财务部各岗位绩效考核KPI指标大全(44页)

1、财务部岗位财务经理KPI考核周期考核标准考核目的信息来源KPI总监抽检记录30%特殊记录及处理客户投诉次数25%0100-A*20部门成本中心报财务术语100%15%表合理化建议数量度指标分总监确认15%更好地完成公司融资工作100%B（百分数财务部总监确认财务术语7%100-(A-B)*10000B表示公司计划中规定的标准财务总监一级接到容户投诉的数量，4见KPI说明表见KPI说明表KPI说明KPI组成表200A<85%=400- 01_*2000/3 0A>115%100- (1-A)*15可100- (A-3 ) *6100- (A-12 ) *68%100-(1-A)*50

2、考核指标,般差错次数客户投诉次数合理化建议财务经理KPI说明表具体内容财务总监一个月至少抽检3个环节，特大差错=10次一般差错，重大差错=5次一般差错，特大差错包括员工泄密，营私舞弊，错误支付无法追回及其他给公司造成重大损失（万元以上）的行为等，重大差错包括错误支付可追回，重大报表填报错误，原始票据丢失及其他给公司造成一般损失（万元以下）的行为。一般差错含一般报表填报错误，会计事项处理错误，不按公司有关制度开展工作，报告、报表填报不及时（推迟一天记一次）等。由于不符合公司制度的行为引起的来自经销商、职能部门、部门内员工、关系单位的投诉行为，兼顾总监意见合理化建议是指能够提高公司经营业绩、部门经

3、营效率的建议财务经理财务经理考核流程一般差错次数客尸投诉次数整理备案总监工作记录根据客户投诉次数打分部门费用完成率整理备案成本中心报表根据预算打分合理化建议数髭融资计划完成率融资费用接受考评反馈整理备案整理备案整理备案总监工作记录总监工作记录财务报表，总监工作记录根据合理化建议数量打分根据融资计划打根据融资费用打财务部财务分析师KPI组成寰KPI编制公司年报质量现状分析口常问胭的监控和解决考核周期I考核i标准KPI说明权重计算方式信息来源财务部年度季度季度80%80%100%50%30%软指标评分表软指标评分表20%软指标评分表公司年报财务部月财务分析报告财务总监工作记录考核目的真实、公允向外

4、部发布和披露信息随时监控公司的运作是否健康加强公司的控制，保证问题的及时解决1,务部财务分析师软指标评分表表一：编制公司年报评分表（财务总业请针对财务分析师编制的年报综合以11填写）1三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分报口及M提出报告内容的全面性20%30%4报告质量50%总计100%表二：现状分析评分表（财务经理填写）请针对财务分析师提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分1现状分析啊及时性分析报告数据的准确性20%40%分析报告的指导性1总计.40%100%I表三：日常问题的监控和解决评分表（财务经理填写）请针对财务分析师提对日常问题的跟踪综合以下两方面评

5、分软指标评分项目权重得分加权得分H常问题的解决进度40%日常问题的解决结果60%总计100%财务分析师考核流程编制公司年报现状分析日常问题的监控与解决财务分析师人力资源部信息来源财务总监/经理财务部成本会计KPI组成KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的成本分析报告半年100指根据成本核算结果作分出的分析报告40%软指标评分表成本会计工作报告加强公司成本的控制，保证问题的及时解决N合理化建议季度100指对降低成本或改善流分程有直接帮助的建议30%软指标评分表财务总监工作记录促进成本管理工作更有效地开展材料价格的合理性季度100分指的是采购部材料采购价格的合理性成本会计30

6、%软指标评分表材料价格列表加强材料价格监控成本会计软指标评分表表一：成本分析报告评分表（财务经理填写）请针对成本会计编制的成本分析报告综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分报告提文的及时性20%报告内容的全面性30%报告质量50%总计100%表二：合理化建议评分表（财务经理填写）请针对成本会计提交的现状分析评分表综合以下1方面评分111软指标评分项目权重得分加权得分Lj|1合理化建议的频度"20%II合理化建议的有效性40%合理化建议的创新性40%总计；100%t*-表三：材料价格的合理性评分表（财务经理填写）请针对成本会计监督下的材料价格合理性综合以下两方面评分软指标评分

7、项目权重得分加权得分抽检材料的代表性140%”I价格与市场价的比较60%总计100%成本会计成本会计考核流程人力资源部信息来源财务总监成本分析报告合理化建议材料价格的合理性材料价格分析整理备案供应部材料价格表审阅并打分接受考评反馈财务部核算组粗长KPI组成表KPI考核周期考核标准及时：月度在3KPI说明权重计算方式信息来源考核目的日常核算组织工作及时、准确完成日之前；年度在次年1月15日N刖25%延迟1天延迟2天得80分得60分季度准确：错误次数为0及时：体现在各个核算岗位的结帐工作的及时性上错误：非原则性25%50%税项工作的及时、准确完成该工作的进行完全按照税务要求进行20%延迟2天以上得

8、0分错误0次乍日块W2次错误3次错误3次得100分得90分得60分得0分达到要求得100分达不到要求得0分部门经理日常SAP系统检查保证核算工作的及时、准确进行税务局罚款反1声/小:的固定资产核算正确日常帐务处理正确出错次数：0次W=出错次数管理、盘点的正确是软指标10%W=00<WW11<WW2W>2100分90分60分0分SAP系统保证固定资产核算准确管理、盘点的正确季度100分根据盘点报告10%见软指标评分表本岗位提交盘点报告保证固定资产核算准确档案保管完整、及季度100分每季度末提交档案清册，由部门经理抽10%见软指标评分表查并打分本岗位每季度末提交匣案清期保证档案的

9、完整、安全软指标评分表I走一府占报告评介表（财务经理埴%）j请针对核算组组长提交的盘点报告从以下二方面评分,考评项目权重得分加权得分,完整性*50%卜彳正确性50%总计100%|表二：档案清册抽查情况评分表（财务经理填写）请根据档案清册抽查情况从以下二方面评分考评项目权重得分加权得分完整性50%及时性50%总计100%财务部销售、应收款会计KPI组成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的增殖税票W=0100分正确的保管与开具发票业务每月出错率为零出错率=错误数/当月所有发票数30%0<WW1%90分1%<WW2%80分2%<WW3%60分邮寄的及时性与

10、经销商定期对帐工作的及时完成应收款分析季度季度15、25日开具的发票在月底前、月底开具的发票在次月5日前必须寄出每季度第一个月前15天内发出对帐通知单错误指非原则性错误，虚开、假报等原则性错误除外如遇法定节假日则期限顺延每季提交分析报季度100分告，从帐期、额度方面分析报税资料准备工作的及时、准季度100分确完成遇节假日根据税务通知顺延20%应收款日常帐务处理的及时完成月底前当月应出完季度的凭证未及时出完财务术语的不多于2笔20%10%10%10%W>3%核算组长日常抽查及月报表每延迟1天扣10分延迟3天延迟3天以上得60分得0分邮寄记录每延迟1天，扣10分延迟5天以上，得0分见软指标评

11、分表发生记录、回执记录本岗位提交_季度分析报告保证发票业务的及时、准确处理保持经销商帐务清楚控制应收款情况核算组组长根据达到标准情况给其打分。及时：每月6日前完成准确：无差错具体见软指标评分表税务会计保证报税工作的顺利进行NW2N=3N=4N>5100分80分60分财务报表更好地完成公司融资工作备注：计算方式中W表示出错率，N表示未及时完成的业务笔数财务部销售和应收款会计软指标评分表考评项目得分加权得分分析的正确50%分析的全面性50%100%考评项目得分加权得分70%准确性30%100%表二：报税资料准备工作评分表（核算组长填写）请针对销售和应收款会计报税资料准备工作情况评分表一：应收

12、款分析报告评分表（核算组长填写）4请针对销售和应收款会计提交的季度分析报告综合以下两个方面评分财务部存货会计（狐步）KPI组成表KPI狐步公司原材料、成品米购及原始单据整理和邮寄周期考核标准FKPI说明权重季度收到有效单据后要及时处理。当月供应商提供的票据当月处理完毕不包括发票与入仓不40%50%,致的每月出错次数W=0单据10%计算方式信息来源考核目的及时完成不及时W=00<WW22<WW3W>3100分0分100分90分60分0分组长抽查SAP系统记录保证狐步公司采购等工作及时、准确完成狐步公司成品销售、北体公司成品采购工作的完成季度月末结帐日前狐步库存帐面数量为零每月出

13、错次数W=0售x、采购y两个环节，都从及时、准确方20%30%10%T=50%x+50%yX、Y的具体得分见附表SAP系统记录保证狐步销售的及时、准确完成北体进项税金抵扣发票的整理及时准确季度每月6日前每月出错次数W=0面考核如遇假日按税务要求顺延3%5%及时完成100分不及时0分2%W=0W>0100分SAP系统记录保证税务发票工作的顺增殖税开票利进行机记录应付款分析报表和北体存货状况表季度100分反付中的及映应帐款存在问题存货15%见软指标评分表本岗位提交报表反映应付帐款中存在的问题及存货状况状况软指标评分表表一：应收款分析报表、北体存货状况表评分表（核算组组长填写）请针对财务部行货

14、会计（狐板交叫分折损建存货伏说表综合以下两方面.分软指标评分项目准确性全面性总计权重得分加权得分50%50%100%附表一：狐步公司成品销售情况X得分表财务部存货会计北体推广类产品考核标准考核目的周期KPI见附表确保采购帐目的准确及时50%SAP10050%健服成品的确保销售帐目的准确及时SAP20%1001天0分及时完成对帐组长记录结果100 10%见附表组长记录100确保采购核算的及时准确完成20%准确性10050%5次60分6次0分次季度月底前 出上季度对帐W3次90分5次60分6次0分负责健服对北体应收帐 款的对帐工作及时准确性50%准确性 50%及时性 50%健服成品、 料采购SAP

15、系统KPI说明KPI组成表式3次9015次60分6次0分及时性北体推广类50%产月末结帐日健 服库存帐间数 量为零健服成品、辅料的采购北体推广类产品的采购核算KPI说明表KPI指标具体内容及时性指收到票据及时处理，当月票据当月处理完毕及时性指收到票据及时处理，当月票据当月处理完毕财务部信用控制KPI组成表KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的信用控制普通发票的开具及邮寄及时性40%准确性60%及时性准确性应收帐款清产工作的及时上成符合条件的当日完成L对经销商信用额度的把握见附表不影响结帐工作100分100分100分60%30%10%组长根据销售代表反馈记录组长工作记录及经销商

16、反馈SAP记录出现一次延误得0分3次-5次60分次0分延误一天90分延误1-2天60分2天以上0分月4次内90分4-6次60分次0分出现1次0控制风险及时准确的为经销商开具邮寄发票保证结帐工作的顺利进行KPI指标发票的开具及邮寄KPI说明表具体内容15、25的出货单发票开具月底完成，月底出货单发票开具次月6日前完成，遇假日顺延或税务通知为准15、25开具的发票月底寄出，月底开具的发票次月10日前寄出财务部资金管理组长考核目的权重信息来源考核标准周期KPI见软指标评分表40%100银行反馈20%进行00分20%6%10%10%14%达到要求 未达到要求出纳的二 核对记录至多半个月内 解决发现的问

17、100分0分银行出纳、现 金出纳工作检100 分60分2次及以上保证资金执行计划的 顺利完成保证资金组工作的顺 利进行10 分得60分融资资料准备、手续的及 时、准确完成经理投诉记KPI说明投诉1银行出纳：至少通过对及时、准 确的投诉来考 核，包括内外部 投诉每延迟1延迟3 1延迟3天以上-投诉1次2次3次4次及以上 未按要求检查出现及时性的要求指 的是通常情况准 确：全而、真 实由组长检查并在 核对记录上记录 意见，经理抽查 情况每月1次现金出纳：至少 每周1次得0分- 100分 80分60分 0分金融机构要求 之日起10日KPI组成表期间分析报表季度100分包括月度现金预测表、融资分析、资

18、金使用、月末税金预测20%见软指标评分表本岗位提交报表控制公司月度资金情况软指标评分表I表一：资金计划完成情况评分表（财务经理填写）请针对财务部资金组长资金计划完成福况综合以下两方面评分软指标评分项目权重得分加权得分30%对及时性投诉情况对准确性投诉情况100%表二：期间分析报表评分表（财务经理填写）请针对财务部资金组长提交的期间分析报表综合以下两方面评分及时性全面性总计软指标评分项目权重得分加权得分60%40%100%财务部现金出纳KPI组成表KPI周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的现金收付业务的准确完成.银行凭证的录入回款登记与核对个人往来帐清理工作季度投诉次数每月为0由于

19、非原则性错误造成的投诉，影响这大的原则性错误除30%季度季度季度每月投诉0次1次2次100分90分80分资金组长的投诉记录保证现金收付的及时、准确完成3<6034次及以上0分大额汇出当日录入；其余次日下班前每月投诉投诉次数为1次100分100分银行凭证包括：电汇汇出、电汇回单、进帐单等非原则性错误的回款指的是公司内部系统的组长对人员、金额的准确性抽查20%10%20%10%30%及时完成100分未及时完成0分投诉0次2次3次4次及以上见软指标评分表10080600分分分分组长对其每月提交的统计表准确性抽查情况打分销售代表、容户投诉至组证银行业务顺利进行长处本岗位每周提交回款统保证公司内回

20、款准确、及时计表本岗位提交个人欠款以制个人帐户欠款情况统计表财务安全性季度达到安全要求包括库存现金帐实相符、银行预留鉴印、各类单据的安全保管10%组长不定期检查安全任何遗失100分0分组长抽查情况记录保证财务的安全性软指标评分表表一：回款统计表评分表（资金管理组组长填写）请针对财务部现金出纳提交的回款统计表综合以下两方面评分及时性准确性总计软指标评分项目权重得分加权得分70%30%100%财务部银行出纳KPI组成表KPIKPI说明权重数据来源计算方法考核目的银行收、付款业务（准确性）以组长认可的有效投诉为准100分20%组长工作记录涉及外部付款的出现一次错误得0分内部错误分数计算参考_一制证I

21、收付款的准确完成现金业务报销审核50%组长根据有关及时性、态度方面投诉打分100分组长打分20%制证50%以组长确认的有效投诉为准组长工作记录工资审核、制表以员工投诉为准保险费审核的准确性编制银行余额调节表次月10日前完成，“休息日、节假日）帧延季丁100分100分100分20%5%20%员工投诉工作记录员工投诉组长记录保管凭证、银行印鉴（北体结算、财务八件专用章）、支票女全性100分15%组长记录月1次100分2次80分3次60分4次0分投诉一次80分二次60分三次0分错误1次90分2次60分3次0分10日-15日60分超过15日0分遗失1次0分现金业务的准确完成确保工资的准确发放确保保险费

22、的准确核算银行调节表的准确及时完成保证工作的需要ir财务部管理会计KPI组成表附注：W为经理就准确给定的分数KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的主数据维护时间性60%准确性40%计划预算公司内控制度修改方案SAP培训I见附表软指标软指标包括流程框架及应用培训100天100分100分100分100分30%20%30%20%经理工作记录经理工作记录用户反馈用户反馈延误1天60分延误2天以上0分经理打分经理打分经理打分保证主数据的准确及时录入保证预算、计划的合理执行理顺工作流程相关岗位熟练使用SAP系统KPI指标主数据维护KPI说明表具体内容时间性要求指在用户申请确认无误后1个工作日内完成准确性要求根据SAP系统异常情况由经理做出判断后，就本季度的情况给出分数软指标评分表表一：计划预算控制报告评分表（由财务部经理填写）请针对财务部管理会计打交的SAP系统以及平时工作记录以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分30%30%预算控制的时间预算控制的准确性监控与分析的季度、月度报表40%总计财务部成本中心会计KPI组成表数据维护及时性60%包括成本中心、延误1天60分延误2天以上0分100分20% 经理工作记录保证主数据的准确及时录入准确性40%内部定单经理打分月底结帐、结算及时性50%月底结帐日超出结帐日