1 .加权平均本钱率=全部负债利息总额/全部负债平均余额X100%=(200X8%+30010%)/(200X85%+300X95%)X100%=10.11%2 .利润=贷款U益-存款本钱(1) (10%-7.5%)X100+50X7.5%-50X7%=2.75(2) (10%-8%X150+50X8%-50X7%=3.5(3) (10%-8.5%)X200+50X8.5%-50X7%=3.75(4) (10%

10、-9%X250+50X9%-50X7%=3.5所以采取第三种方案可以获得最大利润.第四章习题一、判断题1 .五级分类法中,不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两类.()2 .质押贷款的质物指借款人或第三人的不动产.()3 .补偿性余额实际上是银行变相提升贷款利率的一种表现形式.()4 .资金边际本钱是指商业银行每增加一单位可用于投资或贷款的资金所需支付的利息、费用本钱.()5 .一般保证条件下,借款人贷款到期没有归还银行贷款,保证人即应承当第一还款人责任.()二、单项选择题1 .按担保合同规定,借款人贷款到期不能归还银行付款时、按约定由担保人承当归还贷款的责任,此类贷款称之为().A.信用贷款B.一

11、般保证贷款C.连带责任保证贷款D.票据贴现贷款2 .如银行贷款已经肯定要发生一定的损失,但损失金额尚不确定,此类贷款应归属于().A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款3 .由于对环境条件等外部因素判断失误而给银行带来损失的风险,一般归纳于().A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.国家风险4 .产业分析落后导致银行不恰当的贷款支持属于().A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.国家风险三、多项选择题1 .以下举措中,哪些属于风险补偿机制范畴.A.保险B.抵押或质押C.贷款组合D.提取呆帐准备金2 .以下工程中,哪些属于银行贷款价格构成要素.A.利率B.承诺费C.补偿余额

12、D.隐含条款3 .以下风险状况,哪些应归类于操作风险范畴.A.对借款人财务状况分析失误导致不能按期还款；B.不科学的操作流程或工作程序；C.缺乏科学.成文的信贷政策；D.银行资产.负债组合不匹配.4.以下贷款工程中哪些应属于公司短期贷款.A.票据贴现B.证券交易商贷款C.循环信贷融资D.工程贷款四、计算分析题资料：某上市公司资产负债表2021年9月30日单位：元资产负债及股东权益流动资产流动负债货币资金99,059,888.78短期借款230,666,350.2应收票据7,471,746应付帐款68,743,479.53应收账款净额128,262,559.1预收帐款15,490,058.4其他

13、应收款净额36,546,170.17应付工资3,575,267.48应收款项净额164,808,729.3应交税金5,618,141.21预付帐款35,771,611.46其他应交款存货净额113,501,599.1其他应付款22,311,251.18流动资产合计420,613,574.6流动负债合计346,792,432.5长期投资长期负债长期股权投资1,490,838.97长期借款75,000,000长期投资净额1,490,838.97专项应付款3,000,000固定资产长期负债合计78,000,000固定资产净额276,437,297递延税项贷项14,935,143.44在建工程净额23

14、,246,284.95负债合计439,727,575.9固定资产清理63,890少数股东权益55,250,848.37固定资产合计299,747,471.9股东权益无形资产及具他资产股本137,000,000长期待摊费用887,190.89股本净额137,000,000无形资产及具他资产合计146,356,713.6资本公积金72,522,706.11递延税项盈余公积金25,560,376.71递延税项借项767,880.47未分配利润140,653,551.4货币换算差额-1,738,578.97股东权益合计373,998,055.3资产总计868,976,479.6负债及股东权益总计868

15、,976,479.6根据以上某公司资产负债表,计算以下财务指标：资产负债率；流动比率；速动比率;股权收益率；流动资产比率；财务杠杆比率.第四章习题参考答案一、判断题1.X2.X3.,4.V5,V二、单项选择题1 .C2,C3.C4,A三、多项选择题1.BD2,ABCD3.BC4.AB四、计算分析题资产负债率50.60%;流动比率1.21;速动比率0.89;股权收益率0.30;流动资产比率0.48%;财务杠杆比率2.32.第六章习题一、计算题1,假设一种5年期市政债券的收益率是10%,一种相应期限公司债券的收益率是15%,所得税税率是34%,银行应选择哪一种债券2,一弓110年期美国长期国库券,

16、面值为1000美元,当前各证券交易商的售价为775美元,该债券息票率为9%.如果现在购入并持有至到期,其预期的到期收益率是多少第六章习题参考答案一、计算题1.市政债券的收益率为10%公司债券的实际收益率为15%X(1-34%)=9.6%故银行选择市政债券.2.10zt=1其中R为每年的现金流入量.利用插值法可计算出r=10.7%第九章习题一、单项选择题1 .衡量商业银行负债流动性指标是.A.现金状况指标B.流动性证券指标C.游资比率D.水平比率2 .将不同时期存款的最低点连成线,这就形成了商业银行的.A.易变性存款线B.核心存款线C.季节性贷款波动线D.长期贷款趋势线3 .将不同时期贷款的最高

17、点连成线,这就形成了商业银行的.A.易变性存款线B.核心存款线C.季节性贷款波动线D.长期贷款趋势线4 .商业银行独立核算行处的可贷头寸等于.A.可用头减去备付金限额B.可用头寸C.根底头寸减备付金限额D.根底头寸二、多项选择题1 .属于商业银行根本流动性范畴的业务是.A.满足存款人提取存款B.支付银行到期债务C.归还中央银行再贷款D.满足客户的合理贷款需求2 .衡量商业银行资产流动性指标包括.A.现金状况指标B.流动性证券指标C.游资比率D.水平比率3 .以下指标值越高,说明商业银行流动性越好.A.水平比率B.核心存款比率C.现金资产比率D.游资比率4 .以下指标值越低,说明商业银行流动性越

18、好.A.游资比率B.流动性证券比率C.活期存款与定期存款之比D.经纪人存款比率5 .对上市商业银行流动性监管时应注意的市场信号包括.A.银行的资信评级B.银行的股票价格C.对客户履约程度D.向央行的借款情况三、计算分析题假设A城市商业银行主管资金方案的部门预计本行下月有20%勺可能会出现1亿元的流动性赤字,40%勺可能会出现1.6亿元的流动性赤字,25%勺可能会出现1.8亿元的流动性盈余,15%勺可能会出现2亿元的流动性盈余.本行预计下月的流动性需求是多少该部门应该对治理层提出哪些流动性治理举措第九章习题参考答案：一、单项选择题1.C2.B3.D4.A二、多项选择题1.ABC2.ABD3.BC

19、D4.CD5.ABCD三、计算分析题1根据商业银行流动性预测中概率分析法的要求,A城市商业银行预计下月的流动性需求=20%M+40%M.6-25%1.8-15%2X=0.09亿元=9百万元2资金方案部门应该熟悉到流动性需求的存在对流动性治理带来了一定的压力,最好详细了解流动性支出与盈余的时间结构问题.流动性供给的可能渠道,既要满足本行流动性需求,又要兼顾效益性原那么.该部门应该根据当时的经济金融形势.本行的具体情况对治理层提出切实可行的流动性治理举措.短期举措包括：办理转贴现或再贴现以融通资金；适量同业拆入资金；限制贷款的集中投放等.长期举措包括：及时清收临近到期贷款；改善本行金融效劳争取传统

20、业务及中间业务的持续增长以扩大资金来源；提升银行资产质量减少损失等.商业银行治理学模拟t卷A一、不定项选择题每题2分,共20分1 .新巴塞尔协议规定的信用风险计量方法包括内部评级法根本指标法标准法VaR法2 .商业银行的核心资本充足率应不少于8%6%4%10%6.表外业务的特点是规模庞大交易集中盈亏巨大灵活性大8 .以下能衡量商业银行盈利性的指标是ROAROE现金股禾I/禾I润营业禾1J润率9 .以下既属于中间业务又属于表外业务的是信用证业务担保业务互换业务远期利率协议10 .短期借款的主要渠道包括同业借款向中央银行借款转贴现回购协议二、判断题每题1分,共10分1 .一般企业治理常用的最优化经

21、济原理同样适用于银行治理.2 .政府放松金融管制与增强金融监管是相互统一的.3 .巴塞尔协议规定,附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%4 .质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产.5 .补偿性余额实际上是银行变相提升贷款利率的一种表现形式.6 .商业银行等金融中介自身也不能完全消除金融交易双方的信息不对称.7 .敏感性缺口为负,市场利率上涨时,银行净利息收入呈上升的趋势.8 .速动比率与银行偿债水平成正比.9 .商业银行证券投资中的梯形期限策略多为中小银行采用.10 .银行承兑汇票属于银行汇票的一种.三、名词解释题每题3分,共12分4 .操作风险四、简做题每题4分,共16分5 .商

22、业银行证券投资的方法有哪些.6 .衡量商业银行流动性的市场信号指标有哪些.五、计算题每题11分,共22分2.设某固定收入债券的息票为80美元,归还期为3年,面值为1000美元,该金融工具的实际收益率市场利率为10%,求该债券的持续期为多少六、论述题每题10分,共20分1 .试从交易本钱和信息不对称的角度论述商业银行在金融市场中的作用.模拟t卷A参考答案一、不定项选择题每题2分,共20分1. 132.33.24.45.16.12347. 1238.1249.1210.1234二、判断题每题1分,共10分1.X2,V3.X4.X5.V6.V7.X8.V9.V10.X三、名词解释每题3分,共12分4

23、.操作风险一一指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的可能性.四、简做题每题4分,共16分2 .主要有：1被动投资策略,包括：梯形期限策略和杠铃方法.2主动投资策略,包括：收益率曲线策略,替换掉期策略和组合转换策略.3避税组合策略.3 .指标：公众的信心；股票价格；商业银行发行债务工具的风险溢价；资产出售时的损失；履行对客户的贷款；向中央银行借款的情况；资信评级.五、计算题每题11分,共22分2.计算步骤nz11drz11Pt31000t-Tt/*10%)=2.78(年)31000rt4(110%)六、论述题每题10分,共20分1 .答案要点:1交易本钱：商业银行降低交

24、易本钱的优势：商业银行将大量的散户资金集中起来,形成巨大资金量,从而可以大大地降低投资的单位本钱.一一规模经济优势.商业银行利用其支付清算职能以及与客户的广泛联系,可以掌握国民经济各个方面、各个行业和各个企业甚至各种产品的市场信息,具有充分的信息优势.商业行业拥有一批经验丰富的专业的投资理财专家,可以为投资提供强大的智力和技术支持.由于商业银行集中了大量的闲散资金,形成巨大的资金量,可以最大限度的分散投资,从而充分的降低投资风险.2信息不对称：首先,金融市场上的信息不对称会导致交易前的逆向选择.其次,金融市场上的信息不对称会导致交易后的道德风险.商业银行缓解逆向选择的优势.金融市场上,商业银行

25、等金融中介起着类似于旧车市场经纪人的作用.商业银行拥有大量生产并把握公司信息的专家,有水平分辨信贷风险,先吸收存款,然后向优良的企业发放贷款.商业银行成功的关键在于他们的贷款一般不能自由交易,其他投资者不能把贷款的价格拉到银行难以补偿其生产信息的费用的高点上.从而能预防“搭便车问题,并从信息生产中获得相应的利润.商业银行可以化解道德风险.由于商业银行充分的了解借款公司的经营状况和财务状况,也具备监督债务人履行合约的水平,因此可以有效减少.由于信息不对称与交易本钱的存在,银行等金融中介在企业外部融资中发挥着比证券市场更大的作用.商业银行治理学、不定项选择每题2分,共20分1 .在商业银行资本总额

26、中,按巴塞尔协议规定,其长期次级债券最多只能为核心资本的100%50%25%20%2 .新巴塞尔协议中,商业银行所面临的三大风险是指.市场风险利率风险信用风险操作风险ntmaxPV=、3 .商业银行治理的最终目标是企业价值最大化.t-1+l,式中7rt是指商业银行在第t年的.现金净流量总收入利润价值4 .以下功能工程中,哪一项不是商业银行资本的主要功能.盈利功能营业功能保护功能治理功能5 .现金资产治理的原那么是.总量适度适时调节平安保证收益最大6 .以下能够衡量商业银行盈利性的指标是ROAROE现金股利/利润营业利润率7 .以下既属于中间业务又属于表外业务的是信用证业务担保业务互换业务远期利

27、率协议8 .短期借款的主要渠道包括同业借款向中央银行借款转贴现回购协议9 .银行的核心资本充足比率应不少于8%6%4%10%二、判断题每题1分,共10分1 .商业银行治理的最终目标是利润最大化.2 .三性中,资金的流动性是核心.3 .商业银行向中央银行借款不可以用于投资.4 .巴塞尔协议将资本票据、资本债券、可转换债券称为次级长期债券.5 .补偿性余额实际上是银行变相提升贷款利率的一种表现形式.6 .发行金融债券是银行筹集短期资金来源的一种主要方式.7 .敏感性缺口为正,市场利率上涨时,银行净利息收入呈下降的趋势.8 .承诺费属于银行贷款价格的一局部.9 .风险转移是一种事后限制贷款风险的手段

28、.10 .商业银行中间业务是其资产负债业务的延伸.四、简做题每题4分,共16分1 .目前影响我国商业银行中间业务开展的因素有哪些.2 .简述商业银行借入资金时应考虑的因素.五、计算题每题11分,共22分2.假定某商业银行敏感性资产与负债如下表单位：百万元资产金额负债与股东权益金额一、库存现金250一、活期存款320二、短期证券60天以内250二、货币市场存款60天以内280三、长期证券60天以上300二、储蓄存款60天以内60天以上1180500四、浮动利率贷款550680五、固定利率贷款60天以内固定利率贷款60天以上260440四、同业拆入60天以内230六、其他资产固定资产180五、股本220合计2230合计2230请根据以上资料计算该行敏感性缺口GAP,并进一步分析其利率风险状况.六、论述题每题10分,共20分1 .结合我国实际论述提升商业银行资本充足率的举措.2 .论述商业银行证券