1流程xmfx op cb001项目成本管理

1、项目成本管理流程编制:日期: 审核:日期: 批准:日期: 修订日期修订状态修改内容修改人审核人批准人项目成本管理流程编号：XMFX-OP-CB001A版号：A/1页码：第1页 共7页流程概述流程目的规范成本流程，提高成本效率。流程范围项目成本管理。定义1、目标成本指导书：公司根据预期售价和目标利润进行预先确定，并结合项目的与市场，竞品价格，综合确定成本目标值，用来指导工程设计、施工过程中各阶段成本的指标性文件。2、动态成本：是项目实施过程中各个时期预计的最终成本。3、限额设计指标：是目标成本落实的中间环节，涉及所有成本 科目，包括 结本、机电成本、外墙、景观绿化等各项成本管理科目指标，并着重强

2、调各类 结本指标如钢筋含量、混凝土含量、 室层高、上部层高、窗地比、墙地比等。流程主导部门（岗位）城市公司成本部各职能部门的主要职责城市公司成本部l 负责组织编制项目成本估算，在可研阶段、项目策划阶段、方案设计阶段提出项目目标成本；l 参加对可研阶段、项目策划阶段、方案设计阶段的评审， 提出成本相关意见；l 负责设计阶段目标成本的策划与指标l 负责实施阶段目标成本的制订和和；总部研发部l 负责制定建造标准，推行限额设计的落地要求，负责组织成本部门提供不同 体型下的结构限额指标。负责按照设计限额完成项目概念设计、方案设计、初步设计等工作城市公司设计部l 负责按照设计限额完成项目施工图设计、专项设

3、计等工作；流程 KPI责任部门/岗位数据来源目标成本变动率城市公司成本部动态成本月报现场及时处理率城市公司成本部现场管理台帐工程目标成本测算的准确率城市公司成本部目标成本后评估流程关键点关键点说明支持文件目标成本的建立参见 3.实施版项目目标成本目标成本动态参见 4.动态成本月报项目成本管理流程编号：XMFX-OP-CB001A版号：A/1页码：第2页 共7页1. 流程图项目成本管理流程XMFX-OP-CB001A总部 相关部门城市公司设计部城市公司成本部城市公司财务部总部合同造价部/分管城市公司成本评审会项目论证流程总部合同造价部审核NN目标成本估算(可研版）2DY审核Y评审YNN项目策划流

4、程目标成本测算(策划版）5DY评审Y审核YN总部合同造价部审核Y方案设计设计成本概算审批CP总部合同造价Y部审核N目标成本导书指审核评审总部分管施工图设计NN30天施工图预算审核审批YNNN目标成本（实施版）审核Y审核Y评审Y1000万以上、变动超10%由总部合同造价部负责。工程竣工结算NN审批审批YYN项目成本后评估审批Y项目财务竣工决算书总裁审批NN10D审核审批成本数据库存档Y项目决算阶段项目施工阶段设计阶段项目论证、策划阶段本流程审批权责参见权责手册表成本部分项目成本动态控制采购项目成本管理流程编号：XMFX-OP-CB001A版号：A/1页码：第3页 共7页2. 流程节点说明：步骤工

5、作内容的简要叙述重要输入重要输出1、项目可研阶段1. 总部投资发展部组织项目可研论证；2. 总部合同造价部组织城市公司成本部编制项目成本估算表并审核，总部财务资金部提供财务指标；3. 地块获取后，总部合同造价部组织对项目成本估算表（目标成本可研版）的评审，报成本评审会审批，后续目标成本。地块信息、项目概念规划草案项目成本估算表2、项目策划阶段1. 城市公司总经办组织项目策划论证；2. 总部合同造价部组织城市公司成本部依据概念 设计， 组织进行工程成本测算，组织编制项目成本测算表。3. 总部财务资金部提供相关 指标。4. 城市公司成本部负责编制项目成本测算表（目标成本策划版）作为项目策划报告的一

6、部分，由成本评审会审批后成为下阶段设计的目标成本。概念设计项目成本测算表3、方案设计阶段1. 总部 研发部根据项目成本测算进行方案设计，并组织对方案设计技术指标进行评审。2. 总部合同造价部根据设计部门的方案设计，审核城市公司提交的“设计概算”，并与项目成本测算进行对比，是否超出项目成本测算中的工程成本，对于成本增加的问题通过综合评审决定是否调整方案设计或增加成本，然后进行项目总成本概算，考虑形成下阶段的目标成本。3. 城市公司成本部将“项目成本概算”（目标成本方案版）提交成本分管 审核，经成本评审会审批成为下阶段设计的目标成本，总部财务资金部、城市公司财务部备案。4. 城市公司成本部根据城市

7、公司设计部的方案设计编制目标成本 指导书，明确项目成本 目标及责任，指、部品或建造标准；限额设 计 指 标（ 钢 筋 含量、砼含量、窗地比、墙地比、结构层高必需提供）； 项目成本概算项目成本管理流程编号：XMFX-OP-CB001A版号：A/1页码：第4页 共7页导项目开发决策。4、施工图设计阶段1. 项目目标成本实施版应在项目总平 图纸及单体设计方案通过主管部门审批通过后，由合同造价部组织城市公司成本部编制，经城市公司分管 与总经理审批，及合同造价部审核后提报成本评审会审批后实施，作 项目成本 的最终目标与上限。编制时间不应迟于施工图设计完成后一 内。实施版目标成本的管销费用、财务费用、 测

8、算需报 财务资金部审核。2. 城市公司设计部组织施工图设计，并组织城市公司成本部、分管 等进行评审，城市公司成本部完成施工图预算并提出成本意见。城市公司成本部负责根据施工图设计成果进行施工图预算及修正目标成本，并编制工程量进行招标准备。3. 总包施工图预算报成本分管审核，总部合同造价部复审后执行。总平图、单体方案或扩初设计图、施工图项目目标成本（实施版）5、实施阶段1. 城市公司项目部根据工程进展安排，提出材料设备进场需求计划，由成本部组织招标确定工程施工 及材料供应商；2. 在总包和分包工程施工过程中，城市公司项目部、设计单位出具的设计变更单，按照设计变更管理流程审批后实施；城市公司项目部根

9、据工程需要签发的现场签证单，按工程 管理流程审批后实施；3. 城市公司成本部每月对工程的动态成本进行分析，当到达或者超出警戒线时，及时发出 书，具体结果可由成本管理信息系统予以体现。4. 按照城市公司成本部的要求编制责任成本 台帐，每 定期向城市公司成本部报送项目成本月报，城设计变更单现场签证单招标采购管理台帐项目成本月报项目成本管理流程编号：XMFX-OP-CB001A版号：A/1页码：第5页 共7页3.要求：序号 名称 附表 1、模板-项目目标成本体系表（实施版）实施版目标成本体系表（格式）.xls2、项目成本估算表项目成本估算表（ 格式）.xls3、成本信息搜集表估价指标分析、建安成本指

10、标表成本信息搜集表结算分析.xls市公司成本部对项目成本费用变化进行动态。并在每末向合同造价部报送项目动态成本月报。6、工程竣工结算1. 项目工程通过竣工验收后，城市公司成本部负责将竣工资料备齐（参见结算资料交接单）进行项目工程竣工结算审核。2. 结算金额100 万，且结算金额在合同范围内的由类项目公司成本部审核通过后，报城市公司副总经理进行审批； 100 万<结算金额1000 万，且结算金额变动比例10% 报城市公司总经理审批；主体总包工程、及结算金额 1000 万，且结算金额变动比例10%，报总部合同造价部审核。结算完成均需提供结算报告及结算确认书3. 竣工结算完成后，由城市公司成本部负责组织进行项目成本后评估，报总部合同造价部审批。结算报告成本后 评估报告7、项目决算阶段1. 城市公司财务部负责组织项目财务竣工决算；2. 城市公司财务部根据项目成本费用完成“项目决算书”报城市公司总经理审核“项目决算书”，报地产机构分管领导审批。项目决算书项目成本管理流程编号：XMFX-OP-CB001A版号：A/1页码：第6页 共7页序