痔疮用药项目年度总结（范文模板）

1、泓域咨询 /痔疮用药项目年度总结目录一、 核心人员介绍3二、 项目名称及建设性质4三、 项目承办单位4四、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表6五、 创新驱动发展7六、 各部门职责及权限9七、 环境管理分析12八、 员工技能培训13九、 建设投资估算14建设投资估算表15十、 建设期利息16建设期利息估算表16十一、 流动资金17流动资金估算表18十二、 项目总投资19总投资及构成一览表19十三、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十四、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十五、 项目盈利能力分析25项

2、目投资现金流量表27十六、 财务生存能力分析28十七、 偿债能力分析28借款还本付息计划表30十八、 经济评价结论30十九、 招标组织方式31二十、 总结31报告说明痔疮是直肠下端、肛管、肛缘静脉丛的淤血，由静脉丛扩张、屈曲而形成的软性静脉团块，通常排便时持续用力，造成此处静脉内压力反复升高，静脉就会肿大，随之血管破裂，产生出血、栓塞和脱出的病症。痔疮任何年龄都可发病，且随着年龄增长，发病率逐渐增高。根据谨慎财务估算，项目总投资14461.77万元，其中：建设投资11715.95万元，占项目总投资的81.01%；建设期利息117.91万元，占项目总投资的0.82%；流动资金2627.91万元，

3、占项目总投资的18.17%。项目正常运营每年营业收入30400.00万元，综合总成本费用23486.47万元，净利润5060.86万元，财务内部收益率26.85%，财务净现值8155.66万元，全部投资回收期5.04年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 核心人员介绍1、孙xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。2、董xx，中国国籍，1978年出生，本

4、科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。3、彭xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。4、彭xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。5、钟xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司

5、执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。6、沈xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。7、张xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公

6、司董事、副总经理、财务总监。8、冯xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。二、 项目名称及建设性质（一）项目名称痔疮用药项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx集团有限公司（二）项目联系人孙xx四、 项目定位及建设理由“十三五”时期，经济仍然面临复杂的内外环境和较大的下行压力，正经历着改革阵痛，机遇前所未有，挑战前所未有。总的来看，经济发展长期向好的基本面没有变，经济韧性好、潜力足、回旋空间大的基本特征没有变，经济持续增长的良好支撑基础和条件没有变，经济结构调整优化的前进态势没有

7、变。同时，中山亲商、安商、扶商的政策不会变，对企业合法权益的保护不会变，经济发展向形态更高级、产业更高端、结构更合理的演化趋势不会变。中山有信心、有能力保持经济中高速增长，继续为经济发展创造机遇。信心来自于：一是泛珠三角地区的发展，粤港澳紧密合作，尤其是深中通道、港珠澳大桥、深茂铁路的建设，将极大提升我市区位优势与在珠三角一体化中的战略优势，给我市经济发展注入新的潜力；二是新型城镇化、工业化、信息化、农业现代化深入推进，为我市经济发展提供新的张力；三是创新驱动战略深入实施，给我市经济发展增添新的动力；四是全面深化改革释放红利，市场化国际化法治化营商环境更加成熟定型，给我市经济发展提供新的活力；

8、五是以共建共享推动人口红利向人才红利转变，给我市经济发展注入新的创造力。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积22667.00约34.00亩1.1总建筑面积35098.971.2基底面积12693.521.3投资强度万元/亩329.082总投资万元14461.772.1建设投资万元11715.952.1.1工程费用万元10213.202.1.2其他费用万元1237.542.1.3预备费万元265.212.2建设期利息万元117.912.3流动资金万元2627.913资金筹措万元14461.773.1自筹资金万元9649.243.2银行贷款万元4812.534营业收入万元30400.0

9、0正常运营年份5总成本费用万元23486.47""6利润总额万元6747.81""7净利润万元5060.86""8所得税万元1686.95""9增值税万元1381.03""10税金及附加万元165.72""11纳税总额万元3233.70""12工业增加值万元10665.04""13盈亏平衡点万元11363.90产值14回收期年5.0415内部收益率26.85%所得税后16财务净现值万元8155.66所得税后五、 创新驱动发展“十三五”时

10、期，必须深入研究全市发展的阶段和面临的问题，正确认识、准确把握国内外发展环境和条件的深刻变化，认识、适应、引领新常态，推动经济社会加快创新驱动重点区域建设，到2020年，将成都国家自主创新示范区基本建成具有全球影响力的创新驱动发展引领区、高端产业集聚区、开放创新示范区，将成都科学城基本建成具有国际影响力的科技之城、创新之城、宜业之城、生态之城。（一）推动国家自主创新示范区领先发展发挥成都国家自主创新示范区先行先试优势，在科技成果转化、人才开发管理、科技金融结合、知识产权运用保护、技术标准创新、体制机制改革等方面大胆突破，率先实现科技创新、制度创新、开放创新的有机统一和协同发展。实施一区多园、产

11、城一体发展战略，推进成都高新区扩区，延伸示范区辐射范围。深化对外开放合作，率先形成国际互联互通新格局和全面参与国际竞争合作新优势。（二）推动成都科学城突破发展秉承“创新为魂、科技立城”发展理念，围绕打造西部创新第一城的目标，重点发展信息安全、智能制造、科技服务、现代金融、创意设计等高端产业，打造创新创业要素聚集区，加快建设国家西部科技创新中心。推动将成都科学城纳入成都国家自主创新示范区建设范围和绵阳科技城政策覆盖范围，在成果转化、财税金融、人才引进、用地管理等领域开展改革试验，加快形成科技成果自主转化、创新人才自由流动、财税金融有效支持、土地要素创新保障的体制机制新优势。（三）推动全域创新协同

12、发展充分利用和发挥各区（市）县资源禀赋和发展优势，加快打造具有区域特色的创新驱动发展示范区、协同创新示范区等，形成多点支撑、竞相发展的新格局。支持中心城区以都市工业和科技服务业为重点加快高端发展，支持近郊区县以深化校院地合作为重点加快提质发展，支持远郊市县以创新驱动特色优势产业为重点加快升位发展。持续健康发展。六、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市

13、场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具

14、，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品

15、采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司

16、运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。七、 环

17、境管理分析环境污染问题是由自然、社会、经济和技术等多种因素引起的，情况较为复杂。因此必须对损害环境和破坏环境的活动施加影响，以达到控制，保护和改善环境的目的，而要达到这个目的，则需要在环境容量允许的前提下，本着“以防为主、综合治理、以管促治、管治结合的原则，以科学的理论为基础，用技术经济、法律、教育和行政的手段，对开发、建设项目进行科学管理，协调社会经济发展得到长期稳定增长，从而达到社会效益，经济效益和环境效益的三统一。本项目建设单位监督设计单位和施工单位落实环保措施的设计、施工和实施，并委托有资质的单位做好环境监测工作。本项目运营期环境监测项目为噪声、生活污水、废气。建议环境监测计划的实施，

18、建设单位可委托有资质的监测单位进行采样检测，受委托的监测单位按照相关监测规范、污染源监测管理要求定期进行监测，并将监测数据反馈给建设单位或环保管理部门。在每次监测工作结束后，监测单位应向项目方提交监测报告，建设单位应建立企业的环境监测档案，每次监测都应有完整的记录，监测数据应及时整理、统计，及时向各有关部门通报，并应做好监测资料的归档工作。如发现问题，应及时采取纠正或预防措施，以防止可能伴随的环境污染。八、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节

19、，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同

20、时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。九、 建设投资估算本期项目建设投资1

21、1715.95万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计10213.20万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4641.57万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5270.97万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为300.66万元。（二）工

22、程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1237.54万元。（三）预备费本期项目预备费为265.21万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4641.575270.97300.6610213.201.1建筑工程费4641.574641.571.2设备购置费5270.975270.971.3安装工程费300.66300.662其他费用1237.541237.542.1土地出让金645.12645.123预备费265.21265.213.1基本预备费111.62111.623.2涨价预备费153.59153.594投资合计11715.95十、 建设期利息

23、按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4812.53万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息117.91万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息117.91117.910.001.1.1期初借款余额4812.531.1.2当期借款4812.534812.530.001.1.3当期应计利息117.91117.910.001.1.4期末借款余额4812.534812.531.2其他融资费用1.3小计117.91117.910.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额

24、2.2其他融资费用2.3小计3合计117.91117.910.00十一、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2627.91万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产13278.1916597.7317704.2522130.311.1应收账款5975.1

25、87468.987966.919958.641.2存货4647.375809.216196.497745.611.2.1原辅材料1394.211742.761858.942323.681.2.2燃料动力69.7187.1492.94116.181.2.3在产品2137.792672.242850.383562.981.2.4产成品1045.661307.071394.211742.761.3现金1062.251327.821416.341770.421.4预付账款1593.381991.732124.512655.642流动负债11701.4414626.8015601.9219502.402

26、.1应付账款4212.525265.645616.697020.862.2预收账款7488.929361.169985.2312481.543流动资金1576.751970.932102.332627.914流动资金增加1576.75394.19131.40525.585铺底流动资金3983.454979.325311.276639.09十二、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资14461.77万元，其中：建设投资11715.95万元，占项目总投资的81.01%；建设期利息117.91万元，占项目总投资的0.82%；流动资金2627.91万

27、元，占项目总投资的18.17%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资14461.77100.00%1.1建设投资11715.9581.01%1.1.1工程费用10213.2070.62%1.1.1.1建筑工程费4641.5732.10%1.1.1.2设备购置费5270.9736.45%1.1.1.3安装工程费300.662.08%1.1.2工程建设其他费用1237.548.56%1.1.2.1土地出让金645.124.46%1.1.2.2其他前期费用592.424.10%1.2.3预备费265.211.83%1.2.3.1基本预备费111.620.77%1.2.3.2涨

28、价预备费153.591.06%1.2建设期利息117.910.82%1.3流动资金2627.9118.17%十三、 资金筹措与投资计划本期项目总投资14461.77万元，其中申请银行长期贷款4812.53万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资14461.77100.00%1.1建设投资11715.9581.01%1.2建设期利息117.910.82%1.3流动资金2627.9118.17%2资金筹措14461.77100.00%2.1项目资本金9649.2466.72%2.1.1用于建设投资6903.4247.74%2.1.2用于建

29、设期利息117.910.82%2.1.3用于流动资金2627.9118.17%2.2债务资金4812.5333.28%2.2.1用于建设投资4812.5333.28%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入30400.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入18240.0022800.0024320.0030400.002增值税750.41986.891065.721381.032.

30、1销项税2371.202964.003161.603952.002.2进项税1620.791977.112095.882570.973税金及附加90.05118.43127.88165.723.1城建税52.5369.0874.6096.673.2教育费附加22.5129.6131.9741.433.3地方教育附加15.0119.7421.3127.62（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1381.03万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成

31、本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用23486.47万元，其中：可变成本19359.33万元，固定成本4127.14万元。达产年项目经营成本22618.08万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费10963.5713704.4714618.1

32、018272.622工资及福利费1086.711086.711086.711086.713修理费415.38415.38415.38415.384其他费用2843.372843.372843.372843.374.1其他制造费用212.45212.45212.45212.454.2其他管理费用240.53240.53240.53240.534.3其他营业费用2390.392390.392390.392390.395经营成本15309.0318049.9318963.5622618.086折旧费619.68619.68619.68619.687摊销费12.9012.9012.9012.908利息

33、支出235.81235.81235.81235.819总成本费用16177.4218918.3219831.9523486.479.1其中：固定成本4127.144127.144127.144127.149.2可变成本12050.2814791.1815704.8119359.33（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加165.72万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6747.81（万元）。企业所得税税

34、率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=6747.81×25.00%=1686.95（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额6747.81万元，缴纳企业所得税1686.95万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=6747.81-1686.95=5060.86（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入18240.0022800.0024320.0030400.002税金及附加90.05118.43127.88165.723总成

35、本费用16177.4218918.3219831.9523486.474利润总额1972.533763.254360.176747.815应纳所得税额1972.533763.254360.176747.816所得税493.13940.811090.041686.957净利润1479.402822.443270.135060.868期初未分配利润0.001331.463738.516307.789可供分配的利润1479.404153.907008.6411368.6410法定盈余公积金147.94415.39700.861136.8611可供分配的利润1331.463738.516307.781

36、0231.7712未分配利润1331.463738.516307.7810231.7713息税前利润2701.474939.875686.028670.57十五、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.85%。本期项目投资财务内部收益率26.85%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率

37、，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8155.66（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8155.66万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.04年。本期项目全部投资回收期5.04年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能

38、够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0018240.0022800.0024320.0030400.001.1营业收入0.0018240.0022800.0024320.0030400.002现金流出11715.9516975.8318562.5420799.5923703.562.1建设投资11715.950.002.2流动资金1576.75394.181708.15919.762.3经营成本15309.0318049.9318963.5622618.082.4税金及附加90.05118.43127.

39、88165.723所得税前净现金流量-11715.951264.174237.463520.416696.444累计所得税前净现金流量-11715.95-10451.78-6214.32-2693.914002.535调整所得税675.371234.971421.512167.646所得税后净现金流量-11715.95771.043296.652430.375009.497累计所得税后净现金流量-11715.95-10944.91-7648.26-5217.89-208.40计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：35.22%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：26.85%；3、

40、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：14475.71万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：8155.66万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.40年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.04年。十六、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十七、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息