商业银行经营学串讲双学位

1、编辑课件商业银行经营学复习2014.4.编辑课件 课程特点金融学专业的核心主干课；主要内容是：银行业务及其管理；基本特点： 1、以“金融学”课程为基础； 2、知识点多； 3、与实际连接紧密，变化快、多。 编辑课件 基本题型单选：10个*1分10分多选：10个*2分20分判断：10个*1分10分名词解释：5个*3分15分简答：4个*6分24分计算：1个*6分6分 论述题：1个*15分15分 简化的银行资产负债表资产（资金运用）资产（资金运用）负债（资金来源）负债（资金来源）现金资产贷款证券投资存款借款资金（非存款负债）资本表外业务或中间业务表外业务或中间业务国际业务国际业务租赁、信托租赁、信托表

2、内业务表内业务 课程的基本框架课程的基本框架编辑课件 第一章第一章 导论导论 编辑课件 第二章第二章 商业银行资本商业银行资本巴塞尔协议巴塞尔协议对银行资本构成的规定对银行资本构成的规定资本要素及含义资本要素及含义 具体资本构成具体资本构成一级资本一级资本（持续经营下（持续经营下吸收损失的资吸收损失的资本）本）核心核心一级一级资本资本银行发行的满足监管标准的普通股；银行发行的满足监管标准的普通股；发行核心一级资本工具产生的股本盈余（股票溢价）；发行核心一级资本工具产生的股本盈余（股票溢价）；留存收益；留存收益；累计其他综合收益和公开储备；累计其他综合收益和公开储备；由银行并表子公司发行的、且由

3、第三方持有的普通股（少数股权），由银行并表子公司发行的、且由第三方持有的普通股（少数股权），但必须满足一定标准才能计入；但必须满足一定标准才能计入；核心一级资本的监管调整项。核心一级资本的监管调整项。其他其他一级一级资本资本银行发行的满足其他一级资本标准的工具（不应包括在核心一级资本银行发行的满足其他一级资本标准的工具（不应包括在核心一级资本中）；中）；发行其他一级资本工具产生的股本盈余（股票溢价）；发行其他一级资本工具产生的股本盈余（股票溢价）；由银行并表子公司发行的且由第三方持有的工具，该工具应满足计入由银行并表子公司发行的且由第三方持有的工具，该工具应满足计入其他一级资本工具的标准，同时

4、未计入核心一级资本；其他一级资本工具的标准，同时未计入核心一级资本；其他一级资本的监管调整项。其他一级资本的监管调整项。二级资本二级资本（破产清算状（破产清算状况下吸收损失况下吸收损失的资本）的资本）银行发行的满足二级资本标准的工具（未包含在一级资本中）；银行发行的满足二级资本标准的工具（未包含在一级资本中）；发行二级资本工具产生的股本盈余（股票溢价）；发行二级资本工具产生的股本盈余（股票溢价）；由银行并表子公司发行的且由第三方持有的工具，该工具应满足计入二级资由银行并表子公司发行的且由第三方持有的工具，该工具应满足计入二级资本工具的标准，同时未计入一级资本；本工具的标准，同时未计入一级资本；

5、特定贷款损失准备金特定贷款损失准备金二级资本的监管调整项。二级资本的监管调整项。巴塞尔协议巴塞尔协议提高资本充足率要求提高资本充足率要求 第三章第三章 负债业务的经营管理负债业务的经营管理 编辑课件 第四章第四章 现金资产业务现金资产业务构成与作用不同类型的概念、特点、计算基础头寸、可用头寸、可贷头寸的含义及关系编辑课件 第五章第五章 贷款业务贷款业务银行贷款的类型及管理要点： 按期限、保障条件、用途、偿还方式、贷款质量等标准划分的贷款业务，表外的贷款业务 承诺 消费信贷用途贷款政策与程序 过。；贷款价格的构成、影响因素、定价方法；我国利率市场化 贷款的信用分析：财务报表，财务项目 项目、财务

6、比率 几大类 包含啥；贷款管理制度：审贷分离、贷款审批等。编辑课件 第六章第六章 银行证券投资业银行证券投资业务务编辑课件 第七章第七章 租赁和信托租赁和信托租赁的基本概念，特点，业务类型 区别：融资性租赁，经营性租赁；信托业务类型，功能 选择题 简答题 明确的123就出简答题 有条条框框的就出题。编辑课件 第八章 表外业务编辑课件 第九章第九章 其它业务其它业务传统的中间业务 结算业务：概念，基本类型；代理业务：代理收付款，代理融通，代理行，保付代理，基金托管，个人理财，其他业务等。咨询服务业务编辑课件 第十章第十章 国际业务国际业务国际业务的经营目标和组织机构外汇资金筹集： 国际贸易融资银

7、行贸易融资，进出口融资 国际信贷贸易融资与国际信贷类型、特点 进出口押汇，短期贸易贷款（打包放款），票据承兑，出口信贷（买方信贷，卖方信贷），福费廷；编辑课件 第十一章第十一章 资产负债管理策略资产负债管理策略编辑课件 第十二章第十二章 商业银行绩效评估商业银行绩效评估财务报表与财务报告：财务报表与财务报告：基本含义基本含义 资产负债表，损益表，现金流量表；资产负债表，损益表，现金流量表；绩效评价：绩效评价： 核心指标：核心指标：ROEROE； 评价指标体系评价指标体系： 盈利性指标，流动性指标，盈利性指标，流动性指标， 风险指标，清偿力和安全性指标；风险指标，清偿力和安全性指标； 评价方法评价方法：比率分析法，杜邦分析法：比率分析法，杜邦分析法绩效评价中的风险因素修正：绩效评价中的风险因素修正： EVA EVA模型，风险调整的资本收益（模型，风险调整的资本收益（RAROCRAROC） 编辑课件第十三章第十三章 商业银行经营风险与内部控