专项工程财务管理制度

1、专项工程财务管理制度 本制度根据企业财务准则 、企业财务通则 和公司财务管理制度 ， 为加强财务管理， 确保专项资金专款专用及资金的安全性、 流动性和效益性 而制订。一、银行存款管理1、开设专用账户，对进出资金进行管理，做到专款专用。2、设置“银行存款”日记账，由专职人员根据收、付款凭证和业务发 生顺序，逐笔登记。3、“银行存款”日记账，每日结出余额，每月与银行对账单核对1 次，并编制“银行存款调节表”调节相符。如有不符，应及时与银行核对查实， 予以更正。4、现金支票和转账支票，应由专职人员负责管理和签发。严禁开空头 支票、远期支票，不准出租、出借银行帐户，违者对当事人予以重罚。5、现金存行，

2、应根据银行盖章返回的交款回单，由专职人员及时登记 现金日记帐和银行日记账。二、现金管理1、设置现金日记账，出纳员根据收款凭证，按业务发生顺序逐笔登记。2、每日终了计算出现金的收入、支出合计与节余数，并与库存现金进 行核对，做到日清月结、账款相符。3、原始凭证的取得：原始凭证分外来凭证原始凭证与自制原始凭证。 凡支出了现金，必须取得与之相适应、金额相等的原始凭证，只有汇款单而 无入库单和发票的，一律不予报销。4、原始凭证的审核：原始凭证取得后，必须写明时间、名称、单价、，经项目金额、用途、经手人、验收人（采购物品要由收货人填制入库单） 负责人签字后方能报销。5、严格执行收支两条线，不座支现金，不

3、突破银行核定的库存现金限 额，不“白条”抵库，更不得任意挪用现金，必须经项目负责人审批才能借 款。6、做好安全工作，管好库存现金，存取款3000 元以上必须有人同行，若因工作失误造成现金流失或损失，概由责任人负责。7、会计、出纳每周要核对账务并向负责人汇报现金使用情况，并提出 存在的问题和改进措施。8、每月终，出纳应按时编制现金收、付、存报表，及时向会计和项目 负责人报表。三、费用报销管理1、交通工具的乘座：本着从节约出发，一般管理人员外出办理业务， 在 200 公里以内的只能乘座汽车或火车空调硬座， 200 公里以上可乘座空调 硬座或空调硬卧， 如因其它特殊情况需乘座高一层次的交通工具， 需

4、请示项 目负责人，同意后方可报销。 2、出差补助：（1）生活补助标准，一般人员市内每天10 元，市外每天 20元。（2）住宿补助标准，一般管理人员住宿补助标准为：省级城市不超过 40 元，地市级城市不超过 30 元，县级不超过 20 元，乡镇不超过 10 元。（ 3） 所有差旅费用一律凭有效凭据和报销单经项目负责人审签后，并签上经手 人、报销人名字，方能报销。 2010 年读书节活动方案一、活动目的：书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群二、

5、活动目标:1 、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。2 、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。3 、通过活动，使学生养成博览群书的好3、：习惯。4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。三、活动实施的计划1 、 做好读书登记簿（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书 笔记。（2）每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。2 、举办读书展览：各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海